為規(guī)范貨幣市場基金的運作，保護基金投資者的合法權益，中國證監(jiān)會、中國人民銀行制定了《貨幣市場基金管理暫行規(guī)定》，為促進證券投資基金（以下簡稱基金）的發(fā)展，規(guī)范貨幣市場基金的募集、運作及相關活動，現(xiàn)予公布，自公布之日起施行，保護投資者和相關方的合法權益，根據(jù)《證券投資基金法》，根據(jù)《證券投資基金運作管理辦法》，制定本規(guī)定，《基金管理公司進入銀行間市場管理規(guī)定》及其他相關規(guī)定第二條本規(guī)定所稱貨幣市場基金，是指僅投資于貨幣市場工具的基金。使用“貨幣”、“現(xiàn)金”、“活期”、“現(xiàn)金”字樣的基金，第三條貨幣市場基金應當投資于下列金融工具：（一）現(xiàn)金；（二）一年（含一年）內(nèi)的銀行定期存款和大額存款憑證

（3）剩余期限在397天（含397天）以下的債券

（4）回購期限在一年（含一年）以下的債券

（5）期限在一年（含一年）以下的中央銀行票據(jù)

（6）國家認可的其他流動性良好的貨幣市場工具中國證監(jiān)會和中國人民銀行第四條貨幣市場基金不得投資下列金融工具：（一）股票；（二）可轉換債券；（三）剩余期限超過397日的債券；（四）信用評級低于AAA的公司債券；（五）其他金融工具中國證監(jiān)會和中國人民銀行禁止投資的工具第五條貨幣市場基金的投資組合應當符合下列規(guī)定：（一）投資于同一公司發(fā)行的短期公司債券的比例不得超過該基金資產(chǎn)凈值的10%基金

（2）存放在具有基金托管資格的同一家商業(yè)銀行的存款不得超過基金資產(chǎn)凈值的30%；在同一商業(yè)銀行存放的無基金托管資格的存款不得超過基金資產(chǎn)凈值的5%。（3）全國銀行間債券市場債券回購的基金余額不得超過基金資產(chǎn)凈值的40%。（4）國家規(guī)定的其他比例限制中國證監(jiān)會和中國人民銀行第六條貨幣市場基金投資組合的平均剩余期限不得超過180天。第七條除下列情形外，組合中債券的剩余期限是指債券計算日至到期日的剩余天數(shù)：

（I）以市場利率為基準利率的可變利率或浮動利率債券，利率調(diào)整頻率低于一年的債券的剩余期限等于從計算日到下一個利率調(diào)整日的剩余時間

（II）回購協(xié)議的剩余期限等于從計算日到下一個利率調(diào)整日的剩余時間（三）中國證監(jiān)會另有規(guī)定的其他情形第八條貨幣市場基金應當在年度報告的投資組合報告中披露基金投資組合的平均剩余期限，半年度報告和季度報告

第11條基金管理公司應在貨幣市場基金招募說明書和推介材料中明確，投資者購買貨幣市場基金并不意味著將資金存入銀行或金融機構第十二條貨幣市場基金應當采取審慎、適當?shù)臅嫼凸乐捣椒ǎ_?；鸬馁Y產(chǎn)凈值能夠公允反映基金的價值。所采用的會計方法應在基金合同中規(guī)定，采用該方法對基金資產(chǎn)凈值波動可能產(chǎn)生的影響，應當在招股說明書中披露

前款規(guī)定的基金估值方法在特殊情況下不能公允反映基金價值的，貨幣市場基金可以采用其他估值方法。特殊情況和估值方法在基金合同中約定

貨幣市場基金有前款所列情形之一的，應當在年度報告和半年度報告的財務會計報告中披露

第十三條募集、申購、，貨幣市場基金的贖回、投資、信息披露、宣傳和推廣，除應符合本規(guī)定外，還應符合《證券投資基金法》、《證券投資基金運作管理辦法》的規(guī)定，《證券投資基金銷售管理辦法》、《證券投資基金信息披露管理辦法》基金管理公司進入銀行間市場管理規(guī)定及其他有關規(guī)定貨幣市場基金在全國銀行間市場的結算活動，應當符合中國人民銀行關于全國銀行間市場的管理規(guī)定，第十五條本規(guī)定由中國證監(jiān)會、中國人民銀行負責解釋。第十六條本規(guī)定自發(fā)布之日起施行