1、 各單位財務(wù)部門應(yīng)建立臺賬，記錄和反映與業(yè)主結(jié)算工程價款時形成的應(yīng)收賬款和預(yù)收款情況，包括工程預(yù)收款、材料預(yù)收款、甲供材料、質(zhì)量保證金、各種獎勵等代扣所得稅、其他代扣所得稅和實際收到的貨幣資金。工程結(jié)算價格是我公司生產(chǎn)資金的主要來源。各單位要加大力度，千方百計收回應(yīng)收工程款。

2。提前還款必須按規(guī)定程序辦理。

首先，雙方應(yīng)簽訂經(jīng)濟(jì)合同，并嚴(yán)格按照合同條款約定的金額辦理預(yù)付款，經(jīng)單位主管簽字后方可由財務(wù)部門支付。收款人辦理工程預(yù)付款時，應(yīng)向我公司開具預(yù)付款保證金或保函。三是合同部及時辦理分包結(jié)算，物資部及時憑發(fā)票報銷。

各單位財務(wù)部門根據(jù)分包結(jié)算單和采購發(fā)票如實反映應(yīng)付賬款，下月按原預(yù)結(jié)算金額回寫預(yù)結(jié)算的分包款和預(yù)計材料款。經(jīng)營者原則上是主要責(zé)任人，部門負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)督促經(jīng)營者及時辦理清算工作。對零星銷售材料、廢棄物、機(jī)械租賃等事項，應(yīng)當(dāng)提前收取一定數(shù)額的貨款或押金。5各單位監(jiān)事應(yīng)當(dāng)定期查詢本單位債權(quán)債務(wù)情況。財務(wù)部門應(yīng)及時向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)報告長期應(yīng)收賬款和應(yīng)付賬款情況，有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)組織力量或責(zé)成有關(guān)責(zé)任人予以清理。（6） 各單位應(yīng)當(dāng)建立債務(wù)清查簽字制度。

各單位財務(wù)部門應(yīng)當(dāng)及時對內(nèi)部各項業(yè)務(wù)往來進(jìn)行會計處理。每季度末核對簽字后，結(jié)轉(zhuǎn)至公司財務(wù)部，與公司財務(wù)部核對簽字；定期核對與其他單位的債權(quán)債務(wù)，并出具核銷通知書（特別是債權(quán)）應(yīng)當(dāng)相互出具、簽字、蓋章，取得法律證據(jù)。7清償各類債務(wù)時，收據(jù)上的收款人（債權(quán)）名稱應(yīng)當(dāng)與我公司帳簿上反映的債務(wù)人名稱一致。

收款人（債權(quán)）代理人應(yīng)出具與收款人（債權(quán)）關(guān)系的有效證明材料和加蓋收款人（債權(quán)）公司財務(wù)專用章的正式收據(jù)。收據(jù)上的收款人（債權(quán)）名稱應(yīng)與我行一致，反映在本單位賬上的債務(wù)單位名稱一致，經(jīng)本單位領(lǐng)導(dǎo)簽字后方可辦理付款。以上是小編為您整理的相關(guān)知識。相信通過以上的知識你已經(jīng)有了一個大致的了解。如果您仍然遇到任何更復(fù)雜的法律問題，歡迎您登錄律師網(wǎng)律師在線咨詢。你知道嗎