私募基金如何清算的

一、什么是基金終止與清算 ?

基金的終止是指基金因各種原因不再經(jīng)營運(yùn)作，將進(jìn)行清算解散?；鸾K止須依據(jù)有關(guān)法規(guī)和基金契約(公司型基金為基金公司章程)的規(guī)定，由基金持有人大會(huì)通過，并報(bào)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)。

有下列情形之一的，基金應(yīng)當(dāng)終止：

1、 封閉式基金存續(xù)期滿未被批準(zhǔn)續(xù)期的;

2、 基金持有人大會(huì)決定終止的;

3、 原基金管理人和基金托管人職責(zé)終止，沒有新基金管理人和基金托管人承接的;

4、 基金合同或者基金章程規(guī)定的情形。

基金清算是指，基金終止時(shí)，應(yīng)當(dāng)組織清算小組對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行清算。清算小組做出的清算報(bào)告，必須經(jīng)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)、律師書面確認(rèn)并報(bào)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案后公告。中國證監(jiān)會(huì)監(jiān)督基金清算的過程。

二、基金清算包括哪些

1、基金清算小組：

自基金終止之日起三個(gè)工作日內(nèi)成立清算小組，基金清算小組在中國證監(jiān)會(huì)的監(jiān)督下進(jìn)行基金清算;基金清算小組成員由基金發(fā)起人、基金管理人、基金托管人、具有從事證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的注冊(cè)會(huì)計(jì)師、具有從事證券法律業(yè)務(wù)資格的律師以及中國證監(jiān)會(huì)指定的人員組成，基金清算小組可以聘用必要的工作人員;基金清算小組負(fù)責(zé)基金資產(chǎn)的保管、清理、估價(jià)、變現(xiàn)和分配，基金清算小組可以依法進(jìn)行必要的民事活動(dòng)。

2、清算程序：

(1)基金終止后，有基金清算小組統(tǒng)一接管基金資產(chǎn);

(2)對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行清理和確認(rèn);

(3)對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行清理和確認(rèn);

(4)對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行分配。

3、清算費(fèi)用：

清算費(fèi)用是指基金清算小組在進(jìn)行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費(fèi)用，清算費(fèi)用由基金清算小組從基金資金中支付。

4、基金剩余資產(chǎn)的分配：

基金清算后的全部剩余資產(chǎn)扣除基金清算費(fèi)用后，按基金持有人持有的基金單位比例分配給基金持有人。

5、基金清算的公告：

基金終止并報(bào)證監(jiān)會(huì)備案后，5個(gè)工作日內(nèi)由基金清算小組公告。清算過程中的有關(guān)重大事項(xiàng)將及時(shí)公告?；鹎逅憬Y(jié)果由基金清算小組經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)后3個(gè)工作日內(nèi)公告。

6、清算賬冊(cè)及文件的保存：

基金清算賬冊(cè)及有關(guān)文件由基金托管人保存15天。

基金清算的方式就是這樣，希望小編對(duì)于私募基金如何清算這個(gè)問題的回答能夠解決大家的問題，私募基金對(duì)于一個(gè)公司和企業(yè)來說，是很重要的，基本上按照以上的流程進(jìn)行私募基金的清算就可以了，實(shí)際操作還是要結(jié)合公司或者企業(yè)的實(shí)際情況才可以進(jìn)行清算。

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