銀發(fā)〔2007〕287號(hào) 中國人民銀行上海總部，各分行、營業(yè)管理部，各省會(huì)（首府）城市中心支行、副省級(jí)城市中心支行；國家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局，外匯管理部，深圳、大連、青島、寧波、廈門市分局；各政策性銀行、國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、中國外匯交易中心： 現(xiàn)就境內(nèi)機(jī)構(gòu)在銀行間外匯市場開辦人民幣外匯貨幣掉期業(yè)務(wù)的有關(guān)事宜通知如下： 一、本通知所稱人民幣外匯貨幣掉期，是指在約定期限內(nèi)交換約定數(shù)量人民幣與外幣本金，同時(shí)定期交換兩種貨幣利息的交易協(xié)議。本金交換的形式包括：(一)在協(xié)議生效日雙方按約定匯率交換人民幣與外幣的本金，在協(xié)議到期日雙方再以相同的匯率、相同金額進(jìn)行一次本金的反向交換；(二)中國人民銀行和國家外匯管理局規(guī)定的其他形式。利息交換指雙方定期向?qū)Ψ街Ц兑該Q入貨幣計(jì)算的利息金額，可以固定利率計(jì)算利息，也可以浮動(dòng)利率計(jì)算利息。 二、現(xiàn)階段在銀行間外匯市場開辦人民幣兌美元、歐元、日元、港幣、英鎊五個(gè)貨幣對(duì)的貨幣掉期交易。 三、具備銀行間遠(yuǎn)期外匯市場會(huì)員資格的境內(nèi)機(jī)構(gòu)可以在銀行間外匯市場開展人民幣外匯貨幣掉期業(yè)務(wù)。 四、國家外匯管理局對(duì)人民幣外匯貨幣掉期業(yè)務(wù)實(shí)行備案制管理。 具備本通知第三條規(guī)定資格的境內(nèi)機(jī)構(gòu)，在開展人民幣外匯貨幣掉期業(yè)務(wù)之前，應(yīng)通過中國外匯交易中心向國家外匯管理局備案。備案材料包括：開辦人民幣外匯貨幣掉期業(yè)務(wù)的申請(qǐng)；申請(qǐng)機(jī)構(gòu)開展人民幣外匯貨幣掉期業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控制度。 備案材料交中國外匯交易中心初審后，報(bào)國家外匯管理局。國家外匯管理局自收到中國外匯交易中心遞交的備案材料之日起20個(gè)工作日內(nèi)，根據(jù)本通知規(guī)定的條件向申請(qǐng)人下達(dá)備案通知書，同時(shí)抄報(bào)中國人民銀行、抄送中國外匯交易中心。 五、開展人民幣外匯貨幣掉期業(yè)務(wù)應(yīng)遵循以下規(guī)定： （一）貨幣掉期中人民幣的參考利率，應(yīng)為經(jīng)中國人民銀行授權(quán)全國銀行間同業(yè)拆借中心發(fā)布的具有基準(zhǔn)性質(zhì)的貨幣市場利率，或中國人民銀行公布的存貸款基準(zhǔn)利率；貨幣掉期中外幣參考利率由交易雙方協(xié)商約定。 （二）境內(nèi)機(jī)構(gòu)開展人民幣外匯貨幣掉期業(yè)務(wù)應(yīng)遵守國家外匯管理局的結(jié)售匯綜合頭寸管理規(guī)定及有關(guān)外匯管理規(guī)定。 （三）在銀行間外匯市場辦理人民幣外匯貨幣掉期業(yè)務(wù)應(yīng)通過中國外匯交易中心的交易系統(tǒng)進(jìn)行。 （四）為明確交易雙方的權(quán)利和義務(wù)，辦理人民幣外匯貨幣掉期業(yè)務(wù)交易雙方須簽訂主協(xié)議。主協(xié)議和成交記錄（包括中國外匯交易中心的交易系統(tǒng)打印的交易單等）共同構(gòu)成書面交易合同。交易雙方認(rèn)為必要時(shí)，可簽訂補(bǔ)充協(xié)議，對(duì)雙方的權(quán)利義務(wù)、違約情形及違約責(zé)任等做出明確約定，補(bǔ)充協(xié)議是交易合同的組成部分。 （五）貨幣掉期交易合同達(dá)成后，交易雙方應(yīng)嚴(yán)格履行合同義務(wù)，并按交易協(xié)定內(nèi)容進(jìn)行清算。 （六）貨幣掉期交易發(fā)生違約，對(duì)違約事實(shí)或違約責(zé)任存在爭議的，交易雙方可以根據(jù)交易合同申請(qǐng)仲裁或者向人民法院提起訴訟，并于接到仲裁或訴訟最終結(jié)果的次一工作日12∶00之前，將最終結(jié)果送達(dá)中國外匯交易中心，中國外匯交易中心應(yīng)在接到最終結(jié)果的當(dāng)日公告。 六、中國外匯交易中心負(fù)責(zé)提供人民幣外匯貨幣掉期交易系統(tǒng)，并依據(jù)本通知制定人民幣外匯貨幣掉期交易規(guī)則，報(bào)中國人民銀行及國家外匯管理局備案后實(shí)施。 七、中國外匯交易中心對(duì)交易進(jìn)行日常統(tǒng)計(jì)和監(jiān)控，應(yīng)將統(tǒng)計(jì)信息和有關(guān)情況于次月的前10個(gè)工作日內(nèi)以書面形式報(bào)送中國人民銀行和國家外匯管理局，并及時(shí)向市場披露有關(guān)信息，但不得泄漏非公開信息或誤導(dǎo)市場參與者，發(fā)現(xiàn)異常情況應(yīng)及時(shí)向中國人民銀行和國家外匯管理局報(bào)告。 八、中國人民銀行和國家外匯管理局對(duì)銀行間外匯市場人民幣外匯貨幣掉期業(yè)務(wù)實(shí)施監(jiān)督和管理。中國人民銀行和國家外匯管理局將依據(jù)《中華人民共和國中國人民銀行法》和《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》等有關(guān)法律、法規(guī)和其他相關(guān)管理規(guī)定，對(duì)違反本通知規(guī)定開展人民幣外匯貨幣掉期業(yè)務(wù)、擾亂市場秩序的機(jī)構(gòu)，進(jìn)行相應(yīng)處罰。 九、請(qǐng)人民銀行各分支機(jī)構(gòu)將本通知轉(zhuǎn)發(fā)至轄區(qū)內(nèi)城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行和外資銀行。 十、本通知自印發(fā)之日起實(shí)施。 中國人民銀行 二○○七年八月十七日