熱門城市：梨樹區(qū)律師 張家口律師 雙城市律師 麻山區(qū)律師 陜西律師 尚志市律師 雞東縣律師 滄州律師 依安縣律師

企業(yè)破產(chǎn)時(shí)會(huì)進(jìn)行破產(chǎn)清算，在清算的過(guò)程中會(huì)存在一些法律上的風(fēng)險(xiǎn)。那你們知道在破產(chǎn)清算時(shí)都會(huì)存在哪些法律風(fēng)險(xiǎn)嗎?知道破產(chǎn)清算法律風(fēng)險(xiǎn)管理策略又是什么嗎?律霸現(xiàn)在就為大家解答吧。

破產(chǎn)清算法律風(fēng)險(xiǎn)管理策略

《破產(chǎn)清算法律風(fēng)險(xiǎn)管理策略》是2011年法律出版社出版的圖書，作者是陳曉峰。

《破產(chǎn)清算法律風(fēng)險(xiǎn)管理與防范策略》結(jié)合現(xiàn)實(shí)案例，從破產(chǎn)程序的啟動(dòng)，到破產(chǎn)程序的終結(jié)，從企業(yè)破產(chǎn)的原因到破產(chǎn)法律責(zé)任的承擔(dān)，都進(jìn)行了詳細(xì)的法律分析，指出了破產(chǎn)程序中可能存在的各種法律風(fēng)險(xiǎn)，并提出了相應(yīng)的建議?！镀髽I(yè)破產(chǎn)清算法律風(fēng)險(xiǎn)管理與防范策略》有助于相關(guān)專業(yè)法律人員深入了解破產(chǎn)清算中的法律風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)也有助于企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理人員了解破產(chǎn)法，提升自身法律意識(shí)，有效防范可能產(chǎn)生的法律風(fēng)險(xiǎn)。

企業(yè)在破產(chǎn)清算中存在的刑事法律風(fēng)險(xiǎn)

一、虛報(bào)注冊(cè)資本罪

企業(yè)申請(qǐng)破產(chǎn)，依據(jù)法律規(guī)定，應(yīng)當(dāng)依法向法院提交賬簿、文書。在此過(guò)程中，如果發(fā)現(xiàn)企業(yè)在成立、經(jīng)營(yíng)過(guò)程中存在虛報(bào)注冊(cè)資本、虛假出資、抽逃出資的情況，作為企業(yè)的直接責(zé)任人員有可能構(gòu)成犯罪。

依據(jù)刑法158條之規(guī)定，申請(qǐng)公司登記時(shí)使用虛假證明文件或者采取其他欺詐手段，虛報(bào)注冊(cè)資本，欺騙公司登記主管部門，取得公司登記，虛報(bào)注冊(cè)資本數(shù)額巨大、后果嚴(yán)重或者有其它嚴(yán)重情節(jié)的行為構(gòu)成虛報(bào)注冊(cè)資本罪。犯本罪的處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處虛報(bào)注冊(cè)資本額百分之一以上百分之五以下罰金。單位犯本罪的，對(duì)單位判處罰金，并對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他責(zé)任人員，處以三年以下有期徒刑或者拘役。在破產(chǎn)清算過(guò)程中，如果虛報(bào)注冊(cè)資本給投資者或其他債權(quán)人造成的直接損失累計(jì)在十萬(wàn)無(wú)以上的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為后果嚴(yán)重，構(gòu)成刑事上的追訴標(biāo)準(zhǔn)。

二、假出資、抽逃出資罪

依據(jù)《刑法》159條規(guī)定，公司的發(fā)起人、股東違反公司法的規(guī)定未交付貨幣實(shí)物或者未轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)所有權(quán)，或者在公司成立后又抽逃出資，數(shù)額巨大、后果嚴(yán)重或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的行為。犯本罪的處五年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處虛假出資金額或者抽逃資金額百分之二以上百分之十以下罰金。單位犯本罪的，對(duì)單位判處罰金，并對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，處以五年以下有期徒刑或者拘役。依據(jù)相關(guān)的司法解釋，因虛假出資、抽逃出資致使公司資不抵債或者無(wú)法正常經(jīng)營(yíng)的即構(gòu)成本罪的追訴標(biāo)準(zhǔn)。因而作為破產(chǎn)企業(yè)，如果存在上述行為，而且上述行為導(dǎo)致公司的破產(chǎn)，作為公司的發(fā)起人、股東構(gòu)成犯罪的可能性很大。即使上述行為不是企業(yè)破產(chǎn)的原因，但如果導(dǎo)致債權(quán)人或者股東或者公司的損失在十萬(wàn)元至五十萬(wàn)元以上的仍構(gòu)成本罪。

三、妨害清算罪

依據(jù)刑法第162條規(guī)定，妨害清算罪，是指公司、企業(yè)進(jìn)行清算時(shí)隱匿財(cái)產(chǎn)，對(duì)資產(chǎn)負(fù)債表或者財(cái)產(chǎn)清單作虛假記或者在未清償債務(wù)前分配公司、企業(yè)財(cái)產(chǎn)，嚴(yán)重?fù)p害債權(quán)人或者其他人利益的行為。公司企業(yè)犯本罪的，對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處二萬(wàn)元以上二十萬(wàn)元以下罰金。本罪的犯罪主體是公司企業(yè)或者清算組直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他責(zé)任人員。本罪只能是故意犯罪，過(guò)失行為，不構(gòu)成本罪。追訴的標(biāo)準(zhǔn)以造成債權(quán)人或者其他人直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在十萬(wàn)元以上的，應(yīng)予以追訴。

四、虛假破產(chǎn)罪

依據(jù)刑法第165條第二款的規(guī)定，虛假破產(chǎn)罪是指公司企業(yè)通過(guò)隱匿財(cái)產(chǎn)、承擔(dān)虛假債務(wù)或者以其他方式轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)、處分財(cái)產(chǎn)，實(shí)施虛假破產(chǎn)，嚴(yán)重?fù)p害債和其他人利益的行為，構(gòu)成虛假破產(chǎn)罪。犯本罪的，對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他責(zé)任人同，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處二萬(wàn)元以上二十萬(wàn)元以下罰金。

本罪只能由故意構(gòu)成，過(guò)失不構(gòu)成本罪，另外犯罪的目的、動(dòng)機(jī)不影響本罪的成立?！耙云渌椒ㄞD(zhuǎn)移、處分財(cái)產(chǎn)”一般是指無(wú)償轉(zhuǎn)讓財(cái)產(chǎn)的;以明顯不合理的價(jià)格進(jìn)行交易的;對(duì)沒(méi)有財(cái)產(chǎn)擔(dān)保的債務(wù)提供擔(dān)保的;對(duì)未到期的債務(wù)提前清償?shù)?放棄債權(quán)的。

企業(yè)刑事法律風(fēng)險(xiǎn)的防控原則

企業(yè)總體上要按照事先防范、事中控制、事后補(bǔ)救的原則，依法預(yù)防和控制破產(chǎn)清算階段存在的刑事法律風(fēng)險(xiǎn)，要求如下:

(一)事先防范原則

事先防范主要內(nèi)容是指鏟除刑事法律風(fēng)險(xiǎn)存在的土壤，排除這種風(fēng)險(xiǎn)的可能性。因此，事先防范是企業(yè)刑事法律風(fēng)險(xiǎn)防控的前提。如企業(yè)成立、合同簽訂之前的審查，企業(yè)重大決策做出前的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估等，這就要求企業(yè)通過(guò)規(guī)范化的運(yùn)作，依照法律專業(yè)人員層層把關(guān)，逐步篩選和排查刑法法律風(fēng)險(xiǎn)，把這種可能性扼殺在萌芽狀態(tài)。與事后補(bǔ)救相比，這種事先防范成本小、效益高，不需要通過(guò)相應(yīng)的仲裁、訴訟等程序，就可以保障企業(yè)的良性正常運(yùn)轉(zhuǎn)。為了做到事先防范，這就要求領(lǐng)導(dǎo)層一定要有法律意識(shí)，增強(qiáng)防范刑事法律風(fēng)險(xiǎn)的責(zé)任感。

(二)事中控制原則

事中控制主要指企業(yè)在運(yùn)作的過(guò)程中，通過(guò)完善法律工作機(jī)制，強(qiáng)化各個(gè)部門，直至各個(gè)人員的法律責(zé)任，實(shí)現(xiàn)企業(yè)刑事法律風(fēng)險(xiǎn)的全方位防范和動(dòng)態(tài)化監(jiān)控，使風(fēng)險(xiǎn)在可控的范圍內(nèi)。事中控制與事后補(bǔ)救相比，也具有節(jié)約成本，極易控制風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)。因此，事中控制是企業(yè)刑事法律風(fēng)險(xiǎn)防控的關(guān)鍵，是排除刑事風(fēng)險(xiǎn)的最后一道關(guān)卡。如在對(duì)外投資、對(duì)外擔(dān)保、合同管理、招投標(biāo)管理、知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理、債權(quán)債務(wù)管理、資產(chǎn)處置、糾紛案件管理等過(guò)程中，就要求企業(yè)要建立動(dòng)態(tài)的防控體系，健全工作程序，完善各項(xiàng)規(guī)定制度，強(qiáng)化相應(yīng)主體的責(zé)任意識(shí)，使刑事風(fēng)險(xiǎn)在事中控制的過(guò)程中逐步被消化和吸收。

(三)事后補(bǔ)救原則

事后補(bǔ)救主要指在刑事法律風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)時(shí)，通過(guò)企業(yè)內(nèi)部的法律部門，及時(shí)與相應(yīng)的司法機(jī)關(guān)溝通，積極配合，最大限度地避免或者挽回企業(yè)的經(jīng)濟(jì)損失。事后補(bǔ)救要求企業(yè)積極主動(dòng)地開展司法救濟(jì)，依法維護(hù)自身合法權(quán)益。事后補(bǔ)救與前面的事先防范和事中控制相比，經(jīng)濟(jì)成本比較大，相對(duì)比較被動(dòng)。但是，為了維護(hù)自身的合法權(quán)益，還是要積極主動(dòng)地配合相應(yīng)的司法機(jī)關(guān)，最大限度地保障企業(yè)的各項(xiàng)權(quán)益，使自身的損失降到最低限度。

企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理人員要牢固樹立刑事法律風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，把防范刑事法律風(fēng)險(xiǎn)貫徹到企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理全過(guò)程中。企業(yè)的管理人員要充分認(rèn)識(shí)到防范刑事法律風(fēng)險(xiǎn)的重要性，企業(yè)應(yīng)當(dāng)對(duì)自己的投資、合并與分立、融資與擔(dān)保、債權(quán)與債務(wù)等重大的業(yè)務(wù)事項(xiàng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查，由專業(yè)的法律人士進(jìn)行集中風(fēng)險(xiǎn)分析，提交風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告，為有效化解風(fēng)險(xiǎn)打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。對(duì)于極易發(fā)生刑事法律風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)，企業(yè)內(nèi)部應(yīng)當(dāng)建立刑事法律風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控機(jī)制，可從權(quán)利授予、報(bào)告呈送、限時(shí)審批、責(zé)任審計(jì)、業(yè)務(wù)考評(píng)等幾個(gè)程序，嚴(yán)格防控刑事法律風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)。

以上就是有關(guān)于破產(chǎn)清算法律風(fēng)險(xiǎn)管理策略以及破產(chǎn)清算的法律風(fēng)險(xiǎn)和補(bǔ)救原則有關(guān)的知識(shí)。由上文中可以看出，在破產(chǎn)清算中存在的法律風(fēng)險(xiǎn)有四中，他們分別是虛報(bào)注冊(cè)資本罪、假出資、抽逃出資罪、妨害清算罪、虛假破產(chǎn)罪。律霸提醒大家這次的內(nèi)容就到這里結(jié)束了。

清算組能提出破產(chǎn)申請(qǐng)嗎

破產(chǎn)清算債權(quán)人有哪些權(quán)利

公司法破產(chǎn)清算怎么進(jìn)行