1、 辦理銀行存款和現(xiàn)金收款。負(fù)責(zé)支票、匯票、發(fā)票和收據(jù)的管理。三是建立銀行賬戶和現(xiàn)金賬戶，并負(fù)責(zé)保管財務(wù)印章。四是負(fù)責(zé)差旅費報銷。

1。員工出差分為借用和非借用。如需借款，必須填寫《借款單》，報總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字后，交財務(wù)審計。確認(rèn)無誤后，出納將出錢。

2。員工出差回來時，應(yīng)如實填寫付款憑證，并在憑證背面粘貼收據(jù)或發(fā)票，由證明人簽字，總經(jīng)理簽字報銷，會計審核，總經(jīng)理報銷收銀員。五是支付職工工資。

出納工作規(guī)則：

工作項目及驗證程序

防錯糾錯程序

現(xiàn)金收支

1?，F(xiàn)金收付要當(dāng)面清點金額，注意當(dāng)面真實性。

收到假幣的，由責(zé)任人沒收。

2?，F(xiàn)金支付完畢后，應(yīng)在原始單據(jù)上加蓋“現(xiàn)金支付章”。

多付或少付的金額由責(zé)任人負(fù)責(zé)。

3。把每天的現(xiàn)金匯到銀行。

不要“坐”。

4。做好日常現(xiàn)金盤點工作，做到帳實相符。下班后將現(xiàn)金及等價物歸還總經(jīng)理。

5。一般不辦理大面額現(xiàn)金支付業(yè)務(wù)，采用轉(zhuǎn)賬或匯兌方式支付。

特殊情況需要批準(zhǔn)。

6。無論員工外出借錢多少，都必須經(jīng)總經(jīng)理簽字、批準(zhǔn)，并憑借條借出。

如果貸款未獲批準(zhǔn)，則責(zé)任人應(yīng)對爭議負(fù)責(zé)。

處理銀行賬戶。交換程序。每個賬戶的余額應(yīng)每天結(jié)清，以便總經(jīng)理和財務(wù)會計了解公司的資本運作情況，調(diào)度資金。每天上班前填寫結(jié)帳單。

3。保管好各種空白支票，不要隨意留下。公司的會計印章通常由出納保管。

會計印章每天下班后交總經(jīng)理。報銷審核。經(jīng)營者是否在支付憑證上簽字，證明人是否簽字。

如果沒有，應(yīng)該補(bǔ)充。

2。付款憑證所附原始票據(jù)是否有涂改。

如果是，詢問原因或不申請報銷。

3。普通發(fā)票是否與收據(jù)混在一起。

如果有，應(yīng)單獨粘貼。

4。付款憑證中是否有3項以上。

如果超過，則應(yīng)重新填寫。

5。

如果沒有，請更正并重新填寫。

6。報銷內(nèi)容是否合理。

否則，應(yīng)拒絕報銷。如有特殊原因，應(yīng)批準(zhǔn)報銷。

7。付款憑證是否由總經(jīng)理簽字。

如果沒有，則不報銷。以上是小編為您整理的相關(guān)知識。相信通過以上的知識你已經(jīng)有了一個大致的了解。如果您仍然遇到任何更復(fù)雜的法律問題，歡迎您登錄律師網(wǎng)律師在線咨詢。你知道嗎