隨著社會的經(jīng)濟(jì)發(fā)展，每一時期都有對應(yīng)的經(jīng)融機(jī)構(gòu)進(jìn)行資金的籌集。典當(dāng)行從古至今一直存在。當(dāng)戶可以把動產(chǎn)或財產(chǎn)權(quán)利當(dāng)給當(dāng)鋪，獲得一定的費用。并且在約定期限內(nèi)，償還本金和利息，才能贖回抵押的當(dāng)物。那么，典當(dāng)管理辦法釋義中典當(dāng)管理規(guī)則是如何規(guī)定的?

第六章“經(jīng)營規(guī)則”是規(guī)范典當(dāng)行經(jīng)營行為的核心內(nèi)容之一。本章共12條內(nèi)容，在原經(jīng)貿(mào)委老辦法的基礎(chǔ)上根據(jù)實際情況需要對典當(dāng)經(jīng)營規(guī)則進(jìn)行較大調(diào)整。具體調(diào)整內(nèi)容為：

1、增加了對當(dāng)戶身份及當(dāng)物來源進(jìn)行查驗的條款。

第35條規(guī)定，“辦理出當(dāng)與贖當(dāng)，當(dāng)戶均應(yīng)當(dāng)出具本人的有效身份證件。當(dāng)戶為單位的經(jīng)辦人員應(yīng)當(dāng)出具單位證明和經(jīng)辦人的有效身份證件;委托典當(dāng)中，被委托人應(yīng)當(dāng)出具典當(dāng)委托書、本人和委托人的有效身份證件?！辈⒁蟆爱?dāng)戶應(yīng)當(dāng)如實向典當(dāng)行提供當(dāng)物的來源及相關(guān)證明材料”，“典當(dāng)行應(yīng)當(dāng)查驗當(dāng)戶出具的證明文件?！边@里強(qiáng)調(diào)“驗證”的重要性，一方面是為了保護(hù)典當(dāng)行自身利益，防止上當(dāng)受騙;另一方面是為了治安管理需要，抑制不法分子銷贓，從而打擊違法犯罪活動。

2、調(diào)低了當(dāng)金利率和綜合費用率。

第37條規(guī)定，“典當(dāng)當(dāng)金利率，按中國人民銀行公布的銀行機(jī)構(gòu)6個月期法定貸款利率及典當(dāng)期限折算后執(zhí)行?！辈⒚鞔_“當(dāng)金利息不得預(yù)扣”。該條款老辦法中規(guī)定“按銀行機(jī)構(gòu)同檔次法定貸款利率及浮動范圍執(zhí)行?！边@里取消了“浮動范圍”，實際上取消了典當(dāng)行掛靠上浮利率的可能，其目的一是防止少數(shù)典當(dāng)行借上浮擅自提高利率;二是取掉上浮，變相降低了利率水平。

第38條對典當(dāng)綜合費用率的規(guī)定為：動產(chǎn)質(zhì)押月費率不得超過當(dāng)金的42‰;房地產(chǎn)抵押月費率不得超過當(dāng)金的27‰;財產(chǎn)權(quán)利質(zhì)押月費率不得超過當(dāng)金的24‰。和經(jīng)貿(mào)委老辦法規(guī)定相比，質(zhì)押典當(dāng)中動產(chǎn)典當(dāng)降低了3‰，財產(chǎn)權(quán)利典當(dāng)降低了21‰，房地產(chǎn)典當(dāng)降低了3‰。

目前“辦法”對典當(dāng)利率和費率實行的是上限管理。隨著金融市場的逐步放開，國家現(xiàn)在已經(jīng)取銷了銀行貸款利率上限的規(guī)定，實行市場自由浮動。典當(dāng)業(yè)收費水平按照市場法則最終也應(yīng)由市場供需調(diào)節(jié)其價格，但目前市場條件尚不成熟的情況下，暫時規(guī)定上限有利于保護(hù)作為弱勢群體的當(dāng)戶的利益，減輕當(dāng)戶經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)，兼顧社會公平。同時有利于促使典當(dāng)行增強(qiáng)競爭意識，擴(kuò)大經(jīng)營規(guī)模，提高服務(wù)水平改善行業(yè)社會形象，提高行業(yè)社會地位。

3、明確了典當(dāng)應(yīng)依法辦理質(zhì)押和抵押登記的程序手續(xù)。

第42條第一款規(guī)定，“典當(dāng)行經(jīng)營房地產(chǎn)抵押典當(dāng)業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)和當(dāng)戶依法到有關(guān)部門先行辦理抵押登記，再辦理抵押典當(dāng)手續(xù)?！笨紤]房地產(chǎn)典當(dāng)業(yè)務(wù)增長快速，規(guī)模越來越大，為防范房地產(chǎn)業(yè)務(wù)風(fēng)險，也為了與《城市房地產(chǎn)管理法》及《城市房屋登記管理辦法》等法律、法規(guī)相銜接，辦法對房地產(chǎn)典當(dāng)?shù)牡盅旱怯涍M(jìn)行硬性規(guī)定，其“有關(guān)部門”指的是土地使用權(quán)到當(dāng)?shù)赝恋毓芾聿块T，房屋所有權(quán)到當(dāng)?shù)胤康禺a(chǎn)管理部門。

第42條第二款規(guī)定，“機(jī)動車質(zhì)押典當(dāng)業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)?shù)杰囕v管理部門辦理質(zhì)押登記手續(xù)?！痹撘?guī)定與現(xiàn)有的《擔(dān)保法》和公安部《機(jī)動車登記辦法》的有關(guān)規(guī)定相矛盾。由于質(zhì)押登記手續(xù)的辦理，公安機(jī)關(guān)要求比較苛刻，手續(xù)比較煩瑣，許多地方反映操作起來很困難，需要進(jìn)一步統(tǒng)一程序，并簡化手續(xù)。但允許質(zhì)押典當(dāng)車輛辦理登記手續(xù)，結(jié)束了只有銀行抵押車輛才能辦理登記的歷史，有效解決了典當(dāng)行因為信息不對稱而造成的質(zhì)押車輛的上當(dāng)、受騙情形，極大的降低了典當(dāng)行經(jīng)營汽車典當(dāng)?shù)娘L(fēng)險，有利于典當(dāng)行大規(guī)模開展機(jī)動車典當(dāng)業(yè)務(wù)。

第42條第三款規(guī)定：“典當(dāng)行經(jīng)營其他典當(dāng)業(yè)務(wù)，有關(guān)法律、法規(guī)要求登記的應(yīng)當(dāng)依法辦理登記手續(xù)?！边@里的“其他典當(dāng)業(yè)務(wù)”比較典型的就是財產(chǎn)權(quán)利典當(dāng)中的股票質(zhì)押，由于《擔(dān)保法》第78條第一款規(guī)定：以依法可以轉(zhuǎn)讓的股票出質(zhì)的，出質(zhì)人與質(zhì)權(quán)人應(yīng)當(dāng)訂立書面合同，并向證券登記機(jī)構(gòu)辦理出質(zhì)登記?！?a href='http://www.shkps.cn/contract/209.html' target='_blank' data-horse>質(zhì)押合同自登記之日起生效”。根據(jù)這一規(guī)定，典當(dāng)行辦理股票典當(dāng)，應(yīng)依法到證券登記機(jī)構(gòu)即“中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司”(下設(shè)深圳分公司和上海分公司)辦理登記手續(xù)。但由于證券登記機(jī)構(gòu)目前暫不受理典當(dāng)行業(yè)的股票質(zhì)押登記業(yè)務(wù)。因而典當(dāng)行必須正視股票典當(dāng)中質(zhì)押合同無效的風(fēng)險。

4、完善絕當(dāng)物品的處理方式。

第43條對絕當(dāng)物品的處理作出了規(guī)定，大致包括三種：

一是典當(dāng)行自行變賣或折價處理。辦法規(guī)定3萬元以下的絕當(dāng)物品，典當(dāng)行可以自行變賣或者折價處理，損溢自負(fù)。雖然此條與現(xiàn)有法律規(guī)定相抵觸，但尊重了典當(dāng)實踐，符合實際情況，方便了典當(dāng)行資金變現(xiàn)，且在法理上符合國外營業(yè)質(zhì)權(quán)的法律特征。

二是雙方協(xié)議折價或抵債。辦法規(guī)定3萬元以上的絕當(dāng)物品按《擔(dān)保法》有關(guān)規(guī)定處理。《擔(dān)保法》第71條規(guī)定：“債務(wù)履行期屆滿，質(zhì)權(quán)人未受清償?shù)?，可以與出質(zhì)人協(xié)議以質(zhì)物折價，也可以依法拍賣、變賣質(zhì)物?！睂?萬元以上的絕當(dāng)物品，典當(dāng)行可與當(dāng)戶協(xié)議將絕當(dāng)物品折價處理或以物抵債。

三是委托拍賣。辦法規(guī)定3萬元以上的絕當(dāng)物品，可以事先約定由典當(dāng)行委托拍賣行公開拍賣。拍賣收入在扣除拍賣費用及當(dāng)金本息后，剩余部分應(yīng)退還當(dāng)戶，不足部分向當(dāng)戶追索。

四是設(shè)立專門的絕當(dāng)品銷售點公開銷售。根據(jù)第43條第(四)項規(guī)定：典當(dāng)行在營業(yè)場所外設(shè)立絕當(dāng)物品銷售點應(yīng)當(dāng)報省級商務(wù)主管部門備案，并自覺接受當(dāng)?shù)厣虅?wù)主管部門監(jiān)管檢查。該條款說明對絕當(dāng)物品的處理可以在典當(dāng)行經(jīng)營場所以外的地方設(shè)立專門的典當(dāng)絕當(dāng)品銷售店，通過典當(dāng)行的外店銷售，可以加速典當(dāng)物的變現(xiàn)和資金的回籠，還可以利用銷售店加強(qiáng)對典當(dāng)?shù)男麄?，使典?dāng)更加貼近市場和市民。但銷售店必須到省級主管部門備案。

5、嚴(yán)格典當(dāng)行資產(chǎn)管理比例。

“辦法”第44條對典當(dāng)行的資產(chǎn)比例管理作出了較為嚴(yán)格細(xì)致的規(guī)定。

其中第(一)項關(guān)于典當(dāng)行從商業(yè)銀行的貸款余額不得超過其注冊資本的規(guī)定，主要是為了控制典當(dāng)行的負(fù)債規(guī)模和水平。其指導(dǎo)思想既要鼓勵典當(dāng)行負(fù)債經(jīng)營，又要將其控制在合理的水平。從銀行貸款負(fù)債，余額超過其注冊資本，如果出現(xiàn)不良典當(dāng)貸款增加，絕當(dāng)后呆帳較多不能變現(xiàn)，典當(dāng)行長期超負(fù)荷運行，最后導(dǎo)致資不抵債。

其中第(二)項關(guān)于對同一法人或自然人的典當(dāng)余額不得超過注冊資本的25%的規(guī)定，是從典當(dāng)行的單筆典當(dāng)業(yè)務(wù)放款上進(jìn)行限制。這種對同一貸款人的余額限制法，一方面可以有效控制經(jīng)營風(fēng)險，另一方面可能妨礙典當(dāng)行承攬大額業(yè)務(wù)，這是一對矛盾。但辦法按一般經(jīng)營規(guī)則不鼓勵單筆做的越大越好。因此該比例在原經(jīng)貿(mào)委老辦法規(guī)定的30%的基礎(chǔ)上下降了5%。

其中第(三)項關(guān)于股東的典當(dāng)余額不得超過該股東入股金額且典當(dāng)條件不得優(yōu)于普通當(dāng)戶的規(guī)定，目的是防止股東以典當(dāng)貸款的形式抽逃資本金。

其中第(四)項關(guān)于典當(dāng)行凈資產(chǎn)低于90%要求股東按比例補(bǔ)足或減少注冊資本的規(guī)定，出發(fā)點是保證典當(dāng)行注冊資本與實際營運資金保持一致，避免因經(jīng)營虧損，實力下降，企業(yè)名不副實。更因沒有后續(xù)資金保證，典當(dāng)業(yè)務(wù)及效益可能一再萎縮，呈現(xiàn)惡性發(fā)展，影響典當(dāng)業(yè)形象和誤導(dǎo)客戶。

其中第(五)項關(guān)于對財產(chǎn)權(quán)利典當(dāng)余額不得超過50%，房地產(chǎn)典當(dāng)余額不得超過注冊資本的規(guī)定，以及對注冊資本不足1000萬元，房地產(chǎn)典當(dāng)單筆當(dāng)金不得超過100萬元，注冊資本高于1000萬元，房地產(chǎn)典當(dāng)單筆當(dāng)金不得超過注冊資本的10%的規(guī)定。再次反映了監(jiān)管部門加強(qiáng)典當(dāng)風(fēng)險品種和典當(dāng)風(fēng)險金額的控制。一是控制某項業(yè)務(wù)總規(guī)模;二是結(jié)合企業(yè)資本金規(guī)?？刂茊喂P當(dāng)金規(guī)模。國外的典當(dāng)立法中大多規(guī)定典當(dāng)貸款應(yīng)以小額為主，也都對單筆典當(dāng)金額的發(fā)放作出最高額限制。因此該條款也是與典當(dāng)國際規(guī)則接軌。

6、強(qiáng)調(diào)了統(tǒng)一典當(dāng)會計制度和建立健全財務(wù)審計制度的重要性。

“辦法”第45條對統(tǒng)一典當(dāng)會計制度和建立健全財務(wù)審計制度作了原則性規(guī)定，并要求典當(dāng)行真實反映經(jīng)營狀況，按時向主管部門報送財務(wù)會計報告。自人民銀行將典當(dāng)監(jiān)管職責(zé)移交以后，典當(dāng)行業(yè)的會計制度基本處于混亂狀態(tài)，由于沒有重新統(tǒng)一，典當(dāng)?shù)膱蟊砀袷?、統(tǒng)計口徑五花八門，典當(dāng)經(jīng)營、財務(wù)等信息資料真實性較差，不利于主管部門掌握情況科學(xué)決策。各地對此反映強(qiáng)烈?；诖耍?006年初商務(wù)部和財政部有關(guān)司局經(jīng)過磋商，擬正式出臺典當(dāng)會計制度，為此還專門召開業(yè)內(nèi)外財會專業(yè)人士征求意見會，推出了“典當(dāng)會計制度征求意見稿”，在商務(wù)部網(wǎng)上征求意見，現(xiàn)已進(jìn)入審查定稿階段。

典當(dāng)管理辦法根據(jù)實際情況進(jìn)行了修改，修改內(nèi)容包括對當(dāng)物身份和當(dāng)物來源的確定，其中也對抵押程序的手續(xù)也進(jìn)行了調(diào)整。具體更改部分可以參照上文，希望對您 有所幫助。

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