公司債權(quán)募集資金可以用于購(gòu)置土地嗎

公司債權(quán)募集資金不得用于購(gòu)置土地。

《上海證券交易所關(guān)于試行房地產(chǎn)、產(chǎn)能過(guò)剩行業(yè)公司債券分類(lèi)監(jiān)管的函》

房地產(chǎn)、煤炭和鋼鐵行業(yè)公司債券募集資金要求

房地產(chǎn)、煤炭和鋼鐵企業(yè)應(yīng)合理審慎確定募集資金規(guī)模、明確募集資金用途及存續(xù)期披露安排。房地產(chǎn)企業(yè)的公司債券募集資金不得用于購(gòu)置土地，發(fā)行人應(yīng)就此出具書(shū)面承諾，監(jiān)管機(jī)構(gòu)將持續(xù)監(jiān)管發(fā)行人履行承諾的情況。具體要求如下:

(一)募集資金規(guī)模的合理性測(cè)算

發(fā)行人應(yīng)結(jié)合報(bào)告期內(nèi)業(yè)務(wù)規(guī)模、流動(dòng)資金敞口、未來(lái)發(fā)展規(guī)劃及投融資計(jì)劃、募集資金用途等方面，說(shuō)明募集資金規(guī)模的合理性。若涉及現(xiàn)金流預(yù)測(cè)，應(yīng)提供預(yù)測(cè)依據(jù)。主承銷(xiāo)商應(yīng)對(duì)募集資金規(guī)模及其測(cè)算進(jìn)行核查，對(duì)募集資金規(guī)模和測(cè)算依據(jù)的合理性發(fā)表明確意見(jiàn)。

(二)募集資金用途的監(jiān)管要求

1.募集資金用于還貸。發(fā)行人應(yīng)逐筆披露擬償還借款或其他債務(wù)的具體明細(xì)，及各項(xiàng)借款或其他債務(wù)到期情況。募集資金償還銀行貸款或其他債務(wù)后，發(fā)行人的債務(wù)籃子應(yīng)當(dāng)保持適當(dāng)分散，保持債券(包括債務(wù)融資工具)和銀行貸款存量的合理匹配。

2.募集資金用于補(bǔ)充流動(dòng)資金。發(fā)行人應(yīng)明確用款主體，對(duì)流動(dòng)資金進(jìn)行測(cè)算，并在募集說(shuō)明書(shū)中作出相關(guān)披露，解釋說(shuō)明測(cè)算選取增長(zhǎng)率等指標(biāo)的合理性。測(cè)算方法可參照**2010年發(fā)布的《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》。原則上，補(bǔ)充流動(dòng)資金的規(guī)模應(yīng)不高于所測(cè)算的新增流動(dòng)資金額度。發(fā)行人應(yīng)審慎確定單次募集資金申報(bào)額度中用于補(bǔ)充流動(dòng)資金的規(guī)模。

主承銷(xiāo)商應(yīng)對(duì)流動(dòng)資金測(cè)算及其依據(jù)進(jìn)行核查，對(duì)流動(dòng)資金規(guī)模和測(cè)算依據(jù)的合理性發(fā)表明確意見(jiàn)。

3.房地產(chǎn)企業(yè)募集資金用于項(xiàng)目。應(yīng)符合如下要求：

(1)根據(jù)《國(guó)務(wù)院關(guān)于調(diào)整和完善固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目資本金制度的通知》的要求，保障性住房和普通商品住房項(xiàng)目最低資本金比例應(yīng)不低于20%，其他項(xiàng)目應(yīng)不低于25%。

(2)發(fā)行人應(yīng)披露項(xiàng)目基本情況、建設(shè)投資情況、資金來(lái)源等，并測(cè)算項(xiàng)目資金缺口和預(yù)計(jì)項(xiàng)目未來(lái)收益。項(xiàng)目涉及立項(xiàng)、土地、環(huán)保等需要發(fā)行人有權(quán)

機(jī)構(gòu)決議或需要報(bào)有關(guān)主管部門(mén)批準(zhǔn)或需要簽署協(xié)議的，應(yīng)提交發(fā)行人有權(quán)機(jī)構(gòu)決議、相關(guān)主管部門(mén)批準(zhǔn)文件、簽署的相關(guān)協(xié)議等。

(3)發(fā)行人應(yīng)針對(duì)募集資金監(jiān)管專(zhuān)戶(hù)，約定存續(xù)期的監(jiān)管機(jī)制和信息披露安排，并提供相應(yīng)的監(jiān)管協(xié)議。

對(duì)于房地產(chǎn)企業(yè)發(fā)行公司債券募集資金的使用，監(jiān)管函還明確規(guī)定不得用于購(gòu)置土地，并且發(fā)行人需就此出具書(shū)面承諾。如果您還有其他的法律問(wèn)題，歡迎咨詢(xún)律霸網(wǎng)相關(guān)律師。