報銷或付款的辦理流程

費用單據(jù)的報銷流程：有合法的原始票據(jù)→ ① 處理程序→ ② 承兌人證明人→ ③ 財務(wù)審計→ ④ 分管財務(wù)副總經(jīng)理→ ⑤ 總經(jīng)理→ 出納審核與支付

b招待費、禮品等招待費單據(jù)的報銷程序：憑合法原件→ ① 操作員→ ② 分管財務(wù)副總經(jīng)理→ ③ 總經(jīng)理→ ④ 財務(wù)審計（金額發(fā)票）→ ⑤ 出納審核付款

其他類別：

特殊情況無法取得發(fā)票的，屬于正常營業(yè)費用。財務(wù)部只需核對數(shù)量、金額、箱數(shù)是否一致；月底統(tǒng)一安排后，向稅務(wù)局申請開具發(fā)票繳稅，再入帳。原件作為附件附在后

項目類別：

項目（進度）付款或供貨付款程序：

（1）乙方提出并填寫項目進度付款審核表，由工程部預算人員填寫《工程款支付申請表》作為經(jīng)辦人，各部門主管在集團財務(wù)簽字后，提交董事長、財務(wù)部總監(jiān)。董事長三日內(nèi)答復（節(jié)假日順延）

（2）項目（供貨）進度款審批表：

（3）財務(wù)根據(jù)合同、預算（結(jié)算）等資料進行審計。付款時應(yīng)附發(fā)票，購貨由我公司指定人員驗收（4）對于大部分個人投資者的付款，相關(guān)部門應(yīng)統(tǒng)一記錄，進行集中審核，手續(xù)辦妥后再發(fā)

月薪必須按規(guī)定的考勤制度計算，經(jīng)批準后編制發(fā)放工資表；獎金、節(jié)慶費用要事先向董事長報告，經(jīng)批準后支付

辦公室每月向財務(wù)部提交或領(lǐng)用賬單報銷登記；財務(wù)年末統(tǒng)計結(jié)算

1.差旅費、住宿費、城市交通費分別計算，核實后才能報銷

2.明細標準表：

3.根據(jù)不同地區(qū)，來訪人員由辦公室制定統(tǒng)一計劃（夫妻、子女），報總經(jīng)理批準

4.公司有急事或特殊原因，差旅費（含交通費）經(jīng)特別批準后由總經(jīng)理報銷。下級人員陪同上級人員出行，可按上級人員或特批人員的住宿標準執(zhí)行。集團總部派駐人員的工資、差旅費（單程）由公司提前報銷；返程差旅費由集團總部墊付，經(jīng)董事長批準后隨時向公司報銷*代收代付工資*

5.報銷單背面由經(jīng)辦人簽字或騎馬

6.如遇特殊情況，超過報銷標準的，在審核時注明超出金額，董事長決定簽字