（1999年6月16日　工銀發(fā)［1999］79號） 各一級分行、直屬分行： 　　為規(guī)范固定資產(chǎn)貸款行為，加強(qiáng)固定資產(chǎn)貸款管理，總行制定了《中國工商銀行固定資產(chǎn)貸款辦法》，現(xiàn)印發(fā)給你們，請認(rèn)真貫徹執(zhí)行。執(zhí)行中遇到的問題，請及時向總行項目信貸部反映。 附:　　　　　　　　　中國工商銀行固定資產(chǎn)貸款辦法 第一章　總則 　　第一條　為規(guī)范固定資產(chǎn)貸款行為，加強(qiáng)固定資產(chǎn)貸款管理，明確借貸雙方的權(quán)利和義務(wù)，根據(jù)《商業(yè)銀行法》、《合同法》、《擔(dān)保法》、《貸款通則》等有關(guān)法律、法規(guī)和國家投融資體制改革的要求，制定本辦法。 　　第二條　本辦法所稱固定資產(chǎn)貸款，系指中國工商銀行發(fā)放的，用于借款人新建、擴(kuò)建、改造、開發(fā)、購置等固定資產(chǎn)投資項目的本外幣貸款。 　　第三條　發(fā)放固定資產(chǎn)貸款應(yīng)執(zhí)行國家產(chǎn)業(yè)政策和信貸政策，遵循效益性、安全性和流動性原則，按照申請與受理，評估、審查與審批，發(fā)放與收回的程序，自主選項、獨立評審、自擔(dān)風(fēng)險，實現(xiàn)信貸資產(chǎn)的良性循環(huán)，保證貸款的質(zhì)量與效益。 第二章　貸款對象與條件 　　第四條　經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)（或主管機(jī)關(guān)）核準(zhǔn)登記，實行獨立核算的企業(yè)法人、事業(yè)法人和其他經(jīng)濟(jì)組織（以下統(tǒng)稱借款人），均可按照本辦法規(guī)定申請固定資產(chǎn)貸款。 　　第五條　借款人申請固定資產(chǎn)貸款應(yīng)具備以下基本條件： 　　1.在工商銀行開立基本存款賬戶或一般存款賬戶。實行貸款證管理的地區(qū)，須持有人民銀行頒發(fā)的貸款證；申請外匯固定資產(chǎn)貸款，須持有進(jìn)口證明或登記文件。 　　2.項目符合國家產(chǎn)業(yè)政策、信貸政策和工商銀行貸款投向。 　　3.項目具有國家規(guī)定比例的資本金。 　　4.需要政府有關(guān)部門審批的項目，須持有批準(zhǔn)文件。 　　5.借款人信用狀況好，償債能力強(qiáng)，管理制度完善，對外權(quán)益性投資比例符合國家有關(guān)規(guī)定。 　　6.能夠提供合法有效的擔(dān)保。 第三章　貸款申請與受理 　　第六條　具備貸款基本條件的借款人，可以向所在地工商銀行縣、區(qū)支行及其以上機(jī)構(gòu)申請固定資產(chǎn)貸款。申請固定資產(chǎn)貸款應(yīng)提交書面借款申請、項目建議書、經(jīng)有權(quán)部門審計或認(rèn)可的財務(wù)報表及生產(chǎn)經(jīng)營情況等資料。 　　第七條　工商銀行辦理貸款業(yè)務(wù)的縣、區(qū)支行及其以上機(jī)構(gòu)均可受理借款人固定資產(chǎn)貸款申請。受理行應(yīng)向借款人提供相應(yīng)咨詢服務(wù)并對其資格和貸款項目進(jìn)行初審。 　　第八條　受理行對借款人基本條件和貸款項目審查后，提出初步意見。對有貸款意向的項目，向上級行報告，并納入貸款項目儲備庫管理。需出具貸款意向書的項目，按有關(guān)規(guī)定辦理。 第四章　貸款評估、審查與審批 　　第九條　對初審?fù)獾墓潭ㄙY產(chǎn)貸款項目，按照《中國工商銀行固定資產(chǎn)貸款評估辦法》進(jìn)行調(diào)查、評估。 　　第十條　信貸部門對固定資產(chǎn)貸款進(jìn)行審查，并提出審查意見。審查的主要內(nèi)容是： 　　1.借款人是否符合本辦法第五條規(guī)定的基本條件。 　　2.貸款項目的可行性和必要性。工藝技術(shù)、裝備的先進(jìn)性和適用性，項目產(chǎn)品的國內(nèi)外市場供求現(xiàn)狀、競爭能力及其發(fā)展趨勢等。 　　3.項目資金籌措。項目總投資及構(gòu)成的合理性，各項投資來源的落實情況及可靠性。 　　4.貸款效益與風(fēng)險。貸款項目運(yùn)營后的經(jīng)濟(jì)效益、償債能力、貸款項目綜合效益，貸款風(fēng)險規(guī)避措施。 　　5.擔(dān)保能力。保證人主體資格及償債能力，抵押物的合法有效性。 　　6.相關(guān)資料及情況。評估報告、調(diào)查報告中所采用數(shù)據(jù)、資料的真實性，提出問題的落實情況，驗證貸款風(fēng)險度。 　　第十一條　信貸審查委員會負(fù)責(zé)貸款的審議。具體程序按有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。 　　第十二條　固定資產(chǎn)貸款審批權(quán)限和程序按總行有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。 　　第十三條　未經(jīng)總行、一級分行行長授權(quán)，任何部門和個人不得自行或超越權(quán)限審批貸款。 　　第十四條　經(jīng)審批同意的貸款，可以應(yīng)借款人的要求，出具貸款承諾函，具體辦法按總行有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。 　　在有效期內(nèi)，貸款承諾一般不予撤銷。如發(fā)現(xiàn)借款人或貸款項目情況發(fā)生重大變化并影響貸款安全時，工商銀行有權(quán)依約撤銷貸款承諾。 　　第十五條　項目貸款一經(jīng)批準(zhǔn)，原則上不再追加。因項目概算調(diào)整確需追加的，應(yīng)由借款人重新提出借款申請，并按規(guī)定程序報批。 第五章　貸款期限與利率 　　第十六條　固定資產(chǎn)貸款期限是指從項目第一筆貸款發(fā)放之日起至借款人按合同約定還清全部貸款本息之日止的時間。具體期限由借貸雙方根據(jù)項目情況和銀行資金供給能力協(xié)商確定，最長一般不超過10年。在借款合同確定的期限內(nèi)，貸款可以分次發(fā)放，分次收回。 　　第十七條　固定資產(chǎn)貸款執(zhí)行國家利率政策。利率檔次、利率浮動、計息方法、結(jié)息時間及加、罰息等均按有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。 　　第十八條　借款人不能按期歸還借款，應(yīng)提前向工商銀行申請展期，能否展期由工商銀行決定。展期期限按貸款通則的規(guī)定執(zhí)行。展期批準(zhǔn)權(quán)限比照貸款審批權(quán)限辦理。申請保證貸款、抵押貸款、質(zhì)押貸款展期的，還必須由保證人、抵押人、出質(zhì)人續(xù)簽或重新簽訂擔(dān)保合同。 　　第十九條　未經(jīng)批準(zhǔn)，任何部門和個人不得自行決定固定資產(chǎn)貸款的停息、減息、緩息和免息。 第六章　貸款發(fā)放與收回 　　第二十條　固定資產(chǎn)貸款經(jīng)審批同意后，借款人應(yīng)向辦理貸款發(fā)放手續(xù)的經(jīng)辦行提交項目用款計劃。經(jīng)辦行在發(fā)放貸款前，應(yīng)對下列內(nèi)容進(jìn)行復(fù)查： 　　1.借款人條件是否發(fā)生變化。 　　2.評估測算指標(biāo)是否變動。 　　3.保證、抵押、質(zhì)押是否合法有效并已落實。 　　對貸款條件發(fā)生較大變化、可能危及貸款安全的，應(yīng)停止辦理貸款發(fā)放手續(xù)，并及時向上級行報告。 　　第二十一條　貸款發(fā)放前，經(jīng)辦行應(yīng)與借款人訂立書面借款合同。借款合同由經(jīng)辦行與借款人協(xié)商訂立。借款人應(yīng)當(dāng)按照經(jīng)辦行的要求提供與借款有關(guān)的業(yè)務(wù)活動和財務(wù)狀況的真實資料。在簽定合同之前，借款人應(yīng)承諾遵守以下要求： 　　1.使用工商銀行統(tǒng)一的借款合同文本。 　　2.提供合法有效的擔(dān)保，并根據(jù)需要辦理或督促擔(dān)保人辦理登記或公證手續(xù)。 　　3.準(zhǔn)予工商銀行參與項目設(shè)備和工程招標(biāo)等工作。 　　4.在還清工商銀行的全部借款之前，向第三人提供擔(dān)保的，應(yīng)事先征得工商銀行同意。 　　5.借款合同履行期間，發(fā)生合并、分立、合資、股份制改造等產(chǎn)權(quán)變更或承包、租賃等經(jīng)營方式改變的，應(yīng)事先征得工商銀行同意，并在落實貸款債務(wù)和提供相應(yīng)擔(dān)保后方可實施。 　　第二十二條　固定資產(chǎn)貸款一般實行保證、抵押、質(zhì)押貸款方式，對信譽(yù)好的企業(yè)，也可發(fā)放信用貸款。外匯貸款必須實行保證、抵押或質(zhì)押貸款方式。對外匯貸款提供擔(dān)保的企業(yè)，需具有外匯經(jīng)營資格，且有正當(dāng)?shù)耐鈪R來源，或在擔(dān)保書中注明所保證標(biāo)的為等值人民幣。 　　第二十三條　固定資產(chǎn)貸款還款來源為借款人的綜合效益和其他資金。償還外匯貸款的幣種應(yīng)與借款幣種一致。 　　第二十四條　借款人應(yīng)按照借款合同約定期限償還借款本息。提前償還借款，須先征得工商銀行同意。雙方另有約定的除外。 　　第二十五條　在貸款到期前，經(jīng)辦行應(yīng)向借款人發(fā)送還本付息通知單，要求其按期償還借款本息。 　　第二十六條　借款人未按約定期限償還借款本息的，工商銀行可以按照借款合同或擔(dān)保合同約定直接從借款人或保證人賬戶中扣收，或依法處理抵押物或質(zhì)物。 　　第二十七條　貸款吊賬按工商銀行有關(guān)呆賬核銷的規(guī)定辦理。 第七章　貸款管理 　　第二十八條　工商銀行按照國家有關(guān)規(guī)定與借款合同約定，對貸款實行全過程管理。 　　第二十九條　借款人應(yīng)按以下原則使用借款： 　　1.按項目工程進(jìn)度和借款合同約定用途使用借款。 　　2.項目資本金和其他資金應(yīng)按照約定一次到位或與貸款同比例到位。 　　3.不得將項目借款作為項目資本金、股本金等使用。 　　4.外匯借款合同簽訂后，借款人應(yīng)在10日內(nèi)到當(dāng)?shù)赝鈪R管理機(jī)構(gòu)登記備案。不得將外匯借款結(jié)匯使用，相應(yīng)的國際結(jié)算業(yè)務(wù)應(yīng)通過工商銀行辦理。 　　第三十條　借款合同履行期間，借款人應(yīng)按季向經(jīng)辦行提供借款使用、工程建設(shè)、生產(chǎn)經(jīng)營和財務(wù)活動等情況與資料。 　　第三十一條　經(jīng)辦行應(yīng)參與貸款項目概、預(yù)、決算審查及項目建設(shè)工程招標(biāo)和竣工驗收等工作。 　　第三十二條　經(jīng)辦行要對貸款資金使用情況和項目建設(shè)內(nèi)容、實施進(jìn)度、運(yùn)營效益，以及借款人生產(chǎn)經(jīng)營總體情況進(jìn)行定期和不定期檢查，并將檢查記錄或報告報審批行。 　　第三十三條　實行項目經(jīng)理制，對大中型貸款項目，聘任項目經(jīng)理，實行貸款項目全過程管理與監(jiān)督，并為借款人提供全方位金融服務(wù)。 　　第三十四條　總行直接發(fā)放的貸款，可委托項目所在地分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)貸后管理，并簽定貸款委托管理協(xié)議。一級分行及以下分支機(jī)構(gòu)原則上不允許向異地發(fā)放貸款。銀團(tuán)貸款按照有關(guān)辦法執(zhí)行。 　　第三十五條　建立貸款質(zhì)量定期監(jiān)測分析制度。及時、準(zhǔn)確反映貸款質(zhì)量狀況。 　　第三十六條　加強(qiáng)對不良貸款的管理、清收和轉(zhuǎn)化。定期分析不良貸款的形成原因及變化情況，制定并實施防范和化解不良貸款的措施。 　　第三十七條　借款人破產(chǎn)時，工商銀行應(yīng)依法參與借款人破產(chǎn)財產(chǎn)的認(rèn)定與債權(quán)債務(wù)的處理；對于以抵押、質(zhì)押方式擔(dān)保的債權(quán)，依法享有優(yōu)先受償權(quán)；對于保證人擔(dān)保的債權(quán)，應(yīng)依法向保證人追索。 　　第三十八條　建立固定資產(chǎn)貸款臺賬管理制度。將固定資產(chǎn)貸款納入信貸管理臺賬系統(tǒng)進(jìn)行管理。 　　第三十九條　建立固定資產(chǎn)貸款檔案管理制度。經(jīng)辦行應(yīng)負(fù)責(zé)建立和保存完整的貸款檔案資料；審批行負(fù)責(zé)保存與貸款審批及備案有關(guān)的資料。 　　第四十條　未經(jīng)批準(zhǔn)，任何單位或個人不得向外提供涉及工商銀行和借款人商業(yè)秘密的資料。 第八章　貸款責(zé)任 　　第四十一條　實行固定資產(chǎn)貸款管理責(zé)任制，完善審貸分離制度。加強(qiáng)貸前調(diào)查、貸時審查、貸后檢查，建立、健全部門分工負(fù)責(zé)制和信貸工作崗位責(zé)任制。 　　第四十二條　固定資產(chǎn)貸款的受理、調(diào)查、審查、發(fā)放、管理和收回，由信貸部門負(fù)責(zé)。 　　第四十三條　固定資產(chǎn)貸款的評估，由評估咨詢部門負(fù)責(zé)。 　　第四十四條　固定資產(chǎn)貸款的呆壞賬核銷，由資產(chǎn)風(fēng)險管理部門負(fù)責(zé)。 　　第四十五條　固定資產(chǎn)貸款的相關(guān)法律事務(wù)，由法律事務(wù)部門負(fù)責(zé)。 　　第四十六條　固定資產(chǎn)貸款相關(guān)人員根據(jù)其所履行職責(zé)承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。貸款調(diào)查人承擔(dān)貸前調(diào)查失誤責(zé)任；貸款評估人承擔(dān)評估失誤責(zé)任；貸款審查人承擔(dān)審查失誤責(zé)任；貸款審批人承擔(dān)審批失誤責(zé)任；貸后管理人承擔(dān)管理責(zé)任。 第九章　違約責(zé)任與處理 　　第四十七條　工商銀行有下列情形之一，屬于違約： 　　1.除國家政策調(diào)整、發(fā)生不可抗力、借款合同另有約定以及法律法規(guī)規(guī)定的其他情形外，因工商銀行自身原因未按合同約定日期、數(shù)額提供借款，并給借款人造成損失。 　　2.在計收貸款利息及國家規(guī)定收費范圍之外收取其他費用。 　　3.無正當(dāng)理由或未經(jīng)借款人同意，從借款人賬戶扣收未到期貸款。 　　4.未經(jīng)借款人同意，對外提供涉及借款人商業(yè)秘密的資料。 　　5.借款合同約定的其他違約行為。 　　第四十八條　借款人有下列情形之一，屬于違約： 　　1.未按約定數(shù)額、日期收取借款或未按借款合同規(guī)定用途使用借款。 　　2.提供虛假或隱瞞重要事實的報表和資料，不如實向工商銀行提供所有開戶行、賬號及存貸款余額等資料，拒絕工商銀行對借款使用情況和有關(guān)財務(wù)活動進(jìn)行監(jiān)督與檢查。 　　3.以承包、租賃、合資、兼并和股份制改造等形式，逃廢工商銀行債務(wù)。 　　4.使用外匯貸款企業(yè)未按要求到外匯管理機(jī)構(gòu)登記備案。 　　5.未按借款合同規(guī)定償還借款本息，或有其他危及貸款安全的行為。 　　6.借款合同約定的其他違約行為。 　　第四十九條　工商銀行違約，按相關(guān)規(guī)定負(fù)違約責(zé)任；借款人違約，工商銀行有權(quán)停止支付尚未使用的借款、提前收回部分或全部借款及相應(yīng)利息、解除借款合同，同時按合同約定計收違約金，并采取其他必要的債權(quán)保護(hù)措施。 第十章　附則 　　第五十條　本辦法由工商銀行總行負(fù)責(zé)解釋和修改，并制定與之相配套的操作規(guī)程。 　　第五十一條　本辦法自頒布之日起實行。原《中國工商銀行技術(shù)改造貸款辦法》、《中國工商銀行基建貸款辦法》、《中國工商銀行科技開發(fā)貸款管理辦法》以及中國工商銀行有關(guān)自營外匯固定資產(chǎn)貸款辦法同時廢止。其他相關(guān)規(guī)定與本辦法不一致的，以本辦法為準(zhǔn)。