1.匯票的概念

匯票是出票人簽發(fā)的、委托付款人在見(jiàn)票時(shí)或者在指定日期無(wú)條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。

匯票有三個(gè)基本當(dāng)事人，即出票人、付款人和收款人，匯票一經(jīng)簽發(fā)，就存在這三個(gè)基本當(dāng)事人。隨著票據(jù)行為的實(shí)施，還會(huì)出現(xiàn)承兌人、背書(shū)人、被背書(shū)人、保證人等非基本當(dāng)事人。

2.匯票的種類

我國(guó)《票據(jù)法》將匯票分為銀行匯票和商業(yè)匯票，商業(yè)匯票按承兌人的不同，分為商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票。

銀行匯票由匯款人將款項(xiàng)交存當(dāng)?shù)劂y行，由銀行簽發(fā)給匯款人持往異地辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算或支取現(xiàn)金。

(1)出票人。指“簽發(fā)行”。

(2)受款人。指收款人，收款人可以是“匯款人”，也可以是其他人。

(3)付款人。出票銀行為銀行匯票的付款人。

商業(yè)匯票收款人或付款人(或承兌申請(qǐng)人)簽發(fā)，由承兌人承兌，并于到期日向收款人或被背書(shū)人支付款項(xiàng)的票據(jù)。

商業(yè)承兌匯票由收款人簽發(fā)，經(jīng)付款人承兌，或由付款人簽發(fā)并承兌

(1)出票人是交易中的收款人，即賣方，或者交易中的付款人，即買方。

(2)承兌人，出票人如是賣方，承兌人為買方，出票人如是買方，本人為承兌人。

(3)付款人，是買方的開(kāi)戶銀行。

(4)受款人，是交易中的收款人，即賣方。

銀行承兌匯票由收款人或承兌申請(qǐng)人簽發(fā)，并由承兌申請(qǐng)人向開(kāi)戶銀行申請(qǐng)，經(jīng)銀行審查同意承兌。

(1)出票人是承兌申請(qǐng)人。

(2)付款人和承兌人是承兌行，即承兌申請(qǐng)人的開(kāi)戶銀行。

(3)受款人是與出票人簽訂購(gòu)銷合同的收款人，即賣方。

1月經(jīng)營(yíng)特征1:存款大幅流失壓抑信貸增長(zhǎng)。季節(jié)性與趨勢(shì)性因素疊加使今年1月存款流失8064億,考慮財(cái)政稅收征繳因素商業(yè)銀行一般性存款降幅超過(guò)I.1萬(wàn)億,存貸比緊張?jiān)斐晒煞葜沏y行信貸幾無(wú)增長(zhǎng),新增份額掉落至5%。1月全行業(yè)貸款增長(zhǎng)7381億,同比少增約3000億,四大行是投放主力,新增中長(zhǎng)期貸款占比回升。1月外匯占款轉(zhuǎn)正,但商業(yè)銀行資金來(lái)源仍然緊張,債券配置力度較弱。

一個(gè)電話，一條短信，位于名山境內(nèi)的雅安某公司就把價(jià)值800萬(wàn)元的貨物發(fā)給了騙子!

22日，名山縣公安局經(jīng)偵大隊(duì)負(fù)責(zé)人向媒體通報(bào)這起詐騙案時(shí)說(shuō)，上海某建設(shè)發(fā)展有限公司法人楊*強(qiáng)(化名)，因詐騙雅安某公司巨額貨物被名山警方抓獲，名山縣檢察院已經(jīng)以其涉嫌犯合同詐騙罪，依法批準(zhǔn)對(duì)其實(shí)施逮捕。

工商銀行菏澤分行在大力發(fā)展票據(jù)業(yè)務(wù)的同時(shí)，圍繞效益中心，以防范風(fēng)險(xiǎn)為前提，多措并舉，狠抓落實(shí)，加強(qiáng)銀行承兌匯票業(yè)務(wù)審查，促進(jìn)業(yè)務(wù)健康持續(xù)發(fā)展。

對(duì)業(yè)務(wù)資料的真實(shí)性進(jìn)行嚴(yán)格審查，加強(qiáng)銀行承兌匯票貿(mào)易雙方的物流、資金流與所申請(qǐng)銀票用途的一致性進(jìn)行嚴(yán)格的審核。加強(qiáng)銀票簽發(fā)后實(shí)際用途跟蹤檢查，督促簽發(fā)行客戶經(jīng)理對(duì)貿(mào)易合同的履行情況及銀票的實(shí)際用途做后續(xù)的跟蹤檢查。對(duì)審核發(fā)現(xiàn)與實(shí)際用途不符的銀票承兌業(yè)務(wù)，及時(shí)采取有效措施化解風(fēng)險(xiǎn)。

加強(qiáng)銀票承兌業(yè)務(wù)作業(yè)監(jiān)督，規(guī)范業(yè)務(wù)檔案管理。信貸作業(yè)監(jiān)督人員嚴(yán)格按照總行信貸業(yè)務(wù)監(jiān)督和法人客戶信貸業(yè)務(wù)檔案管理要求，監(jiān)督銀票承兌業(yè)務(wù)各操作環(huán)節(jié)是否存在疏漏、銀票簽發(fā)企業(yè)所提供的資料是否齊全有效、銀票承兌業(yè)務(wù)檔案管理是否規(guī)范，確保各個(gè)環(huán)節(jié)合規(guī)操作。