非上市公司債券發(fā)行需要滿足哪些條件

企業(yè)債券發(fā)行人必須滿足如下條件：

(一)籌集資金用途符合國家產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)發(fā)展方向，所需相關(guān)手續(xù)齊全，包括主管機(jī)關(guān)批文、土地、環(huán)評等；

(二)企業(yè)存續(xù)時間超過三年，近三年沒有重大違法違規(guī)行為；

(三)已經(jīng)發(fā)行的企業(yè)債券或者其它債務(wù)未處于違約或者延遲支付本息的狀態(tài)；

(四)企業(yè)累計(jì)發(fā)行債券余額不得超過其凈資產(chǎn)(不含少數(shù)股東權(quán)益)40%；

(五)近三年連續(xù)盈利，且近三年平均凈利潤足以支付債券一年的利息，現(xiàn)實(shí)審批時國家發(fā)改委一般要求近三年平均凈利潤能夠覆蓋債券一年利息的1.5倍；

(六)用于固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的，應(yīng)符合固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目資本金制度的要求，原則上累計(jì)發(fā)行額不得超過該項(xiàng)目總投資的60%。用于收購產(chǎn)權(quán)(股權(quán))的，比照該比例執(zhí)行。用于補(bǔ)充營運(yùn)資金的，不超過發(fā)債總額的20%。

非上市公司債券發(fā)行程序

對于發(fā)行企業(yè)債，在企業(yè)確定發(fā)行意向之后建議首先確定主承銷商，由主承銷商配合企業(yè)以及相關(guān)地方政府部門完成以下工作。

(一)確定發(fā)行主體；

(二)確定擔(dān)保人或擔(dān)保方式，擔(dān)保通常有第三方擔(dān)保、土地抵押擔(dān)保、設(shè)立償債基金等方式；

(三)確定籌集資金的使用項(xiàng)目；

(四)確定其他中介機(jī)構(gòu)；

(五)確定發(fā)行方案；

(六)主承銷商協(xié)助向地方發(fā)改委提出發(fā)行企業(yè)債券的申請；

(七)主承銷商協(xié)助企業(yè)建立與主管部門的關(guān)系；

(八)制作申請材料并報(bào)國家發(fā)改委審批；

(九)發(fā)行和承銷準(zhǔn)備工作；

(十)發(fā)行事宜包括銷售、劃款、承銷工作匯報(bào)、驗(yàn)資等；

(十一)其他工作包括信息披露、在每個環(huán)節(jié)作企業(yè)的顧問等。

上市公司發(fā)行債券要滿足什么條件

公司債券的目的是為籌集生產(chǎn)經(jīng)營資金，同時要維護(hù)投資者的利益，使發(fā)行債券的公司能夠有到期償還本息的能力，因而發(fā)行公司債券，必須符合下列條件：

1、股份有限公司的凈資產(chǎn)額不低于人民幣三千萬元，有限責(zé)任公司的凈資產(chǎn)額不低于人民幣六千萬元。

2、累計(jì)債券總額不超過公司凈資產(chǎn)額的百分之四十。

3、最近三年平均可分配利潤足以支付公司債券一年的利息。

4、籌集的資金投向符合國家產(chǎn)業(yè)政策。

5、債券的利率不得超過國務(wù)院限定的利率水平。

6、國務(wù)院規(guī)定的其他條件。

對于發(fā)行公司債券籌集的資金，必須用于批準(zhǔn)發(fā)行時所確定的用途，不得用于彌補(bǔ)虧損和非生產(chǎn)性支出。這是發(fā)行公司債券的一項(xiàng)重要條件，目的在于正確、有效地使用籌集到的資金，保持和增強(qiáng)公司的償債能力，有利于保護(hù)債權(quán)人的利益。

發(fā)行公司債券后，能保持發(fā)債條件并獲得投資者信任的，可以再次發(fā)行公司債券，這對公司的籌集資金是有益的。如果發(fā)行公司債券的公司未能取得投資者的信任，并有不利于債權(quán)人行為的，則其再次發(fā)行公司債券要受到限制。因此，凡有下列情形之一的，不得再次發(fā)行公司債券：

1、前一次發(fā)行的公司債券尚未募足的。

2、對已發(fā)行的公司債券或者其債務(wù)有違約或者延遲支付本息的事實(shí)，且仍處于繼續(xù)狀態(tài)的。

以上就是律霸網(wǎng)小編對于這方面知識的一定的介紹，以及對于非上市公司的債券的發(fā)行是需要符合一定的條件，才能夠進(jìn)行相應(yīng)的發(fā)行，所以非上市公司也是可以進(jìn)行債券的發(fā)行，最后預(yù)祝各個大企業(yè)公司財(cái)源滾滾，生意興融。