任何公司上市之后盈利之后，都是需要按照既定的利潤(rùn)分配原則分配利潤(rùn)的。但是不同類(lèi)型的企業(yè)的上市條件、利潤(rùn)的分配規(guī)則都是存在著較大的差異的，就新三板公司的經(jīng)營(yíng)者來(lái)說(shuō)，必須對(duì)新三板上市條件利潤(rùn)分配制度十分熟悉，在確保公司可以上市之后，再向有關(guān)部門(mén)提出上市的請(qǐng)求。

一、新三板利潤(rùn)分配管理制度

第一章 總則

第一條 為了規(guī)范江蘇日久光電股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱“公司”)的利潤(rùn)分配行

為，建立科學(xué)、持續(xù)、穩(wěn)定的分配機(jī)制、增強(qiáng)利潤(rùn)分配的透明度，切實(shí)保護(hù)中小投資者合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》(以下簡(jiǎn)稱“《公司法》”)、《中華人民共和國(guó)證券法》(以下簡(jiǎn)稱“《證券法》”)等有關(guān)法律法規(guī)的相關(guān)規(guī)定和《江蘇日久光電股份有限公司章程》(以下簡(jiǎn)稱“《公司章程》”)并結(jié)合公司實(shí)際情況，制定本制度。

第二條 公司制定利潤(rùn)分配政策尤其是現(xiàn)金分紅政策時(shí)，應(yīng)當(dāng)履行必要的決策

程序。董事會(huì)應(yīng)當(dāng)就股東回報(bào)事宜進(jìn)行專項(xiàng)研究討論，詳細(xì)說(shuō)明規(guī)劃安排的理由等情況。公司應(yīng)當(dāng)通過(guò)多種渠道(包括但不限于電話、傳真、郵箱、互動(dòng)平臺(tái)等)充分聽(tīng)取中小股東的意見(jiàn)，做好現(xiàn)金分紅事項(xiàng)的信息披露。

第二章 利潤(rùn)分配順序

第三條 公司應(yīng)當(dāng)重視投資者特別是中小投資者的合理投資回報(bào)，制定持續(xù)、

穩(wěn)定的利潤(rùn)分配政策。 根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及《公司章程》，公司稅后利潤(rùn)按下列順

序分配：

(一)公司分配當(dāng)年稅后利潤(rùn)時(shí)，應(yīng)當(dāng)提取利潤(rùn)的10%列入公司法定公積金。公司法定公積金累計(jì)額為公司注冊(cè)資本的50%以上的，可以不再提齲

(二)公司的法定公積金不足以彌補(bǔ)以前年度虧損的，在依照前款規(guī)定提取法定公積金之前，應(yīng)當(dāng)先用當(dāng)年利潤(rùn)彌補(bǔ)虧損。

(三)公司從稅后利潤(rùn)中提取法定公積金后，經(jīng)股東大會(huì)決議，還可以從稅后利潤(rùn)中提取任意公積金。

(四)公司彌補(bǔ)虧損和提取公積金后所余稅后利潤(rùn)，按照股東持有的股份比例分配，但《公司章程》規(guī)定不按持股比例分配的除外。

(五)股東大會(huì)違反前款規(guī)定，在公司彌補(bǔ)虧損和提取法定公積金之前向股

東分配利潤(rùn)的，股東必須將違反規(guī)定分配的利潤(rùn)退還公司。

(六)公司持有的本公司股份不參與分配利潤(rùn)。

第四條 公司的公積金用于彌補(bǔ)公司的虧損、擴(kuò)大公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)或者轉(zhuǎn)為增加

公司資本。但是，資本公積金將不用于彌補(bǔ)公司的虧損。法定公積金轉(zhuǎn)為資本時(shí)，所留存的該項(xiàng)公積金將不少于轉(zhuǎn)增前公司注冊(cè)資本的25%。

第五條 公司股東大會(huì)對(duì)利潤(rùn)分配方案作出決議后，公司董事會(huì)須在股東大會(huì)

召開(kāi)后2個(gè)月內(nèi)完成股利(或股份)的派發(fā)事項(xiàng)。

第三章 利潤(rùn)分配政策

第六條公司的利潤(rùn)分配政策為:

(一)利潤(rùn)分配原則：公司充分考慮對(duì)投資者的回報(bào)，每年按母公司當(dāng)年實(shí)現(xiàn)的可供分配利潤(rùn)的規(guī)定比例向股東分配股利;公司實(shí)行持續(xù)、穩(wěn)定的利潤(rùn)分配政策，重視對(duì)投資者的合理投資回報(bào)并兼顧公司的長(zhǎng)遠(yuǎn)利益、全體股東的整體利益及公司的可持續(xù)發(fā)展。公司管理層、董事會(huì)應(yīng)根據(jù)公司盈利狀況和經(jīng)營(yíng)發(fā)展實(shí)際需要等因素制訂利潤(rùn)分配預(yù)案。利潤(rùn)分配不得超過(guò)累計(jì)可分配利潤(rùn)的范圍，不得損害公司持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力。

(二)利潤(rùn)分配的形式：公司采用現(xiàn)金、股票或者現(xiàn)金與股票相結(jié)合或者法律、法規(guī)允許的其他方式分配利潤(rùn)。

(三)利潤(rùn)分配的時(shí)間間隔

公司經(jīng)營(yíng)所得利潤(rùn)將首先滿足公司經(jīng)營(yíng)需要，在滿足公司正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)資金需求的前提下，原則上每年度進(jìn)行利潤(rùn)分配，公司可以進(jìn)行中期分紅。

(四)公司現(xiàn)金分紅的條件和比例：公司在當(dāng)年盈利、累計(jì)未分配利潤(rùn)為正，且不存在影響利潤(rùn)分配的重大投資計(jì)劃或重大現(xiàn)金支出事項(xiàng)的情況下，可以采取現(xiàn)金方式分配股利，現(xiàn)金分紅比例原則上不少于當(dāng)年實(shí)現(xiàn)的可分配利潤(rùn)的35%。

(五)公司發(fā)放股票股利的條件：在保證公司股本規(guī)模和股權(quán)結(jié)構(gòu)合理的前提下，基于回報(bào)投資者和分享企業(yè)價(jià)值考慮，當(dāng)公司股票估值處于合理范圍內(nèi)，公司可以發(fā)放股票股利，具體方案需經(jīng)公司董事會(huì)審議后提交公司股東大會(huì)批準(zhǔn)。

第七條利潤(rùn)分配方案的審議程序：

公司董事會(huì)根據(jù)盈利情況、資金供給和需求情況提出、擬訂利潤(rùn)分配預(yù)案，并對(duì)其合理性進(jìn)行充分討論，利潤(rùn)分配預(yù)案經(jīng)董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)審議通過(guò)后提交股東大會(huì)審議。

股東大會(huì)審議利潤(rùn)分配方案時(shí)，公司應(yīng)當(dāng)通過(guò)多種渠道主動(dòng)與股東特別是中小股東進(jìn)行溝通和交流，充分聽(tīng)取中小股東的意見(jiàn)和訴求，并及時(shí)答復(fù)中小股東關(guān)心的問(wèn)題。

第八條利潤(rùn)分配政策的調(diào)整：

如公司因外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境或自身經(jīng)營(yíng)狀況發(fā)生較大變化、公司重大投資計(jì)劃需要等原因確需對(duì)利潤(rùn)分配政策進(jìn)行調(diào)整或變更的，需經(jīng)董事會(huì)審議通過(guò)后提交股東大會(huì)審議通過(guò)。

第四章 利潤(rùn)分配監(jiān)督約束機(jī)制

第九條 董事會(huì)和管理層執(zhí)行公司利潤(rùn)分配政策的情況及決策程序接受監(jiān)事會(huì)的監(jiān)督。

第十條 董事會(huì)在決策和形成利潤(rùn)分配預(yù)案時(shí)，需形成書(shū)面記錄作為公司檔案

妥善保存。

第五章 利潤(rùn)分配的執(zhí)行及信息披露

第十一條 公司股東大會(huì)對(duì)利潤(rùn)分配方案作出決議后，公司董事會(huì)須在股東大

會(huì)召開(kāi)后2個(gè)月內(nèi)完成股利(或股份)的派發(fā)事項(xiàng)。

第十二條 公司應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行《公司章程》確定的現(xiàn)金分紅政策以及股東大會(huì)

審議批準(zhǔn)的現(xiàn)金分紅具體方案。確需對(duì)《公司章程》規(guī)定的利潤(rùn)分配政策進(jìn)行調(diào)整或變更的，需經(jīng)董事會(huì)審議通過(guò)后提交股東大會(huì)審議通過(guò)。

第十三條 公司應(yīng)嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定在年度報(bào)告、半年度報(bào)告中詳細(xì)披露利潤(rùn)

分配方案和現(xiàn)金分紅政策執(zhí)行情況，說(shuō)明是否符合《公司章程》的規(guī)定或者股東大會(huì)決議的要求，分紅標(biāo)準(zhǔn)和比例是否明確和清晰，相關(guān)的決策程序和機(jī)制是否完備。對(duì)現(xiàn)金分紅政策進(jìn)行調(diào)整或變更的，需詳細(xì)說(shuō)明調(diào)整或變更的條件和程序是否合規(guī)、透明。

第十四條 公司董事會(huì)未作出現(xiàn)金利潤(rùn)分配預(yù)案的，應(yīng)當(dāng)在定期報(bào)告中披露原因，并說(shuō)明未用于分紅的資金留存公司的用途和使用計(jì)劃。

第十五條 存在股東違規(guī)占用公司資金情況的，公司有權(quán)扣減該股東所分配的現(xiàn)金紅利，以償還其占用的資金。

第六章 附則

第十六條 本制度未盡事宜，依照國(guó)家法律、法規(guī)、規(guī)范性文件以及《公司章

程》的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。本制度與法律、法規(guī)、其他規(guī)范性文件以及《公司章程》的有關(guān)規(guī)定不一致的，以有關(guān)法律、法規(guī)、其他規(guī)范性文件以及《公司章程》的規(guī)定為準(zhǔn)。

第十七條 本制度由董事會(huì)制定，自公司股東大會(huì)審議通過(guò)之日起生效實(shí)施。

第十八條 本制度由董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋。

二、新三板上市條件

(1)滿足新三板存續(xù)滿兩年的條件。(有限企業(yè)整體改制可以連續(xù)計(jì)算);

(2)新三板主營(yíng)業(yè)務(wù)突出，具有持續(xù)經(jīng)營(yíng)記錄;必須滿足的條件。

(3)新三板上市企業(yè)治理結(jié)構(gòu)健全，運(yùn)作條件規(guī)范;

(4)新三板上市企業(yè)股份發(fā)行和轉(zhuǎn)讓行為合法合規(guī);

(5)新三板上市企業(yè)注冊(cè)地址在試點(diǎn)國(guó)家高新園區(qū);

(6)地方政府出具新三板上市掛牌試點(diǎn)資格確認(rèn)函。

分配利潤(rùn)是公司的設(shè)立者的最終目的，在公司設(shè)立之后，若確保滿足了上市條件，可以向有關(guān)機(jī)關(guān)提出上市請(qǐng)求。上市后，新三板公司會(huì)獲得更多、更要好的發(fā)展機(jī)遇，此時(shí)，新三板公司的領(lǐng)導(dǎo)者需要按照新三板上市條件利潤(rùn)分配制度，向職員分配利潤(rùn)。

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