淺談合同詐騙罪認(rèn)定中的幾個問題

刑法第二百二十四條規(guī)定，以非法占有為目的，在簽訂、履行合同過程中，騙取對方當(dāng)事人財物，數(shù)額較大的行為構(gòu)成合同詐騙罪。該條還以逐款列舉的方式對在簽訂、履行合同過程中，騙取對方當(dāng)事人財物的情形作了具體規(guī)定。但在實(shí)際操作過程中，如何認(rèn)定合同詐騙仍是一件較為復(fù)雜的事情。本文結(jié)合辦案中遇見的一起實(shí)例，就合同詐騙罪認(rèn)定中的幾個常見問題作粗略探討。案例：1993年11月至1996年4月，高某在任某公司經(jīng)理期間，分別伙同公司業(yè)務(wù)員張某、吳某等8人，在簽訂、履行合同過程中，以某工程急需貨物等為由，采用虛構(gòu)履約能力，保證貨到付款，部分履行合同、騙取全部財物，簽發(fā)無資金保證的銀行匯票委托書等欺騙手段，作案11起，騙得無錫、張家港、浙江寧波、紹興等市縣11家單位的外墻磚、花崗巖、地板等物，物品價值人民幣87萬余元。所得贓物大部分由高某低價銷售或抵還欠款。

一、如何理解合同詐騙罪中“以非法占有為目的”的三個問題(一)合同詐騙罪與經(jīng)濟(jì)合同糾紛的本質(zhì)區(qū)別。行為人主觀上無履行合同的誠意并具有非法占有他人財物的目的是合同詐騙罪與經(jīng)濟(jì)合同糾紛的本質(zhì)區(qū)別。而對行為人的主觀心理狀態(tài)可從下幾方面具體分析：l、行為人是否具有實(shí)際履行能力。行為人不具備履行合同的實(shí)際能力，仍然采取欺騙手段與他人簽訂合同，說明其主觀上無履行合同的誠意。在上述案例中，主要是從三方面來認(rèn)定高某等人無實(shí)際履行能力：一是公司的注冊資金不實(shí);二是合同標(biāo)的價值、實(shí)際收貨金額遠(yuǎn)遠(yuǎn)超出自有資金。1993年至1996年間，高某的公司在銀行開設(shè)的帳戶上最高資金發(fā)生額為3.1萬元，絕大部分在1萬元以下，而高某等人在認(rèn)定的11起犯罪事實(shí)中，與對方當(dāng)事人簽訂的合同標(biāo)的均在10萬元以上，其中7起標(biāo)的在25萬元以上，高某等人每起實(shí)際收貨數(shù)額最低也超過3.5萬元;三是公司無較大價值的固定資產(chǎn)。2、行為人是否具備簽訂、履行合同的條件，是否創(chuàng)造履行合同的條件。既沒有履行的客觀條件，又沒有創(chuàng)造履行條件，說明行為人沒有真正履行合同的誠意。案例中，高某等人在簽訂合同時，并沒有具體工程和營銷目標(biāo)、計劃，合同正式成立后，高某把收受的貨物低價銷售或抵債，也沒有積極地為銷售貨物、履行合同創(chuàng)造條件或進(jìn)行活動。這些情況說明他們訂立合同的目的就是騙貨還債或低價銷售，并無履行合同的誠意。3、行為人對合同標(biāo)的物的處置情況和對他人損失的態(tài)度。行為人獲取對方財物后，沒有按照合同約定的方式進(jìn)行處置，用于正當(dāng)經(jīng)營，而是置他人損失于不顧，任意揮霍，隨意處分，如用于非法活動、明顯低于市場價格銷售、用于個人消費(fèi)、抵償個人債務(wù)等，當(dāng)他人要求返還或退賠時，不能返還、退賠或拒不返還、退賠，說明行為人沒有履行合同誠意，且具有非法占有他人財物的目的。案例中，高某等人將所騙貨物絕大部分低價銷售、抵還債務(wù)，沒有用于生產(chǎn)經(jīng)營，事后也沒有籌措資金等積極履行行為，非法占有的目的顯而易見。(二)“沒有中飽私囊”是否應(yīng)當(dāng)追究刑事責(zé)任。案例中，張某、吳某等人強(qiáng)調(diào)自己沒有將所騙財物裝進(jìn)個人腰包，不應(yīng)追究刑事責(zé)任。其實(shí)張某、吳某等人混淆了“非法占有”與非法據(jù)為已有的概念。按照張某、吳某等人的觀點(diǎn)，只要行為人詐騙來的財物不落入自己的腰包，就是詐騙再多的財物，也不構(gòu)成犯罪。合同詐騙罪中的以非法占有為目的，應(yīng)該理解為：以非法取得對他人財物的實(shí)際控制為目的。至于行為人把詐騙來的財物歸于誰，是為自己所有(即據(jù)為已有)，還是轉(zhuǎn)讓他人，則在所不問，都應(yīng)追究刑事責(zé)任。(三)騙取對方貨物后在對方索要下歸還是否構(gòu)成合同詐騙罪。案例中，高某等人利用欺騙手段，分別與浙江另外兩單位簽訂了價值53萬余元的合同，并實(shí)際收受了對方13萬余元的貨物。浙江兩單位發(fā)現(xiàn)貨物被騙，多次向高某等人催要，均無結(jié)果。后在高某公司所在地公安機(jī)關(guān)督促下，高某將貨物退還給兩單位。對于上述高某等人先利用合同騙取對方財物，后在對方索要下歸還所騙財物的行為，是否構(gòu)成合同詐騙罪呢?不構(gòu)成犯罪的觀點(diǎn)認(rèn)為，非法占有公私財物，必須是永久性占有才能構(gòu)成犯罪，短暫的、臨時的占有則不構(gòu)成犯罪。這種觀點(diǎn)在實(shí)踐中是相當(dāng)有害的，它給犯罪分子提供很多可資利用的漏洞。因此行為人的行為是否構(gòu)成合同詐騙罪，不應(yīng)以行為人對財物占有的時間長短來衡量，而應(yīng)看行為人的行為是否使公私財物的所有權(quán)發(fā)生了非法轉(zhuǎn)移(即非法取得對他人財物的實(shí)際控制權(quán))。只要行為人以非法占有為目的，在簽訂、履行合同過程中采用欺騙方法，使對方信以為真，自愿交出財物，從而使財物所有權(quán)關(guān)系發(fā)生非法轉(zhuǎn)移，哪怕是非法占有時間很短，也應(yīng)按合同詐騙罪既遂論處。至于退貨情況，可以在量刑時作為從寬情節(jié)予以考慮。相反，如果行為人不具有詐騙的故意和目的，事實(shí)上也沒有使他人的財物所有權(quán)關(guān)系發(fā)生非法轉(zhuǎn)移，即使占有時間較長，也不應(yīng)認(rèn)為是合同詐騙罪。