一、票據(jù)貼現(xiàn)計(jì)息的具體算法有那些

計(jì)算票據(jù)貼現(xiàn)的利息和金額

貼現(xiàn)利息=匯票面值╳實(shí)際貼現(xiàn)天數(shù)╳年貼現(xiàn)利率/360

實(shí)付貼現(xiàn)金額=匯票面額-貼現(xiàn)利息

按照規(guī)定，貼現(xiàn)利息應(yīng)根據(jù)貼現(xiàn)金額、貼現(xiàn)天數(shù)(自銀行向貼現(xiàn)單位支付貼現(xiàn)票款日起，至匯票到期日前一天止的天數(shù))和貼現(xiàn)率計(jì)算求得。

票據(jù)貼現(xiàn)利息的計(jì)算分兩種情況：

(1)不帶息票據(jù)貼現(xiàn)

貼現(xiàn)利息=票據(jù)面值x貼現(xiàn)率x貼現(xiàn)期

(2)帶息票據(jù)的貼現(xiàn)

貼現(xiàn)利息=票據(jù)到期值x貼現(xiàn)率x貼現(xiàn)天數(shù)/360

貼現(xiàn)天數(shù)=貼現(xiàn)日到票據(jù)到期日實(shí)際天數(shù)-1

貼現(xiàn)利息公式

貼現(xiàn)利息=貼現(xiàn)金額×貼現(xiàn)天數(shù)×日貼現(xiàn)率

日貼現(xiàn)率=月貼現(xiàn)率÷30

實(shí)際付款金額=票面金額-貼現(xiàn)利息

二、票據(jù)貼現(xiàn)計(jì)息的具體例子

舉例：匯票金額10000元，到期日2006年7月20日，持票人于4月21日向銀行申請(qǐng)貼現(xiàn)，銀行年貼現(xiàn)利率3.6%，則貼現(xiàn)利息=10000*90*3.6%/360=90元，銀行在貼現(xiàn)當(dāng)日付給持票人9910元，扣除的90元就是貼現(xiàn)利息。(注意：年利率折算成日利率時(shí)一年一般按360天計(jì)算，故要除以360)

三、票據(jù)簽發(fā)相關(guān)規(guī)定

1、按照《中華人民共和國(guó)票據(jù)法》和人民銀行的《支付結(jié)算辦法》規(guī)定簽發(fā)的有效匯票，基本要素齊全。

2、匯票的簽發(fā)和取得必須遵循誠(chéng)實(shí)守信的原則，并以真實(shí)合法的交易關(guān)系和債務(wù)關(guān)系為基礎(chǔ)。

提交材料

(一)初次在我行申請(qǐng)貼現(xiàn)或貼現(xiàn)申請(qǐng)人基本情況發(fā)生變動(dòng)的，須提交資格證明文件及有關(guān)法律文件(復(fù)印件須加蓋公章，并與原件對(duì)照)，包括但不限于：年審合格的營(yíng)業(yè)執(zhí)照(復(fù)印件);稅務(wù)登記證(復(fù)印件);貸款卡及密碼(復(fù)印件);.組織機(jī)構(gòu)代碼證(復(fù)印件);經(jīng)辦人授權(quán)委托書(shū)(原件或加蓋公章的復(fù)印件)。

(二)加蓋申請(qǐng)人在我行預(yù)留印鑒的貼現(xiàn)憑證(代貼現(xiàn)申請(qǐng)書(shū))第一聯(lián)。

(三)持票人與出票人(或直接前手)之間的商品交易或勞務(wù)合同原件、貼現(xiàn)申請(qǐng)人與其直接前手之間根據(jù)稅收制度有關(guān)規(guī)定開(kāi)具的增值稅發(fā)票或普通發(fā)票復(fù)印件。

(四)根據(jù)《中華人民共和國(guó)票據(jù)法》及有關(guān)法規(guī)簽發(fā)的、要素齊全、尚未到期、承兌期限不超過(guò)6個(gè)月的有效商業(yè)匯票。

四、票據(jù)貼現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)防范措施

1、要查詢票據(jù)真實(shí)性。會(huì)計(jì)部門在審核票面要素的同時(shí)，按有關(guān)規(guī)定向承兌銀行進(jìn)行查詢，核實(shí)票據(jù)的真實(shí)性，并取得承兌行的書(shū)面確認(rèn)。對(duì)新客戶首筆貼現(xiàn)或單筆金額較大的貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，可同客戶部門到承兌行進(jìn)行實(shí)地查詢。未經(jīng)查詢的銀行承兌匯票除經(jīng)省行批準(zhǔn)可采取邊貼現(xiàn)邊查詢方式外，一律不得辦理貼現(xiàn)。以邊貼現(xiàn)邊查詢方式貼現(xiàn)的客戶，必須符合總行辦法規(guī)定的4個(gè)條件。

2、要核實(shí)貿(mào)易背景。申請(qǐng)貼現(xiàn)人與出票人(或直接前手)之間必須有真實(shí)合法的商品或勞務(wù)交易關(guān)系，并且提供雙方簽定的真實(shí)合法的商品或勞務(wù)交易合同及增值稅發(fā)票原件。

3、會(huì)計(jì)部門必須在查詢得到承兌行書(shū)面確認(rèn)的前提下，才能支付貼現(xiàn)款項(xiàng)。實(shí)付貼現(xiàn)金額按票面金額扣除貼現(xiàn)日至匯票到期前一日的利息計(jì)算(承兌行在異地的加3天利息)。貼現(xiàn)款項(xiàng)必須一筆直接記入貼現(xiàn)申請(qǐng)人帳戶，決不允許將貼現(xiàn)資金分筆劃入非貼現(xiàn)申請(qǐng)人帳戶，包括貼現(xiàn)申請(qǐng)人的主管機(jī)構(gòu)和下級(jí)分支機(jī)構(gòu)。對(duì)異地企業(yè)辦理貼現(xiàn)的，貼現(xiàn)資金要先記入該企業(yè)在我行開(kāi)立的存款帳戶，然后要求企業(yè)一筆劃轉(zhuǎn)到企業(yè)所在地的銀行存款帳戶內(nèi)，不許分筆劃轉(zhuǎn)至不同銀行的存款帳戶內(nèi)。會(huì)計(jì)部門在辦理貼現(xiàn)款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)時(shí)，要嚴(yán)格執(zhí)行上述規(guī)定。

4、審票要認(rèn)真、仔細(xì)。要對(duì)票據(jù)的真?zhèn)?，票?jù)的要素及背書(shū)、印章全面審核。防止假票、克隆票、問(wèn)題票的出現(xiàn)。

上述內(nèi)容就是小編對(duì)“票據(jù)貼現(xiàn)計(jì)息的具體算法有那些”問(wèn)題進(jìn)行的解答，票據(jù)貼現(xiàn)計(jì)算利息的方法主要有兩種情況，一種是不帶息票據(jù)貼現(xiàn)，另一種是帶息票據(jù)的貼現(xiàn)。讀者如果需要法律方面的幫助，歡迎到律霸網(wǎng)進(jìn)行法律咨詢。