(一九九八年五月二十九日)

一、人民幣普通股(A股)發(fā)行審核程序

人民幣普通股(A股)發(fā)行審核分為預選和審批兩個階段。

(一)預選階段

1.中國證監(jiān)會下達股票發(fā)行家數(shù)指標

按照“總量控制，限定家數(shù)”的管理辦法，中國證監(jiān)會根據(jù)國務院要求及證券市場發(fā)展的實際情況，向各省、自治區(qū)、直轄市和計劃單列市人民政府(以下簡稱地方政府)及國務院有關產業(yè)部門下達股票發(fā)行家數(shù)指標。

2.地方政府或國務院有關產業(yè)部門推薦

申請發(fā)行A股的企業(yè)，應首先向地方政府或國務院有關產業(yè)部門提出申請，地方政府或國務院有關產業(yè)部門在中國證監(jiān)會下達的股票發(fā)行家數(shù)指標內，根據(jù)國家有關政策法規(guī)推薦預選企業(yè)，并報送企業(yè)預選申報材料。

3.中國證監(jiān)會發(fā)行部受理預選材料

發(fā)行部根據(jù)《1997年計劃內企業(yè)預選材料目錄》(證監(jiān)〔1997〕13號文件附件)規(guī)定的內容，審查企業(yè)預選申報材料，對符合條件且主承銷商、會計師事務所、律師事務所和資產評估機構也已出具關于申報材料有關內容符合真實、公正、合規(guī)標準承諾函的企業(yè)，受理其申報材料，并登記受理時間。

4.征求國務院有關部門意見

發(fā)行部在受理企業(yè)預選申報材料后5個工作日內，將預選材料分送國家發(fā)展計劃委和國家經(jīng)貿委，分別就基建或技改項目的可行性、相關批文的合規(guī)性，以及是否符合國家產業(yè)政策征求意見。兩委在15個工作日內出具審核意見。

5.中國證監(jiān)會預選審核

預選材料分送國家發(fā)展計劃委和國家經(jīng)貿委15個工作日后，發(fā)行部開始對企業(yè)改制方案、資產重組方案、收購兼并方案和財務會計資料等進行審核，并在自受理材料之日起25個工作日內提出預選審核意見。中國證監(jiān)會根據(jù)國家發(fā)展計劃委、國家經(jīng)貿委的意見和預選審核情況，對符合條件的企業(yè)，同意其上報發(fā)行股票正式申報材料，并初步確定企業(yè)股權結構和向社會公眾發(fā)行股票的方案;對不符合條件的企業(yè)，不予同意，由地方政府和國務院有關產業(yè)部門另行推薦其他企業(yè)。

(二)審批階段

1.地方政府或國務院有關產業(yè)部門初審

企業(yè)通過預選后，應聘請中介機構按國家有關規(guī)定進行各項準備工作并制作正式申報材料，報送地方政府或國務院有關產業(yè)部門初審。地方政府或國務院有關產業(yè)部門應在收到企業(yè)發(fā)行申請后30個工作日內，根據(jù)《公司法》、《股票發(fā)行與交易管理暫行條例》(以下簡稱《股票條例》)及中國證監(jiān)會的有關規(guī)定完成初審并出具意見，向中國證監(jiān)會報送企業(yè)發(fā)行股票的正式申報材料。