一、互聯(lián)網(wǎng)支付洗錢的流程和特點(diǎn)

由于洗錢包含三個(gè)階段，即置入、培植與融合，因而利用互聯(lián)網(wǎng)支付洗錢也經(jīng)歷這三個(gè)階段。首先，在置入階段，犯罪分子可能會(huì)開立網(wǎng)上支付匿名賬戶，或者利用他人的身份信息開立網(wǎng)上支付賬戶，然后將犯罪資金注入這些賬戶內(nèi);或者使用現(xiàn)金、現(xiàn)金券、電子貨幣或者他人的互聯(lián)網(wǎng)支付賬戶等匿名資金來源向開立的互聯(lián)網(wǎng)支付賬戶中注資，從而使犯罪所得及其收益進(jìn)入合法的支付系統(tǒng);或者將盜竊來的他人的電子資金用來購買游戲幣、游戲裝備等虛擬財(cái)物，然后通過互聯(lián)網(wǎng)支付銷贓等。其次，在培植階段，犯罪分子利用互聯(lián)網(wǎng)支付的快捷性、跨國性，將犯罪資金在不同(國家的多個(gè))賬戶之間迂回轉(zhuǎn)移，同時(shí)盡量避免因交易金額較大或交易可疑而被互聯(lián)網(wǎng)支付服務(wù)提供商上報(bào)，使其逐漸與合法資金相融合，逐漸模糊其來源、性質(zhì)及其與犯罪分子的關(guān)系。最后，犯罪資金與合法資金完全融合，犯罪分子通過互聯(lián)網(wǎng)支付系統(tǒng)將其用于購買貴金屬、高價(jià)值物品、證券或房地產(chǎn)等，或者將其轉(zhuǎn)換成可以自由使用的合法資金并予以提現(xiàn)，實(shí)現(xiàn)對(duì)犯罪資金的徹底清洗。當(dāng)然，這三個(gè)階段有時(shí)會(huì)同時(shí)發(fā)生或者重疊，難以區(qū)分。從上述洗錢流程不難看出利用互聯(lián)網(wǎng)支付洗錢具有隱蔽性、成本低、快捷性、國際性、復(fù)雜性等特點(diǎn)。

二、預(yù)防利用互聯(lián)網(wǎng)支付洗錢的法律路徑

為了達(dá)到清洗犯罪收益、逃避法律制裁的目的，犯罪分子總是利用互聯(lián)網(wǎng)支付系統(tǒng)在洗錢的不同階段所具有的不同風(fēng)險(xiǎn)靈活運(yùn)用各種方法進(jìn)行洗錢，這些方法可以歸并為不同的模式。金融行動(dòng)特別工作組將利用互聯(lián)網(wǎng)支付系統(tǒng)洗錢分為三種模式：利用第三方(包括稻草人)為互聯(lián)網(wǎng)支付服務(wù)賬戶提供資金;利用互聯(lián)網(wǎng)支付服務(wù)的非面對(duì)面性質(zhì)洗錢;與互聯(lián)網(wǎng)支付服務(wù)提供者或其雇員共謀洗錢。值得注意的是，我國已經(jīng)制定了規(guī)制利用互聯(lián)網(wǎng)支付系統(tǒng)(預(yù)付網(wǎng)上支付產(chǎn)品和電子貨幣)洗錢犯罪的專門的法律法規(guī)，包括《支付清算組織反洗錢和反恐怖融資指引》、《支付機(jī)構(gòu)反洗錢和反恐融資管理辦法》(以下簡稱《辦法》)《非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》、《非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)管理辦法實(shí)施細(xì)則》。其中，中國人民銀行于2012年4月制定的《支付機(jī)構(gòu)反洗錢和反恐融資管理辦法》取代了之前制定的《支付清算組織反洗錢和反恐怖融資指引》。中國人民銀行甚至于2012年1月發(fā)布了《支付機(jī)構(gòu)互聯(lián)網(wǎng)支付業(yè)務(wù)管理辦法(征求意見稿)》，以防范包括洗錢在內(nèi)的支付風(fēng)險(xiǎn)，但是該管理辦法至今尚未正式生效。因此，目前我國專門規(guī)制利用互聯(lián)網(wǎng)支付系統(tǒng)洗錢的法律法規(guī)主要是《支付機(jī)構(gòu)反洗錢和反恐融資管理辦法》。為了有效地防范利用互聯(lián)網(wǎng)支付系統(tǒng)洗錢的風(fēng)險(xiǎn)，有必要結(jié)合互聯(lián)網(wǎng)支付系統(tǒng)的洗錢風(fēng)險(xiǎn)、洗錢模式以及金融行動(dòng)特別工作組的建議，對(duì)該辦法進(jìn)行補(bǔ)充和完善。

(一)對(duì)利用互聯(lián)網(wǎng)支付服務(wù)的非面對(duì)面性質(zhì)洗錢的預(yù)防

為了防止利用互聯(lián)網(wǎng)支付服務(wù)的非面對(duì)面性質(zhì)洗錢，筆者認(rèn)為，應(yīng)該進(jìn)一步明確《支付機(jī)構(gòu)反洗錢和反恐融資管理辦法》的內(nèi)容，進(jìn)一步完善關(guān)于客戶盡職調(diào)查和客戶身份識(shí)別與驗(yàn)證義務(wù)的規(guī)定。盡管《支付機(jī)構(gòu)反洗錢和反恐融資管理辦法》第10條、11條、12條、13條、14條、23條、24條對(duì)網(wǎng)絡(luò)支付機(jī)構(gòu)的客戶身份識(shí)別義務(wù)做出規(guī)定，但是并不完善。首先，第13條未能防止洗錢者在未開立支付賬戶的情況下通過分解交易金額洗錢。根據(jù)第13條，允許未開立支付賬戶的客戶辦理支付義務(wù)，而且不僅不要求在單筆資金收付金額為人民幣1萬元以下或者外幣等值1000美元以下時(shí)登記本人的身份基本信息并核對(duì)信息的真實(shí)性，更未規(guī)定當(dāng)日累計(jì)資金收付金額為人民幣1萬元以上或者外幣等值1000美元以上時(shí)登記本人的身份基本信息并核對(duì)信息的真實(shí)性，不足以防止洗錢者通過拆分交易、分解交易金額以達(dá)到逃避身份基本信息登記的目的。因此，為了防止洗錢者在未開立支付賬戶的情況下通過分解交易金額逃避身份信息登記，建議將第13條修改為“網(wǎng)絡(luò)支付機(jī)構(gòu)在向未開立支付賬戶的客戶辦理支付業(yè)務(wù)時(shí)，如單筆資金收付金額或當(dāng)日累計(jì)資金收付金額人民幣1萬元以上或外幣等值1000美元以上的，應(yīng)在辦理業(yè)務(wù)前要求客戶登記本人的姓名、有限身份證件種類、號(hào)碼和有限期限，并通過合理手段核對(duì)客戶有效身份證件信息的真實(shí)性?！?/p>

其次，未對(duì)代替第三方開立支付賬戶時(shí)的客戶身份識(shí)別與驗(yàn)證義務(wù)做出規(guī)定。盡管第11條對(duì)為客戶開立網(wǎng)絡(luò)支付賬戶時(shí)的客戶身份識(shí)別與驗(yàn)證義務(wù)進(jìn)行了規(guī)定，但是并沒有明確規(guī)定在代替第三方開立網(wǎng)絡(luò)支付賬戶時(shí)，需要獲得第三方的同意，并對(duì)代理人與第三方的身份進(jìn)行識(shí)別，登記他們的身份基本信息，通過合理手段核對(duì)這些信息的真實(shí)性。事實(shí)上，正如上文所述，利用第三方(包括稻草人)向互聯(lián)網(wǎng)支付服務(wù)賬戶注資而洗錢，是利用互聯(lián)網(wǎng)支付系統(tǒng)洗錢的三大類型之一。而且犯罪分子也經(jīng)常利用互聯(lián)網(wǎng)支付服務(wù)的非面對(duì)面性，利用盜來的身份或虛假的身份開立互聯(lián)網(wǎng)支付服務(wù)賬戶，用來作為清洗非法所得的中間賬戶，一旦非法資金轉(zhuǎn)移到了這些賬戶，犯罪分子或其同伙就會(huì)從自動(dòng)取款機(jī)上將其取走，或者將其用于購物(通常是在互聯(lián)網(wǎng)上)犯罪分子還可以利用盜來的身份或虛假的身份開立互聯(lián)網(wǎng)支付服務(wù)賬戶同時(shí)進(jìn)行犯罪活動(dòng)(如詐騙)和洗錢。因此，有必要在第11條后面增加1款作為第4款：“網(wǎng)絡(luò)支付機(jī)構(gòu)為代理人之外的第三人開立支付賬戶時(shí)，應(yīng)當(dāng)識(shí)別代理人與第三人的身份，登記其身份基本信息，通過合理手段核對(duì)這些信息的真實(shí)性，并確保獲得第三人的同意?！?/p>

(二)對(duì)利用第三方向互聯(lián)網(wǎng)支付服務(wù)賬戶注資而洗錢的預(yù)防

為了防止利用第三方(包括稻草人)向互聯(lián)網(wǎng)支付服務(wù)賬戶注資而洗錢，進(jìn)一步降低互聯(lián)網(wǎng)支付方式的風(fēng)險(xiǎn)，要根據(jù)向互聯(lián)網(wǎng)支付服務(wù)賬戶注入資金的方式規(guī)定不同的反洗錢義務(wù)?！豆芾磙k法》并未對(duì)此做出規(guī)定。向互聯(lián)網(wǎng)支付服務(wù)賬戶注入資金方式的多樣性可能會(huì)使第三方共犯隨心所欲地向互聯(lián)網(wǎng)支付服務(wù)賬戶注入資金，也可能被犯罪分子用來欺騙第三方幫助為其互聯(lián)網(wǎng)支付服務(wù)賬戶提供資金。與利用銀行賬戶、借記卡、信用卡轉(zhuǎn)賬或個(gè)人對(duì)個(gè)人轉(zhuǎn)賬(利用個(gè)人互聯(lián)網(wǎng)支付服務(wù)賬戶)相比，利用現(xiàn)金、預(yù)付卡、現(xiàn)金券、電子貨幣等可匿名的手段向網(wǎng)絡(luò)支付賬戶注資具有更大洗錢風(fēng)險(xiǎn)。因此，有必要對(duì)向網(wǎng)絡(luò)支付賬戶注資的方式做出規(guī)定，可以規(guī)定互聯(lián)網(wǎng)支付服務(wù)提供者只能使用可以受金融機(jī)構(gòu)的客戶正當(dāng)注意措施約束的注資方式，比如利用銀行賬戶、借記卡、信用卡，而排除使用現(xiàn)金和其他可以匿名的注資方式?；蛘咭?guī)定在使用現(xiàn)金、預(yù)付卡、現(xiàn)金券、電子貨幣等可匿名的注資方式向網(wǎng)絡(luò)支付賬戶充值時(shí)，如果金額較大或者認(rèn)為可疑時(shí)，應(yīng)當(dāng)識(shí)別客戶身份，登記客戶身份基本信息，通過合理手段核對(duì)客戶基本信息的真實(shí)性。由于《管理辦法》第15條已對(duì)預(yù)付卡出售時(shí)的購卡人身份識(shí)別、身份基本信息登記、有效身份證件的核對(duì)及身份證件復(fù)印件或影印件的留存做出了規(guī)定，因此有必要對(duì)網(wǎng)絡(luò)支付賬戶的現(xiàn)金充值進(jìn)行規(guī)定，在《管理辦法》第11條之后增加1款作為第5款，規(guī)定“個(gè)人客戶向支付賬戶單次充值金額人民幣1萬元以上或者外幣等值1000美元以上的，應(yīng)核對(duì)客戶有效身份證件，并留存有效身份證件的復(fù)印件或影印件?！敝档米⒁獾氖?，為了防止通過開立多個(gè)支付賬戶逃避收付金額達(dá)到一定數(shù)量時(shí)核對(duì)客戶身份證件并留存有效身份證件的復(fù)印件或影印件的要求，《管理辦法》第12條規(guī)定網(wǎng)絡(luò)支付機(jī)構(gòu)為同一客戶開立多個(gè)支付賬戶時(shí)，應(yīng)采取有效措

施建立支付賬戶間的關(guān)聯(lián)關(guān)系，按照客戶進(jìn)行統(tǒng)一關(guān)聯(lián)。這在一定程度上也有利于防止利用第三方(包括稻草人)向互聯(lián)網(wǎng)支付服務(wù)賬戶注資而洗錢。

(三)對(duì)利用互聯(lián)網(wǎng)支付服務(wù)者或其代理機(jī)構(gòu)洗錢的預(yù)防

為了防止利用互聯(lián)網(wǎng)支付服務(wù)提供者或其代理機(jī)構(gòu)洗錢，除了要慎重選擇具有良好聲譽(yù)與健全有效的反洗錢機(jī)制的代理機(jī)構(gòu)，還有必要對(duì)服務(wù)提供者與境內(nèi)外代理機(jī)構(gòu)(如零售商、金錢匯付企業(yè))的職責(zé)進(jìn)行規(guī)定。盡管《管理辦法》第8條對(duì)支付機(jī)構(gòu)與境外機(jī)構(gòu)建立代理業(yè)務(wù)關(guān)系時(shí)充分收集有關(guān)信息、評(píng)估反洗錢和反恐融資措施的健全性和有效性進(jìn)行了規(guī)定，并要求以書面協(xié)議明確本機(jī)構(gòu)與境外機(jī)構(gòu)在反洗錢和反恐融資方面的責(zé)任和義務(wù)。但是，并未明確本機(jī)構(gòu)在境外代理機(jī)構(gòu)未履行反洗錢義務(wù)時(shí)應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任。正如上文所述，鑒于互聯(lián)網(wǎng)支付服務(wù)提供者所具有的較大洗錢風(fēng)險(xiǎn)，有必要使互聯(lián)網(wǎng)支付服務(wù)提供者承擔(dān)嚴(yán)格的反洗錢義務(wù)。因此，有必要在《管理辦法》第8條后增加1款作為第2款，規(guī)定“支付機(jī)構(gòu)應(yīng)承擔(dān)境外代理機(jī)構(gòu)未履行反洗錢和反恐融資義務(wù)時(shí)的法律責(zé)任”。

盡管《管理辦法》第四章對(duì)可疑交易報(bào)告的義務(wù)進(jìn)行了規(guī)定，但是第34條允許支付機(jī)構(gòu)制定符合本機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)特點(diǎn)的可疑交易標(biāo)準(zhǔn)，并未統(tǒng)一規(guī)定上報(bào)可疑交易的標(biāo)準(zhǔn)，更未對(duì)網(wǎng)絡(luò)支付機(jī)構(gòu)上報(bào)可疑交易的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行規(guī)定。盡管這種規(guī)定有利于支付機(jī)構(gòu)根據(jù)本機(jī)構(gòu)的客戶特征和交易特點(diǎn)，制定合適的可疑交易標(biāo)準(zhǔn)，但是缺乏統(tǒng)一的可疑交易報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)，不利于有效地預(yù)防利用互聯(lián)網(wǎng)支付系統(tǒng)洗錢。犯罪分子可能會(huì)利用支付機(jī)構(gòu)在可疑交易標(biāo)準(zhǔn)方面的差異，選擇利用不易被上報(bào)和發(fā)現(xiàn)的支付機(jī)構(gòu)進(jìn)行洗錢。而且缺乏統(tǒng)一的可疑交易上報(bào)標(biāo)準(zhǔn)，無法嚴(yán)格確立支付機(jī)構(gòu)的反洗錢義務(wù)。因此，有必要針對(duì)網(wǎng)絡(luò)支付機(jī)構(gòu)制定統(tǒng)一、具體的可疑交易標(biāo)準(zhǔn)。值得注意的是，盡管《管理辦法》沒有確立互聯(lián)網(wǎng)支付服務(wù)提供者的大額交易上報(bào)義務(wù)，但是第11條第3款確立了進(jìn)行大額交易時(shí)需要核實(shí)客戶身份并留存客戶有效身份證件復(fù)印件或影印件的義務(wù)。根據(jù)第36條，如果在審核大額交易客戶身份時(shí)有合理理由判斷交易與洗錢、恐怖融資或其他犯罪活動(dòng)相關(guān)的，應(yīng)該將可疑交易上報(bào)。這既在一定程度上起到了報(bào)告大額交易的作用，又減輕了中國反洗錢監(jiān)測分析中心審核大額交易的工作量，提高了上報(bào)交易的質(zhì)量。這在賦予支付機(jī)構(gòu)較大上報(bào)自由的同時(shí)，也增加了發(fā)現(xiàn)和查處支付機(jī)構(gòu)參與洗錢案件的難度。因此，建議在完善《管理辦法》第11條第3款將“出現(xiàn)下列情形時(shí)”修改為“出現(xiàn)下列情形之一時(shí)”的基礎(chǔ)上，專門規(guī)定網(wǎng)絡(luò)支付機(jī)構(gòu)報(bào)告大額交易的義務(wù)，大額的具體標(biāo)準(zhǔn)可以在第11條第3款規(guī)定的大額標(biāo)準(zhǔn)的基礎(chǔ)上，規(guī)定一個(gè)更高的標(biāo)準(zhǔn)。比如，可以規(guī)定“出現(xiàn)下列情形之一時(shí)，應(yīng)當(dāng)在5個(gè)工作日內(nèi)通過其總部以電子方式向中國反洗錢監(jiān)測分析中心報(bào)送大額交易報(bào)告：

1.個(gè)人客戶之間，或者個(gè)人客戶賬戶與單位客戶賬戶，單筆或者當(dāng)日累計(jì)收付金額為人民幣5萬元以上或者外幣等值1萬美元以上的交易;

2.個(gè)人客戶全部賬戶30天內(nèi)資金雙邊收付金額累計(jì)人民幣20萬元以上或者外幣等值10萬美元以上的交易;

3.單位客戶賬戶之間單筆或者當(dāng)日累計(jì)收付金額為人民幣20萬元以上或者外幣等值10萬美元以上的交易;

4.單位客戶全部賬戶30天內(nèi)資金雙邊收付金額累計(jì)人民幣50萬元以上或者外幣等值20萬美元以上的交易;

5.交易一方為個(gè)人客戶、單筆或當(dāng)日累計(jì)跨境收付金額為外幣等值1萬美元以上的交易。

網(wǎng)絡(luò)洗錢是指犯罪者借助網(wǎng)絡(luò)銀行或其他網(wǎng)絡(luò)金融機(jī)構(gòu)提供的遠(yuǎn)程金融服務(wù)、電子付款系統(tǒng)、儲(chǔ)值卡式電子貨幣將非法行為所獲得的收益進(jìn)行合法化的活動(dòng)過程。傳統(tǒng)洗錢具有自身的局限性。網(wǎng)絡(luò)洗錢的主要方式包括:走私貨幣;利用銀行等金融機(jī)構(gòu)洗錢;利用非金融機(jī)構(gòu)洗錢;通過網(wǎng)絡(luò)賭博洗錢。了解更多法律知識(shí)請(qǐng)上律霸網(wǎng)進(jìn)行專業(yè)咨詢。