企業(yè)的成立過程帶來許多問題發(fā)生。公司債券如要是委托他們執(zhí)行管理那么該有什么樣的規(guī)定進(jìn)行。所以中國證券協(xié)會就此針對這個(gè)問題發(fā)行了一些硬性的行為規(guī)章制度要求受委托管理者必須履行和遵守。那具體的公司債券受托管理人執(zhí)業(yè)行為準(zhǔn)則是什么呢？下面小編與您分析。

受托管理人資格

受托管理人應(yīng)當(dāng)為協(xié)會會員。以下機(jī)構(gòu)可以擔(dān)任受托管理人：

（一）本次發(fā)行公司債券的承銷機(jī)構(gòu)；

（二）其他經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱中國證監(jiān)會）認(rèn)可的機(jī)構(gòu)。

為本次發(fā)行提供擔(dān)保的機(jī)構(gòu)不得擔(dān)任本次債券發(fā)行的受托管理人。自行銷售的發(fā)行人不得擔(dān)任本次債券發(fā)行的受托管理人。

對于受托管理人在履行受托管理職責(zé)時(shí)可能存在的利益沖突情形及相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)防范、解決機(jī)制，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)在公司債券募集說明書及債券存續(xù)期間的信息披露文件中予以充分披露，并同時(shí)在受托協(xié)議中載明。

在公司債券存續(xù)期內(nèi)，受托管理人不得將其受托管理人的職責(zé)和義務(wù)委托其他第三方代為履行。

受托管理人在履行《管理辦法》、本準(zhǔn)則規(guī)定及受托協(xié)議約定的職責(zé)或義務(wù)時(shí)，可以聘請律師事務(wù)所、會計(jì)師事務(wù)所等第三方專業(yè)機(jī)構(gòu)提供專業(yè)服務(wù)。

受托管理人權(quán)利與義務(wù)

公開發(fā)行公司債券的受托管理人職責(zé)適用本準(zhǔn)則第十一條至第二十六條。

非公開發(fā)行公司債券的受托管理人應(yīng)當(dāng)遵守本準(zhǔn)則第十三條和第二十四條規(guī)定。非公開發(fā)行公司債券受托管理人的其他職責(zé)應(yīng)當(dāng)在受托協(xié)議中約定。

非公開發(fā)行公司債券的發(fā)行人信息披露的時(shí)點(diǎn)、內(nèi)容，應(yīng)當(dāng)按照募集說明書的約定履行，相關(guān)信息披露文件應(yīng)當(dāng)由受托管理人向協(xié)會備案。

第十一條在公司債券存續(xù)期內(nèi)，受托管理人應(yīng)當(dāng)持續(xù)關(guān)注發(fā)行人的資信狀況，監(jiān)測發(fā)行人是否出現(xiàn)以下重大事項(xiàng)：

（一）發(fā)行人經(jīng)營方針、經(jīng)營范圍或生產(chǎn)經(jīng)營外部條件等發(fā)生重大變化；

（二）債券信用評級發(fā)生變化；

（三）發(fā)行人主要資產(chǎn)被查封、扣押、凍結(jié)；

（四）發(fā)行人發(fā)生未能清償?shù)狡趥鶆?wù)的違約情況；

（五）發(fā)行人當(dāng)年累計(jì)新增借款或?qū)ν馓峁?dān)保超過上年末凈資產(chǎn)的百分之二十；

（六）發(fā)行人放棄債權(quán)或財(cái)產(chǎn)，超過上年末凈資產(chǎn)的百分之十；

（七）發(fā)行人發(fā)生超過上年末凈資產(chǎn)百分之十的重大損失；

（八）發(fā)行人作出減資、合并、分立、解散、申請破產(chǎn)的決定；

（九）發(fā)行人涉及重大訴訟、仲裁事項(xiàng)或者受到重大行政處罰；

（十）發(fā)行人情況發(fā)生重大變化導(dǎo)致可能不符合公司債券上市條件；

（十一）發(fā)行人涉嫌犯罪被司法機(jī)關(guān)立案調(diào)查，發(fā)行

人董事、監(jiān)事、高級管理人員涉嫌犯罪被司法機(jī)關(guān)采取強(qiáng)制措施；

（十二）其他對債券持有人權(quán)益有重大影響的事項(xiàng)。

出現(xiàn)以上情形時(shí)，受托管理人應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定和約定履行受托管理職責(zé)。

第十二條受托管理人應(yīng)當(dāng)持續(xù)關(guān)注公司債券增信機(jī)構(gòu)的資信狀況、擔(dān)保物價(jià)值和權(quán)屬情況以及內(nèi)外部增信機(jī)制、償債保障措施的實(shí)施情況，并按照受托協(xié)議的約定對上述情況進(jìn)行核查。

第十三條受托管理人應(yīng)當(dāng)對發(fā)行人指定專項(xiàng)賬戶用于公司債券募集資金的接收、存儲、劃轉(zhuǎn)與本息償付情況進(jìn)行監(jiān)督。

第十四條在公司債券存續(xù)期內(nèi)，受托管理人應(yīng)當(dāng)持續(xù)監(jiān)督并定期檢查發(fā)行人募集資金的使用情況是否與公司債券募集說明書約定一致。

受托管理人應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)、公平地披露信息，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。

受托管理人應(yīng)當(dāng)將披露的信息刊登在本期債券交易場所的互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站，同時(shí)將披露的信息或信息摘要刊登在至少一種中國證監(jiān)會指定的報(bào)刊，供公眾查閱。

披露的信息包括但不限于定期受托管理事務(wù)報(bào)告、臨時(shí)受托管理事務(wù)報(bào)告、中國證監(jiān)會及自律組織要求披露的其他文件。

第十六條受托管理人應(yīng)當(dāng)建立對發(fā)行人的定期跟蹤機(jī)制，監(jiān)督發(fā)行人對公司債券募集說明書所約定義務(wù)的執(zhí)行情況，并在每年六月三十日前向市場公告上一年度的受托管理事務(wù)報(bào)告。

（一）受托管理人履行職責(zé)情況；

（二）發(fā)行人的經(jīng)營與財(cái)務(wù)狀況；

（三）發(fā)行人募集資金使用及專項(xiàng)賬戶運(yùn)作情況；

（四）內(nèi)外部增信機(jī)制、償債保障措施發(fā)生重大變化的，說明基本情況及處理結(jié)果；

（五）發(fā)行人償債保障措施的執(zhí)行情況以及公司債券的本息償付情況；

（六）發(fā)行人在公司債券募集說明書中約定的其他義務(wù)的執(zhí)行情況（如有）；

（七）債券持有人會議召開的情況；

（八）發(fā)生本準(zhǔn)則第十一條規(guī)定情形的，說明基本情況及處理結(jié)果。

第十七條在公司債券存續(xù)期內(nèi)，出現(xiàn)以下情形之一的，受托管理人在知道或應(yīng)當(dāng)知道該等情形之日起五個(gè)工作日內(nèi)向市場公告臨時(shí)受托管理事務(wù)報(bào)告：

第十八條在公司債券存續(xù)期內(nèi)，受托管理人應(yīng)當(dāng)持續(xù)督促發(fā)行人履行信息披露義務(wù)。

第十九條受托管理人應(yīng)當(dāng)至少提前二十個(gè)工作日掌握公司債券還本付息、贖回、回售、分期償還等的資金安排，督促發(fā)行人按時(shí)履約。

第二十條受托管理人預(yù)計(jì)發(fā)行人不能償還債務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)要求發(fā)行人追加擔(dān)保，督促發(fā)行人等履行受托協(xié)議約定的其他償債保障措施，或者可以依法申請法定機(jī)關(guān)采取財(cái)產(chǎn)保全措施，并應(yīng)當(dāng)在受托協(xié)議中約定相關(guān)費(fèi)用的承擔(dān)方式及財(cái)產(chǎn)保全擔(dān)保的提供方式。

告知債券交易場所和債券登記托管機(jī)構(gòu)。

第二十一條發(fā)行人不能償還債務(wù)時(shí)，受托管理人應(yīng)當(dāng)督促發(fā)行人、增信機(jī)構(gòu)和其他具有償付義務(wù)的機(jī)構(gòu)等落實(shí)相應(yīng)的償債措施，并可以接受全部或部分債券持有人的委托，以自己名義代表債券持有人提起民事訴訟、參與重組或者破產(chǎn)的法律程序。

第二十二條在公司債券存續(xù)期內(nèi)，受托管理人應(yīng)當(dāng)勤勉處理債券持有人與發(fā)行人之間的談判或者訴訟事務(wù)。

第二十三條發(fā)行人為公司債券設(shè)定擔(dān)保的，受托協(xié)議可以約定擔(dān)保財(cái)產(chǎn)為信托財(cái)產(chǎn)，受托管理人應(yīng)當(dāng)在債券發(fā)行前或公司債券募集說明書約定的時(shí)間內(nèi)取得擔(dān)保的權(quán)利證明或者其他有關(guān)文件，并在擔(dān)保期間妥善保管。

第二十四條受托管理人為履行受托管理職責(zé)，有權(quán)代表債券持有人查詢債券持有人名冊及相關(guān)登記信息，專項(xiàng)賬戶中募集資金的存儲與劃轉(zhuǎn)情況。

第二十五條受托管理人對為履行受托管理職責(zé)所需的相關(guān)信息享有知情權(quán)，但應(yīng)當(dāng)依法保守所知悉的發(fā)行人商業(yè)秘密等非公開信息，不得利用提前獲知的可能對債券持有人權(quán)益有重大影響的事項(xiàng)為自己或他人謀取利益。

第二十六條受托管理人有權(quán)按照受托協(xié)議的約定，收取公司債券受托管理費(fèi)用及受托協(xié)議約定的其他費(fèi)用。

當(dāng)發(fā)行人沒有按時(shí)完成所需的債券問題，受管理者應(yīng)當(dāng)督促發(fā)行人按時(shí)完成。所以受管理者應(yīng)當(dāng)自行建立可行方案以備不時(shí)之需督促發(fā)行人工作。需了解更多的信息可咨詢律霸的相關(guān)專業(yè)律師們會為您詳細(xì)解答。

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