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中國企業(yè)在進(jìn)行并購融資的時候，不同于國外的情況，因?yàn)槟壳皣鴥?nèi)的經(jīng)融體系還有待完善，融資渠道有限。所以國家最近為了豐富企業(yè)的并購融資渠道，推出了并購重組私募債券。那么大家可否知道并購重組私募債券發(fā)行主體是誰呢？針對這個問題，律霸小編在此為大家答疑解惑。

一、并購重組私募債券發(fā)行主體

發(fā)行人必須是中國境內(nèi)注冊的有限責(zé)任公司或股份有限公司，暫不包括滬深交易所上市公司。

二、發(fā)行所需材料

(一)備案登記表;

(二)發(fā)行人公司章程及營業(yè)執(zhí)照(副本)復(fù)印件;

(三)發(fā)行人內(nèi)設(shè)有權(quán)機(jī)構(gòu)關(guān)于債券發(fā)行事項(xiàng)的決議;

(四)并購重組項(xiàng)目的相關(guān)協(xié)議或并購重組貸款合同;

(五)主管部門對本次并購重組的批準(zhǔn)文件(并購重組需主管部門批準(zhǔn)的);

(六)承銷協(xié)議及盡職調(diào)查報告;

(七)募集說明書;

(八)債券受托管理協(xié)議及持有人會議規(guī)則;

(九)律師事務(wù)所出具的關(guān)于并購重組私募債券發(fā)行的法律意見書，以及關(guān)于本次并購重組的法律意見書(募集資金用于支付并購重組款項(xiàng)的);

(十)發(fā)行人經(jīng)具有執(zhí)行證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的最近兩個會計(jì)年度(未滿兩年的自成立之日起)的財務(wù)報告;

(十一)市場監(jiān)測中心規(guī)定的其他文件。

承銷機(jī)構(gòu)提交的備案文件中，涉及到發(fā)行人商業(yè)秘密或可能對并購重組產(chǎn)生重大影響的非公開信息，可以申請豁免提交，并出具相關(guān)情況說明。

市場監(jiān)測中心對備案材料進(jìn)行完備性核對。材料完備的，市場監(jiān)測中心自接受材料之日起10個工作日內(nèi)予以備案。市場監(jiān)測中心備案后，承銷機(jī)構(gòu)可以通過報價系統(tǒng)向債券持有人定向披露發(fā)行信息。

三、并購重組私募債券募集說明書

(一)發(fā)行人基本情況;

(二)發(fā)行人財務(wù)狀況;

(三)本期并購重組私募債券發(fā)行基本情況及發(fā)行條款，包括并購重組私募債券名稱、本期發(fā)行總額、期限、票面金額、發(fā)行價格或利率確定方式、還本付息的期限和方式等;

(四)承銷機(jī)構(gòu)及承銷安排;

(五)并購標(biāo)的、募集資金使用說明;

(六)并購重組私募債券轉(zhuǎn)讓范圍及約束條件;

(七)信息披露的具體內(nèi)容和方式;

(八)償債保障機(jī)制、股息分配政策、并購重組私募債券受托管理及并購重組私募債券持有人會議等投資者保護(hù)機(jī)制安排;

(九)并購重組私募債券擔(dān)保情況(若有);

(十)本期并購重組私募債券信用風(fēng)險、流動性風(fēng)險等風(fēng)險因素揭示及免責(zé)提示;

(十一)構(gòu)成債券違約的情形、違約責(zé)任以及并購重組私募債券發(fā)行違約后的訴訟、仲裁或其他爭議解決機(jī)制;

(十二)其他重要事項(xiàng)。

綜上所述，大家可以了解到，并購重組私募債券發(fā)行主體只能是，在中國境內(nèi)注冊的股份有限公司或者有限責(zé)任公司。但有一點(diǎn)大家一定要注意，在滬深交易所上市的公司即使?jié)M足上述條件展示也不能夠發(fā)行并購重組私募債券。更多相關(guān)知識您可以咨詢律霸三亞律師。

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