相信人們對(duì)于利息一詞并不陌生，比如在銀行存款時(shí)所產(chǎn)生的存款利息，貸款時(shí)所承擔(dān)的貸款利息等等。而在民間個(gè)人借款中，利息的存在也是合法的。那么，在個(gè)人借款中的利息怎么計(jì)算呢?此外，如果債務(wù)人逾期還款，債權(quán)人還可主張逾期借款利息。那么逾期借款利息該怎樣計(jì)算?對(duì)此，下文中將詳細(xì)為您介紹。

一、如何計(jì)算借款中的利息

個(gè)人借款合同中，利息條款的約定是合同的重要內(nèi)容。借款人在借款合同到期后要按合同的約定支付利息，這也是借款人的主要義務(wù)。但是，實(shí)踐中，對(duì)利息問(wèn)題的爭(zhēng)議比較多，涉及問(wèn)題較復(fù)雜，由于生活中個(gè)人借款合同的當(dāng)事人之間本身具有的特定關(guān)系及合同的復(fù)雜性，使得利息條款的約定具有一定的隨意性。

例如有的明確約定了利息，有的就沒(méi)約定利息，有的僅僅口頭約定了利息，還有的約定不明確等情況經(jīng)常出現(xiàn)，也有人把利率約定不明作為利息約定不明來(lái)處理。事實(shí)上，“利息”是債務(wù)人向債權(quán)人支付的貨幣報(bào)酬，合同法規(guī)定的利息是貸款人給予借款人的一種權(quán)利。

“利率”是指在一定時(shí)期內(nèi)貸款人付給借款人的利息數(shù)與借款數(shù)的比例。利息與利率的關(guān)系為：利息=本金×天數(shù)×利率。因此，利息與利率是不同的兩個(gè)概念，當(dāng)事人因利率發(fā)生爭(zhēng)議，并不必然導(dǎo)致利息約定不明。

我國(guó)法律對(duì)利息的計(jì)算有如下規(guī)定：

(一)自然人之間的借款合同對(duì)支付利息沒(méi)有約定或者約定不明確的，視為不支付利息。

(二)個(gè)人借款約定的利率可以適當(dāng)高于銀行的利率，但最高不得超過(guò)銀行同類(lèi)貸款利率的四倍，超過(guò)部分不受法律保護(hù)，四倍以?xún)?nèi)的屬于合法利息。

(三)出借人不得將利息計(jì)入本金謀取高利。

(四)借款人提前償還借款的，除當(dāng)事人另有約定的以外，應(yīng)當(dāng)按照實(shí)際借款的期間計(jì)算利息。

(五)借款雙方因利率發(fā)生爭(zhēng)議，如果約定不明，又不能證明的，可以比照銀行同類(lèi)貸款利率計(jì)息。

此外，借款人應(yīng)當(dāng)按照約定的期限支付利息。除雙方另有約定外，借款人應(yīng)該在約定償還借款時(shí)將利息與本金一并還給出借人。如果借款人未按照約定的期限返還借款的，應(yīng)當(dāng)按照約定或者國(guó)家有關(guān)規(guī)定支付逾期利息。

二、逾期借款利息該怎樣計(jì)算

對(duì)于逾期借款利息的計(jì)算方法，因借款合同的性質(zhì)不同而有所區(qū)別。

一是當(dāng)事人在借款合同中對(duì)借款期限、借款期間的利息及逾期借款利息有約定的，尊重當(dāng)事人的意思自治，應(yīng)從其約定。

商業(yè)借款的逾期利息只要不超過(guò)人民銀行規(guī)定的利率標(biāo)準(zhǔn)，民間借款符合最高人民法院規(guī)定的不高于銀行貸款利率的4倍，就應(yīng)按照其約定的利率計(jì)算。

二是當(dāng)事人在借款合同中只對(duì)借款期間的利息作了約定，對(duì)逾期借款利息沒(méi)有約定。

商業(yè)借款的貸款人既可以按合同約定的借款期間內(nèi)的利率要求借款人支付逾期利息，亦可按照國(guó)家的有關(guān)規(guī)定要求借款人支付逾期利息，其選擇權(quán)在于貸款人，而民間借款只能要求借款人按合同約定的借款期間內(nèi)的利率支付逾期利息。商業(yè)借款按合同約定的借款期間內(nèi)的利率支付逾期利息的理由是：依當(dāng)然解釋方法，“舉輕以明重”，借款期限內(nèi)尚需支付約定利息，借款逾期后更應(yīng)按期限內(nèi)的利率支付利息，即合法行為尚負(fù)支付約定利息之責(zé)，違法行為則更應(yīng)負(fù)該責(zé)任;按照國(guó)家的有關(guān)規(guī)定支付逾期利息的理由則為：根據(jù)有約定從約定，無(wú)約定從法定之法理，當(dāng)事人在借款合同中未作約定的，可按國(guó)家的有關(guān)規(guī)定支付逾期利息。

三是當(dāng)事人在借款合同中，既未對(duì)借款期間的利息作出約定，也未對(duì)逾期借款利息作出約定，此類(lèi)合同多見(jiàn)于民間借款。

又分為兩種類(lèi)型：一類(lèi)是定期的無(wú)息借款，一類(lèi)是不定期的無(wú)息借款。定期的無(wú)息借款，貸款人則要求借款人從還款期限屆滿(mǎn)之日起按銀行貸款利率支付逾期利息;不定期的無(wú)息借款，貸款人則從向借款人催討借款或從起訴之間起要求按銀行貸款利率支付利息。依據(jù)是最高人民法院《關(guān)于貫徹執(zhí)行〈中華人民共和國(guó)民法通則〉若干問(wèn)題的意見(jiàn)(試行)》第123條，《關(guān)于人民法院審理借貸案件的工若干意見(jiàn)》第8條、第9條的規(guī)定。

也希望這些內(nèi)容能夠幫助您解決您所遇到的問(wèn)題。在個(gè)人借款活動(dòng)中，利息問(wèn)題是很容易發(fā)生糾紛的，其中便包括對(duì)利息計(jì)算上存在分歧所產(chǎn)生的利息糾紛。如果您有遇到利息糾紛而不知道怎么解決時(shí)，不妨咨詢(xún)一下債權(quán)債務(wù)方面的專(zhuān)家律師的意見(jiàn)，以更好地維護(hù)您的合法債權(quán)，避免遭受無(wú)謂的損失。

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