借款合同是借款人向貸款人借款，到期返還借款并支付利息的合同。

中國屬于信貸嚴(yán)格管理的國家。銀行貸款給個人或企業(yè)的借款合同從主體資格這一方面講是沒有問題的，是有效的。公民之間的借款合同，從主體資格這一方面講也是沒有問題的，有效的。應(yīng)當(dāng)仔細(xì)審查的是企業(yè)借款給企業(yè)、企業(yè)借款給個人，個人借款給企業(yè)等情況。按照法律[1999]3號批復(fù)的規(guī)定，公民與企業(yè)之間的借款屬于民間借款。只要雙方當(dāng)事人意思表示真實即可認(rèn)定有效。但是，具有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定無效：第一，企業(yè)以借貸名義向職工非法集資。第二，企業(yè)以借貸名義非法向社會集資。第三，企業(yè)以借貸名義向社會公眾發(fā)放貸款。第四，其他違反法律、行政法規(guī)的行為。如果這一借款行為有效，借貸利率也不得超過銀行同期貸款利率的四倍，如超過，則按最高人民法院(民)發(fā)[1991]21號《關(guān)于人民法院審理借貸案件的若干意見》的有關(guān)規(guī)定辦理。那么企業(yè)與企業(yè)之間的貸款合同，按照最高人民法院法復(fù)[1996]2號文和法(經(jīng))發(fā)[1990]27號文的規(guī)定，應(yīng)當(dāng)確認(rèn)合同無效。除本金予以返還外，對出資方已經(jīng)取得或約定取得尚未取得的利息予以收繳。對另一方則應(yīng)處以相當(dāng)于銀行利息的罰款。這要另行制作民事制裁決定書。

商業(yè)銀行借貸給企業(yè)或個人，一般都是要求其提供擔(dān)保，有保證抵押、質(zhì)押等，保證應(yīng)當(dāng)注意保證期限。按照《擔(dān)保法》規(guī)定，國家機(jī)關(guān)、學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團(tuán)體不得為保證人。因此，如果他們作為保證人訂立的保證合同無效，當(dāng)然合同無效，但并不等于不承擔(dān)任何責(zé)任。擔(dān)保合同被確認(rèn)無效后，保證人有過錯的，應(yīng)當(dāng)根據(jù)其過錯承擔(dān)相應(yīng)的民事責(zé)任。保證期間是保證人承擔(dān)保證責(zé)任的時效規(guī)定，債權(quán)人如果未在保證期間向保證人主張權(quán)利，保證人就將不再承擔(dān)保證責(zé)任。

二、自然人之間借貸糾紛的特征

自然人之間的借貸糾紛在審判實務(wù)中大量存在。自然人之間的借貸有其特殊性：

(1)表現(xiàn)在主體上，通常有兩種傾向，一種為借款人與出借人具有較為親密的關(guān)系，可能是親屬、朋友，也可能是同事、同學(xué)等等，一般出借人出于幫助的心理。一種是出借人與借款人不認(rèn)識，通過中間人介紹借款，出借人一般出于牟利的心理。

(2)表現(xiàn)在借款的形式上，一般具有不規(guī)范性，通常只是簡單的借據(jù)，只有借款人和借款金額，或者連借據(jù)也沒有，只能提供見證人。

(3)表現(xiàn)在借款的約定上，顯現(xiàn)出隨意性，或者沒有利息的約定，或者沒有借款期限、還款方式、借款用途等方面的約定

由于存在以上特殊性，借貸糾紛訴訟到法院，存在和解及調(diào)解的基礎(chǔ)，存在借款人由于還款有困難，極力逃避審判的傾向，存在法官審查任務(wù)加重及適用法律調(diào)整加大等情況