幾名大貨車司機先后設立多家空殼公司，從2006年至2010年年初自稅務部門以3.33%的低利率領取貨物運輸發(fā)票，再以4%～5.5%的高利率向其他貨運司機大量虛開發(fā)票，從中賺取差額，共計虛開運輸發(fā)票4000多份，涉案金額上億元，涉案稅額3000多萬元。近日，萊山公安經(jīng)偵部門歷時一年多，在全國31個省市范圍內搜集證據(jù)，一舉摧毀了一個以河南人為首的犯罪團伙，抓獲犯罪嫌疑人7名。

皮包公司一年竟有2000萬元營業(yè)額

2009年10月，萊山公安分局經(jīng)偵大隊在辦理一起出售非法制造的假發(fā)票案件中，從一涉案人員處獲悉，一貨物運輸有限公司在2006年11月為一貨運司機虛開了一份3.78萬元的貨運發(fā)票。

辦案民警進一步了解后得知，該貨運司機從未見過這家公司有任何的貨運車輛和運輸業(yè)務，只是在萊山區(qū)石溝屯小區(qū)內租了一處房屋，由兩名女子對外開票，完全就是個皮包公司。經(jīng)調查，僅2006年至2007年，這家所謂的運輸公司就向有關部門呈報經(jīng)營收入近2000萬元，該公司根本不可能有如此大的運輸業(yè)務量，有虛開貨運發(fā)票重大嫌疑。

兄弟二人想歪招連開空殼公司

萊山公安分局成立專案組對那處出租屋進行了突擊檢查卻撲了個空，這家公司已搬走數(shù)月。

【分析】

民警隨后到工商局調查涉案單位的工商注冊資料，以此確定涉案單位的相關責任人，同時聯(lián)合市國稅、市地稅稽查部門調取了該涉案公司的財務會計資料。專案組成員分成多個小組，到萊山、幸福、黃務等經(jīng)常發(fā)生運輸業(yè)務的企業(yè)摸排調查，根據(jù)企業(yè)收取到的虛開運輸發(fā)票上入手，調查運輸業(yè)務承運人。隨著案件偵辦工作的不斷深入，由劉某歷、劉某斌兄弟倆和董某等人組成的虛開貨物運輸發(fā)票的犯罪團伙的內幕被逐漸揭開。

該團伙共由7人組成，形成了一條完整的產(chǎn)業(yè)鏈條。經(jīng)查實，嫌犯劉某歷老家河南，一直在煙臺跑貨運，是一名大貨車司機。之前由于每次跑貨運都要開發(fā)票，從別處聽說虛開發(fā)票可以省錢，就想自己開一家空殼公司撈錢。

劉某歷在2006年注冊了煙臺市某某海貨物運輸有限公司，開始從地稅局認購運輸發(fā)票對外虛開。2007年8月份，劉某歷將該公司轉讓給嫌犯董某。該公司在2008年就被注銷，但嫌犯的非法行為并沒有終止，根據(jù)劉某歷、董某及其周邊相關人員信息，民警又查出劉某歷于2006年11月7日在煙臺市工商局萊山分局注冊成立了煙臺市某某豪貨物運輸有限公司，并先后雇用任某、劉某歷的表妹劉某梅對外虛開運輸發(fā)票。2008年9月9日，劉某歷又找到了在老家的親哥劉某彬在煙臺市工商局萊山分局注冊成立了煙臺某某**物運輸有限公司，帶上表妹劉某梅一起干起這個行當。偵查員發(fā)現(xiàn)，芝罘區(qū)人呂某、于某成了這個組織的拉客人，從劉某歷、董某、劉某彬等人處虛開運輸發(fā)票賺取差價。

走遍31個省份到3000余家企業(yè)調查取證

隨著嫌犯的基本信息被民警掌握后，專案組決定對該團伙進行抓捕，但是該團伙人數(shù)較多、結構復雜，成員之間聯(lián)系頻繁，在抓捕過程中必須把握好最佳時機，防止有魚漏網(wǎng)。2010年1月27日，民警經(jīng)過兩個多月的布控撒下大網(wǎng)，分5個小組同時行動，每個小組控制一個嫌犯的藏匿窩點，凌晨5時許，各小組陸續(xù)進入預定地點守候，9時抓捕行動開始。在一小時之內，嫌犯劉某歷、劉某彬、董某、劉某梅、任某相繼落網(wǎng)。

嫌犯抓到了，但是另一個嚴峻的問題擺在了民警面前，就是調查取證?！罢鏇]想到調查取證難度會如此之大，我們在芝罘區(qū)范圍內就調查了200多家企業(yè)，煙臺市當?shù)仄髽I(yè)近千家，開出的發(fā)票已經(jīng)遍布全國31個省份3000余家企業(yè)，這個案子由我們4名民警整整辦理了一年多，光案卷就有100多本?！泵窬?偉告訴記者。

近日，該團伙將被移交市中級人民檢察院準備起訴。