謀取信用證詐騙案概況

**經(jīng)濟(jì)集團(tuán)及其法定代表人謀取等為長期非法占有國家資金，伙同他人共謀，共同策劃以虛構(gòu)進(jìn)口貿(mào)易的方式，通過對外循環(huán)開立180天遠(yuǎn)期信用證，達(dá)到非法獲取銀行資金的目的。并指使其他人配合何-君(在逃)，實施詐騙。從1995年8月15日至1996年8月21日，**經(jīng)濟(jì)集團(tuán)憑借虛構(gòu)的進(jìn)口貨物合同、交通銀行貴陽分行對合同的“見證意見書”，通過湖北省**業(yè)品進(jìn)出口公司在中國銀行湖北分行共計騙開信用證33份，議付31份，獲取總金額7507.4萬美元。除用于償還集團(tuán)債務(wù)及業(yè)務(wù)支出外，余額用于循環(huán)開立信用證、支付利息及手續(xù)費，造成**湖北分行實際損失3549.95萬美元，嚴(yán)重破壞了國家金融管理秩序，其行為均已構(gòu)成信用證詐騙罪。

謀取信用證詐騙案的主要特點

1.通過對外循環(huán)開立180天遠(yuǎn)期信用證，有一個較長的時間差，隱蔽性大，不易察覺，能配合其他條件實施詐騙。

2.中外勾結(jié)，即國內(nèi)不法詐騙犯為信用證的開證申請人與境外不法外商為信用證的受益人兩者互相勾結(jié)，用連環(huán)套實施詐騙。本案中，國內(nèi)不法詐騙犯，就是**經(jīng)濟(jì)集團(tuán)及其總裁謀取，境外不法外商就是何-君和提供假單據(jù)并進(jìn)行貼現(xiàn)的**東澤科技貿(mào)易公司。

3.為掩護(hù)實施詐騙，虛構(gòu)炮制假進(jìn)口合同。信用證詐騙的防范信用證詐騙的防范方針應(yīng)該是：“預(yù)防為主，后治為輔;治本為主，治標(biāo)為輔;治本兼治標(biāo)，從源頭上治?！?/p>

我們可以從謀取信用證詐騙典型案例的三個主要特點上加以防范：

1.我國對外開立的信用證，特別是開立的180天以上的遠(yuǎn)期信用證，是循環(huán)信用證，時間差較長，要特別認(rèn)真、小心。開證行墊付資金和利息，要開證申請人提供100%金額的有價證券作抵押，以防為開證申請人墊付了資金后，開證行事后收不回為其墊付的資金。應(yīng)該說，謀取的“狐貍尾巴”早已畢現(xiàn)，如果牽涉這起詐騙案的**輕工、中國銀行湖北省分行、交通銀行貴陽分行等境內(nèi)部門，其中任何一家企業(yè)嚴(yán)格執(zhí)行了國家有關(guān)法規(guī)，謀取根本無法瞞天過海，暗渡陳倉，連續(xù)騙開33起信用證。1995年9月，謀取派人與交通銀行貴陽分行信托投資部主任李某聯(lián)系，以豐厚的反擔(dān)保條件，要求李某以交通銀行貴陽分行名義私自出具《見證意見書》。令人匪夷所思的是，1996年元月至7月，在覺察前期墊付的貨款已無望收回的情況下，中國銀行湖北省分行僅憑謀取提供的18份《見證意見書》，就繼續(xù)開具巨額信用證。

2.嚴(yán)格審查信用證的受益人和信用證的開證申請人的資信。像本案**東澤科技貿(mào)易公司，曾詐騙過我國山東省青島市的銀行，而我國湖北省武漢市再度被**東澤科技貿(mào)易公司詐騙，說明警惕性不高，也不知有關(guān)銀行第一次被香港東科技貿(mào)易公司詐騙后，有沒有將案情通報所有國內(nèi)的銀行，將“**東澤科技貿(mào)易公司”列入資信不好的黑名單中。而作為本案的信用證的開證申請人謀取犯有前科，謀取早年被判過重刑。對這種判過刑的人，有關(guān)開證行應(yīng)特別警惕，但中國銀行湖北省分行沒有注意到這一點。

3.嚴(yán)格審查進(jìn)口貨物，謹(jǐn)防虛構(gòu)炮制假進(jìn)口合同。我們應(yīng)嚴(yán)格要求商業(yè)銀行辦理遠(yuǎn)期信用證業(yè)務(wù)，必須嚴(yán)格執(zhí)行國家的外匯管理和利用外資政策，并具有真實的商品交易背景，以對付虛構(gòu)炮制假進(jìn)口合同，要求進(jìn)口商在貨物到港后持報關(guān)單到開證行核對合同和提單，這項規(guī)定有利于及時發(fā)現(xiàn)違法犯罪問題，杜絕循環(huán)開證。此案所涉信用證規(guī)定的海運貨物到港均是青島港，但青島關(guān)證實，**輕工與**集團(tuán)根本未辦理過任何進(jìn)口貨物報關(guān)手續(xù)，也從未有過此案當(dāng)事人提貨報關(guān)的記錄。作為進(jìn)口商的**輕工，在開證行為其墊付了巨額貨款的情況下，竟對貨物到港與否不聞不問，令許多法律界人士大惑不解，這就是悲劇所在。

4.全社會共筑防范信用證詐騙的“防火墻”。謀取信用證詐騙案的判決對打擊目前信用證詐騙狂潮是有積極意義的，也肯定能得到銀行界的普遍歡迎。但是需要特別指出的是，由于本案是新刑法第195條生效以來第一宗因信用證詐騙而引起廣泛注意的典型案例。中國的許多銀行和企業(yè)每年被國內(nèi)外不法分子利用信用證詐騙而遭受的損失是一個天文數(shù)字，誠然需要予以嚴(yán)厲打擊。但是在實際的司法實踐中，如何就信用證詐騙罪進(jìn)行定罪量刑，可以說由于案例的缺少，各地法院幾乎沒有任何成熟的經(jīng)驗，再加上審理刑事案例的法官對于信用證這一獨特的商業(yè)工具的復(fù)雜的運行機制并不十分熟悉，因此其判決產(chǎn)生一些偏差在所難免，我們必須加強防范信用證詐騙的法律教育。法律只是一道有形的“防火墻”，我們不能因此而高枕無憂，而應(yīng)在全社會盡快普及金融知識，特別是信用證的國際結(jié)算操作實務(wù)知識，樹立法制觀念，筑起一道無形的“防火墻”。尤其是各級領(lǐng)導(dǎo)干部、外貿(mào)企業(yè)和銀行職員，應(yīng)加緊學(xué)習(xí)，提高自身的經(jīng)濟(jì)理論素質(zhì)和實踐能力，以免置身騙局而茫然不知。我國已加入世貿(mào)組織，無形“防火墻”的重要性就顯得更加突出。亡羊補牢，猶未為晚。法律、法規(guī)、觀念和警惕性相結(jié)合，我們定能織造出防范金融詐騙的天羅地網(wǎng)。

上文“謀取信用證詐騙”都是律霸網(wǎng)小編為你回答的內(nèi)容，信用證詐騙案的主要特點有不易察覺、內(nèi)外勾結(jié)還有一些假合同，所以在辨識這些詐騙的時候更要小心，要嚴(yán)格審查信用證的受益人和信用證的開證申請人的資信，可以咨詢律霸網(wǎng)的專業(yè)律師。