隨著我們國(guó)家經(jīng)濟(jì)的不斷深化發(fā)展，我們的企業(yè)之間的交易越來(lái)越多是用票據(jù)來(lái)進(jìn)行的，票據(jù)在企業(yè)中是一種十分常見(jiàn)的貨幣，那么票據(jù)貼現(xiàn)計(jì)息就是我們必須要掌握的算法，這對(duì)于企業(yè)資金的流動(dòng)產(chǎn)生著重大的影響。下面由律霸小編為你做詳細(xì)的解答。

一、票據(jù)貼現(xiàn)計(jì)息具體公式和算法

計(jì)算票據(jù)貼現(xiàn)的利息和金額

貼現(xiàn)利息=匯票面值╳實(shí)際貼現(xiàn)天數(shù)╳年貼現(xiàn)利率/360

實(shí)付貼現(xiàn)金額=匯票面額-貼現(xiàn)利息

按照規(guī)定，貼現(xiàn)利息應(yīng)根據(jù)貼現(xiàn)金額、貼現(xiàn)天數(shù)(自銀行向貼現(xiàn)單位支付貼現(xiàn)票款日起，至匯票到期日前一天止的天數(shù))和貼現(xiàn)率計(jì)算求得。

票據(jù)貼現(xiàn)利息的計(jì)算分兩種情況：

(1)不帶息票據(jù)貼現(xiàn)

貼現(xiàn)利息=票據(jù)面值x貼現(xiàn)率x貼現(xiàn)期

(2)帶息票據(jù)的貼現(xiàn)

貼現(xiàn)利息=票據(jù)到期值x貼現(xiàn)率x貼現(xiàn)天數(shù)/360

貼現(xiàn)天數(shù)=貼現(xiàn)日到票據(jù)到期日實(shí)際天數(shù)-1

貼現(xiàn)利息公式

貼現(xiàn)利息=貼現(xiàn)金額×貼現(xiàn)天數(shù)×日貼現(xiàn)率

日貼現(xiàn)率=月貼現(xiàn)率÷30

實(shí)際付款金額=票面金額-貼現(xiàn)利息

二、票據(jù)貼現(xiàn)計(jì)息的具體例子

舉例：匯票金額10000元，到期日2006年7月20日，持票人于4月21日向銀行申請(qǐng)貼現(xiàn)，銀行年貼現(xiàn)利率3.6%，則貼現(xiàn)利息=10000*90*3.6%/360=90元，銀行在貼現(xiàn)當(dāng)日付給持票人9910元，扣除的90元就是貼現(xiàn)利息。(注意：年利率折算成日利率時(shí)一年一般按360天計(jì)算，故要除以360)

三、票據(jù)簽發(fā)相關(guān)規(guī)定

1、按照《中華人民共和國(guó)票據(jù)法》和人民銀行的《支付結(jié)算辦法》規(guī)定簽發(fā)的有效匯票，基本要素齊全。

2、匯票的簽發(fā)和取得必須遵循誠(chéng)實(shí)守信的原則，并以真實(shí)合法的交易關(guān)系和債務(wù)關(guān)系為基礎(chǔ)。

提交材料

(一)初次在我行申請(qǐng)貼現(xiàn)或貼現(xiàn)申請(qǐng)人基本情況發(fā)生變動(dòng)的，須提交資格證明文件及有關(guān)法律文件(復(fù)印件須加蓋公章，并與原件對(duì)照)，包括但不限于：年審合格的營(yíng)業(yè)執(zhí)照(復(fù)印件);稅務(wù)登記證(復(fù)印件);貸款卡及密碼(復(fù)印件);.組織機(jī)構(gòu)代碼證(復(fù)印件);經(jīng)辦人授權(quán)委托書(shū)(原件或加蓋公章的復(fù)印件)。

(二) 加蓋申請(qǐng)人在我行預(yù)留印鑒的貼現(xiàn)憑證(代貼現(xiàn)申請(qǐng)書(shū))第一聯(lián)。

(三) 持票人與出票人(或直接前手)之間的商品交易或勞務(wù)合同原件、貼現(xiàn)申請(qǐng)人與其直接前手之間根據(jù)稅收制度有關(guān)規(guī)定開(kāi)具的增值稅發(fā)票或普通發(fā)票復(fù)印件。

(四) 根據(jù)《中華人民共和國(guó)票據(jù)法》及有關(guān)法規(guī)簽發(fā)的、要素齊全、尚未到期、承兌期限不超過(guò)6個(gè)月的有效商業(yè)匯票。

四、票據(jù)辦理流程

1、持未到期的銀行承兌匯票或商業(yè)承兌匯票到中國(guó)銀行各授權(quán)分支機(jī)構(gòu)，填制《銀行承兌匯票貼現(xiàn)申請(qǐng)書(shū)》或《商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)申請(qǐng)書(shū)》，提出貼現(xiàn)申請(qǐng);

2、銀行審查申請(qǐng)人資格;

3、商業(yè)匯票票面審驗(yàn)、商業(yè)匯票查詢(xún)查復(fù);

4、中國(guó)銀行按照規(guī)定的程序確認(rèn)擬貼現(xiàn)匯票和貿(mào)易背景的真實(shí)性、合法性;

5、客戶(hù)與銀行簽訂業(yè)務(wù)合同;

6、按照實(shí)付貼現(xiàn)金額發(fā)放貼現(xiàn)貸款;

綜上所訴，票據(jù)貼現(xiàn)計(jì)息是分兩種計(jì)算方法的，一種是不帶息票據(jù)貼現(xiàn)，另一種是帶息票據(jù)的貼現(xiàn)，我們要分清我們的票據(jù)是屬于哪一種，以為不同的票據(jù)計(jì)算的方法不一樣，得出來(lái)的結(jié)果也有很大的不一樣，對(duì)于緊急需要資金周轉(zhuǎn)的企業(yè)來(lái)說(shuō)票據(jù)貼現(xiàn)是一種不錯(cuò)的方法。