非法集資的行為主體可以是企業(yè)事業(yè)單位，一可以是個人。不同的集資主體的立案標準是不一樣的，但量刑標準相差不大。一般來說，立案后，公安機關(guān)會盡力追回集資金額，但通常無法全數(shù)追回。根據(jù)非法集資財產(chǎn)處理規(guī)定追回后的資金如何處理?

一、涉案財物的范圍

我國刑法第六十四條規(guī)定:“犯罪分子違法所得的一切財物,應(yīng)當(dāng)予以追繳或者責(zé)令退賠;對被害人的合法財產(chǎn),應(yīng)當(dāng)及時返還;違禁品和供犯罪所用的本人財物,應(yīng)當(dāng)予以沒收?！睆脑摋l文可以看出,我國刑事實務(wù)中常用的涉案財物并不是指司法機關(guān)查封、扣押、凍結(jié)在案的全部財物,而是指犯罪分子違法所得、違禁品和供犯罪所用的犯罪分子本人財物。其中法律明確禁止持有或交易的違禁品和供犯罪所用的犯罪工具等物品,應(yīng)當(dāng)依法沒收;而被我們實踐中常說的“贓款、贓物”主要是指違法所得,即通過犯罪行為所獲取的財產(chǎn)利益,依法應(yīng)當(dāng)予以追繳或責(zé)令退賠,屬于被害人的合法財產(chǎn),應(yīng)當(dāng)及時返還。

非法集資中涉案財物主要是指的違法所得?！蛾P(guān)于辦理非法集資刑事案件的意見》第五條規(guī)定:“向社會公眾非法吸收的資金屬于違法所得”。同時該條文還列舉了認定違法所得的幾種具體情形,包括以吸收的資金向集資參與人支付的超出本金的回報,以及向幫助吸收資金人員支付的傭金等費用,將非法吸收的資金及其轉(zhuǎn)換財物用于清償非法債務(wù)或者轉(zhuǎn)讓給非善意第三人等情形,明確指出上述財物應(yīng)當(dāng)依法追繳。該條文的最后一款規(guī)定,涉案財物一般在說送終結(jié)后,返還集資參與人,涉案財物不足以全部返還的,按照集資參與人的集資額比例返還。值得注意的是,該解釋將非法吸收公眾存款案件的投資人比照刑法中“被害人”,將其集資款按照“被害人的合法財產(chǎn)”予以返還。

二、違法所得與合法財產(chǎn)的區(qū)分

在實踐中,我們經(jīng)常會面臨這樣一個難題:當(dāng)非法集資類犯罪案件犯罪分子的財產(chǎn)被司法機關(guān)查封、扣押、凍結(jié)后,其在民事法律關(guān)系中的債權(quán)人提出就被查封、扣押、凍結(jié)的財物實現(xiàn)債權(quán)的申請。非法集資類犯罪之外的普通民事債權(quán)能否和集資參與人基于犯罪行為遭受損失后享有的集資款返還請求權(quán),一同參與在案查扣財物的分配和受償,研究該問題,我們必須首先確定在案查扣財產(chǎn)的性質(zhì)。

偵查機關(guān)在辦理非法集資案件中,為了最大限度的挽回損失,往往在第一時間將涉案公司、犯罪嫌疑人的全部財產(chǎn)查封、扣押、凍結(jié),并沒有將犯罪分子的合法財產(chǎn)和涉案的贓款、贓物進行區(qū)分。我們檢察機關(guān)也是認可的。但是當(dāng)刑事案件進入了審判階段,法院對在案查封、扣押、凍結(jié)的財物進行處理時,就必須按照最高人民法院《新刑事訴訟法解釋》第三百六十四條規(guī)定,調(diào)查財物的權(quán)屬情況。因為在案查封、扣押、凍結(jié)的財物的性質(zhì)直接影響了對其處理的原則。根據(jù)《新刑事訴訟法解釋》第三百六十六條、三百六十九條規(guī)定,查封、扣押、凍結(jié)的財物,確屬違法所得或者依法應(yīng)當(dāng)追繳的其他涉案財物的,應(yīng)當(dāng)判決返還被害人或者沒收上繳國庫,判決返還被害人但其沒有認領(lǐng)的財物應(yīng)上繳國庫;屬于被告人合法所有的,應(yīng)當(dāng)在賠償被害人損失,執(zhí)行財產(chǎn)刑后及時返還被告人。

也就是說,當(dāng)被查封、扣押、凍結(jié)的財物屬于違法所得時,非法集資案件的被害人對財物享有絕對的受償權(quán),即使被害人沒有認領(lǐng)或者受償后仍有剩余,也是要上繳國庫,而不會發(fā)還被告人,因此也不可能作為被告人的合法財產(chǎn)由其民事債權(quán)人分配和受償。但是當(dāng)被查封、扣押、凍結(jié)的財物屬于刑事被告人的合法財產(chǎn)時,對該財產(chǎn)的處理不適用追繳、責(zé)令退賠和返還被害人的方式。如果被害人因犯罪行為人身被侵犯、財物被毀壞時,可以通過提出附帶民事訴訟對被告人的合法財產(chǎn)享有損害賠償請求權(quán),與案外民事債權(quán)同在民事法律關(guān)系層面,在不涉及擔(dān)保物權(quán)的情況下,根據(jù)民法中普通債權(quán)平等性原則,二者平等地對刑事被告人的合法財產(chǎn)享有受償權(quán)。當(dāng)然,非法集資類犯罪案件的被害人遭受損失一般是由于被告人非法占有、處置其財產(chǎn),根據(jù)《新刑事訴訟法解釋》第一百三十九條的規(guī)定,應(yīng)當(dāng)通過法院對被告人非法占有、處置的被害人財產(chǎn)予以追繳或責(zé)令退賠的方式彌補損失,不能提起附帶民事訴訟。此時引發(fā)出另外一個問題,即在案查扣的被告人合法財產(chǎn)是否有可能成為追繳和退賠的對象。

三、違法所得的追繳和退賠范圍

在非法集資類共同犯罪案件中,司法機關(guān)對某一名被告人查封、扣押、凍結(jié)的財物價值有時會超過其通過犯罪行為實際獲取的違法所得數(shù)額,在全案查扣財產(chǎn)不足以全部返還被害人投資款的情況下,對該名被告人超出實際所得部分的財產(chǎn)能否予以收繳,在實踐中存在爭議。有人認為,共同犯罪懲罰的原則就是“部分行為全部責(zé)任”,因此共同犯罪中每一名被告人都應(yīng)當(dāng)對所有被告人全部違法所得承擔(dān)責(zé)任,所以其被查扣的財產(chǎn)即使超過了實際獲得的違法所得,也應(yīng)當(dāng)在全部違法所得追繳不足的范圍內(nèi)被追繳。雖然該意見充分考慮了非法集資被害人的利益保護,但是卻可能損害部分被告人的利益,造成實質(zhì)不公平。我們認為,共同犯罪的被告人被追繳的違法所得應(yīng)當(dāng)僅限于其實際獲得的數(shù)額。理由如下:第一,“部分行為全部責(zé)任”理論中的“全部責(zé)任”側(cè)重表明共同犯罪中各個行為人對各自行為共同導(dǎo)致的危害后果承擔(dān)刑事責(zé)任的整體性,但并沒有否認每個行為人應(yīng)當(dāng)根據(jù)各自的行為在共同犯罪中的作用和危害后果劃分責(zé)任的輕重,因此被告人被追繳或退賠的財物價值以實際獲得的違法所得為限并不違反“部分行為全部責(zé)任”理論。第二,追繳和責(zé)令退賠的對象是違法所得,而一個案件中違法所得的總額是確定的。如果對共同犯罪中部分被告人追繳或責(zé)令退賠財物價值超出其實際獲得的違法所得數(shù)額,那么在之后追訴了其他的被告人或者發(fā)現(xiàn)了其他的違法所得,是否要繼續(xù)追繳,對追繳的財物如何處理,是否要對超額退賠的被告人進行彌補,司法機關(guān)將陷入困境。第三,追繳和責(zé)令退賠與賠償損失不同,被害人因犯罪行為致人身損害、財物毀損造成的損失,可以通過民事訴訟的途徑向被告人索要賠償,此時共同犯罪的被告人在侵權(quán)賠償中承擔(dān)的是連帶責(zé)任,即每一個被告人都有義務(wù)對被害人的損失進行賠償,但是對于超出自己應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的部分可以依法向其他被告人行使追償權(quán)。而共同犯罪的被告人被追繳或責(zé)令退賠范圍即使超出其實際所得,也沒有任何法律依據(jù)向其他被告人進行追償,這樣對該被告人顯失公平。

公安機關(guān)立案后應(yīng)該立即開始偵查，確定集資數(shù)額以及受害人群，在非法集資者落網(wǎng)后，應(yīng)當(dāng)立即清繳集資數(shù)額及屬于集資者的個人財產(chǎn)，然后如數(shù)返還屬于他人的財物，對于收繳到的違禁品，上交國家處理。

非法集資罪的量刑標準是什么

眾籌與非法集資的界限

非法集資罪立案標準是怎么規(guī)定的