（中國證券業(yè)協(xié)會　2000年7月13日） 　　根據(jù)《信譽主承銷商考評試行辦法》(中證協(xié)字[2000]21號)，經(jīng)廣泛征求業(yè)內(nèi)意見，現(xiàn)發(fā)布《信譽主承銷商信譽積分規(guī)則》(見附件)。有關(guān)事項說明如下： 　　一、考評積分辦法 　　各考評主體在信譽基準分100分的基礎(chǔ)上，按照統(tǒng)一的積分因素對各考評對象進行加分或減分，算出各自部分的信譽積分，然后乘以相應(yīng)部分的權(quán)重，得出各考評部分的信譽積分凈值。 　　各主承銷商信譽總積分等于各考評部分信譽積分凈值之和。 　　各個考評部分信譽積分在信譽總積分中的權(quán)重分別為：中國證監(jiān)會考評部分占20%；發(fā)行人考評部分占20%；基金管理公司考評部分占10%；律師事務(wù)所考評部分占15%；會計師事務(wù)所考評部分占15%；證券公司考評部分占20%。 　　信譽積分計算公式為： 　　主承銷商信譽總積分=中國證監(jiān)會考評部分信譽積分×20%+發(fā)行人考評部分信譽積分×20%+基金管理公司考評部分信譽積分×10%+律師事務(wù)所考評部分信譽積分×15%+會計師事務(wù)所考評部分信譽積分×15%+證券公司考評部分信譽積分×20% 　　中國證監(jiān)會考評部分信譽積分=中國證監(jiān)會對每個考評對象的評分 　　發(fā)行人考評部分信譽積分=考評主體的評分之和÷考評主體的家數(shù) 　　基金管理公司考評部分信譽積分=考評主體的評分之和÷考評主體的家數(shù) 　　律師事務(wù)所考評部分信譽積分=考評主體的評分之和÷考評主體的家數(shù) 　　會計師事務(wù)所考評部分信譽積分=考評主體的評分之和÷考評主體的家數(shù) 　　證券公司考評部分信譽積分=考評主體的評分之和÷考評主體的家數(shù) 　　二、考評組織方式 　　各考評主體根據(jù)《信譽主承銷商考評試行辦法》和《信譽主承銷商信譽積分規(guī)則》自行制定切實可行的考評組織實施辦法?！缎抛u主承銷商信譽積分規(guī)則》公布后，中國證券業(yè)協(xié)會將對2000年度及此后各年度的具體考評工作作出安排。 　　三、對考評工作的基本要求 　　1、各考評主體應(yīng)根據(jù)所有公開的信息(如招股說明書、公司定期報告等)及各自掌握的資料進行考評。 　　2、嚴格按照《信譽主承銷商考評試行辦法》、《信譽主承銷商信譽積分規(guī)則》和中國證券業(yè)協(xié)會組織制定的各相關(guān)辦法，進行加分或減分。 　　3、盡可能建立日?？荚u記錄以備核查。 　　4、遵循客觀、公正的原則，加減信譽積分要有充分的依據(jù)。 　　5、領(lǐng)導(dǎo)要高度重視，并指定專門人員負責(zé)考評。 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　中國證券業(yè)協(xié)會 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2000年7月13日 　　附： 信譽主承銷商信譽積分規(guī)則 中國證監(jiān)會考評部分 　　1、每承銷一家加10分，承銷家數(shù)為0的，將自動喪失信譽主承銷商資格。 　　2、正式申報所輔導(dǎo)的發(fā)行人申請材料后，被證監(jiān)會認定其不合格并不予受理的，每出現(xiàn)一家減40分。 　　3、負責(zé)填列的《證券發(fā)行申請材料核對表》經(jīng)復(fù)核不存在錯誤的，每一家加10分；經(jīng)復(fù)核存在錯誤的，每出現(xiàn)一個錯誤減2分。 　　4、發(fā)行申請材料上報證監(jiān)會后，隨意增補材料的，每出現(xiàn)一次減5-10分。 　　5、申報材料內(nèi)容存在前后不一致的，每出現(xiàn)一次減10-20分。 　　6、申請材料存在重大遺漏，經(jīng)認定屬故意隱瞞事實的，每出現(xiàn)一次減20-50分。若經(jīng)認定所隱瞞事項會對發(fā)行上市構(gòu)成障礙的，將自動喪失信譽主承銷商資格。 　　7、發(fā)行申請材料有虛假記載的，每出現(xiàn)一次減30-50分；若經(jīng)認定該項虛假記載涉及發(fā)行上市重要財務(wù)或法律問題的，將自動喪失信譽主承銷商資格。 　　8、發(fā)行申請材料有明顯誤導(dǎo)性陳述的，每出現(xiàn)一次減10-50分。 　　9、未按要求履行內(nèi)核工作程序、召開內(nèi)核工作會議的，每出現(xiàn)一次減10-50分。 　　10、經(jīng)認定以不當(dāng)行為干擾發(fā)行審核工作的，每出現(xiàn)一次減20-50分。 　　11、在證券發(fā)行承銷方面受到證監(jiān)會批評且記錄在案的，每出現(xiàn)一次減10-30分。 　　12、所輔導(dǎo)公司的發(fā)行申請材料受到發(fā)審委的表揚并記錄在案的，每一次加10分；受到批評并記錄在案的，每出現(xiàn)一次減10-20分。 　　13、所承銷公司的發(fā)行申請一次性通過發(fā)審委審核的，每一家加20分；首次未通過但復(fù)議通過的，每一家減5分；首次未通過且復(fù)議未通過的，每一家減20分。 　　14、股票發(fā)行估值研究工作認真，詢價區(qū)間范圍較小，最后定價在此區(qū)間內(nèi)，且公司股票上市后一個月內(nèi)升幅恰當(dāng)?shù)?，每一家?0-20分；否則每一家減10-20分。 　　15、所承銷的公司實際經(jīng)營結(jié)果未達到盈利預(yù)測80%的，每出現(xiàn)一家減10分；均達到盈利預(yù)測80%的，加20分。 　　16、所承銷公司未履行法定程序，擅自改變募集資金投向的，每出現(xiàn)一次減20-40分；雖履行法定程序，但在發(fā)行后一年內(nèi)改變募集資金投向的，每出現(xiàn)一次減10-30分。 　　17、所承銷公司發(fā)行后第二年發(fā)生虧損的，每出現(xiàn)一家減10分；發(fā)行當(dāng)年發(fā)生虧損的，將自動喪失信譽主承銷商資格。 　　18、開展承銷業(yè)務(wù)，按有關(guān)要求建立了內(nèi)部“隔離墻”的，加10分；沒有建立的，減10-30分。 　　19、按規(guī)定報送承銷商備案材料、承銷工作報告和年度承銷報告的，加10-20分；未按規(guī)定報送的，每出現(xiàn)一次減5-10分。 　　20、有突出的業(yè)務(wù)創(chuàng)新表現(xiàn)，加10-30分。 　　21、向證監(jiān)會提供有關(guān)證券發(fā)行制度的建設(shè)性建議并被采納的，每一項加10-20分。 發(fā)行人考評部分 　　1、針對發(fā)行人的實際，充分考慮證券市場的特點設(shè)計良好的發(fā)行方案，加5-20分；差的，減5-20分。 　　2、掌握股票發(fā)行上市法規(guī)和政策，熟悉相關(guān)工作程序和監(jiān)管要求，加5-20分；差的，減5-15分。 　　3、積極幫助發(fā)行人確立未來的經(jīng)營戰(zhàn)略和發(fā)展方向，提供財務(wù)顧問服務(wù)，加5-10分；差的，減5-10分。 　　4、組織協(xié)調(diào)其他中介機構(gòu)能力突出的，加5-10分，差的，減5-10分。 　　5、改制輔導(dǎo)工作效果顯著的，加5-20分；差的，減5-10分。 　　6、業(yè)務(wù)人員工作態(tài)度端正，有敬業(yè)精神，勤勉盡職，遵守職業(yè)道德的，加5-15分；差的，減5-15分。 　　7、認真協(xié)助發(fā)行人制作申報材料的，加5-20分；差的，減5-20分。 　　8、全面履行承銷協(xié)議所規(guī)定的承銷義務(wù)，并且資金如期到位的，加5-10分；差的，減5-10分。 基金管理公司考評部分 　　1、所推薦的發(fā)行人質(zhì)量高的，加5-20分；差的，減5-20分。 　　2、為發(fā)行人設(shè)計的股本結(jié)構(gòu)、發(fā)行方案及定價合理的，加10-20分；差的，減10-20分。 　　3、承銷新股發(fā)行時，向投資者提供的資料真實、準確、完整、及時，加5-10分；差的，減10-20分。 　　4、業(yè)務(wù)人員工作態(tài)度端正，有敬業(yè)精神，勤勉盡職，遵守職業(yè)道德的，加5-10分；差的，減5-10分。 　　5、在發(fā)行方案設(shè)計、新品種開發(fā)方面有創(chuàng)新的，加5-20分。 　　6、在發(fā)行人上市后，能繼續(xù)認真履行主承銷商職責(zé)，督促發(fā)行人嚴格履行信息披露義務(wù)的，加5-40分；差的，減5-20分。 　　7、所承銷公司實際經(jīng)營結(jié)果未達到盈利預(yù)測的，每出現(xiàn)一家減5-20分；均達到盈利預(yù)測的，加20分。 　　8、所承銷公司未履行法定程序，擅自改變募集資金投向的，每出現(xiàn)一次減10-40分；無此情況的，加10分。 　　9、所承銷公司發(fā)行后第二年發(fā)生虧損的，每出現(xiàn)一家減10分；發(fā)行當(dāng)年發(fā)生虧損的，將自動喪失信譽主承銷商資格。 律師事務(wù)所考評部分 　　1、掌握股票發(fā)行上市法規(guī)和政策，熟悉相關(guān)工作程序和監(jiān)管要求，加5-10分；差的，減5-10分。 　　2、在與發(fā)行人及有關(guān)中介機構(gòu)的合作中，綜合協(xié)調(diào)能力強的，加5-10分；差的，減5-10分。 　　3、業(yè)務(wù)人員工作態(tài)度端正，有敬業(yè)精神，勤勉盡職，遵守職業(yè)道德的，加5-10分；差的，減5-10分。 　　4、在幫助發(fā)行人改制的過程中能遵規(guī)守法的，加5-20分；差的，減5-20分。 　　5、對發(fā)行人進行的法律輔導(dǎo)效果顯著的，加5-10分；差的，減5-10分。 　　6、尊重律師事務(wù)所的獨立法律意見的，加5-10分；不尊重的，減5-40分 　　7、故意刁難、阻礙律師事務(wù)所出具獨立法律意見，或者向律師事務(wù)所提供或協(xié)助提供虛假、不實的文件和資料的，每出現(xiàn)一次減20分；造成嚴重后果的，每出現(xiàn)一次減40分。 　　8、與發(fā)行人簽訂的承銷協(xié)議有違法違規(guī)內(nèi)容，且不聽取律師事務(wù)所的糾正意見的，每出現(xiàn)一次減20分。 　　9、對律師事務(wù)所出具的專業(yè)意見因片面摘錄或出現(xiàn)摘錄錯誤而導(dǎo)致發(fā)行人信息披露不符合要求的，每出現(xiàn)一次減10-20分；無此行為的，加10分。 　　10、公開發(fā)布或披露的內(nèi)容或信息應(yīng)當(dāng)經(jīng)過但實際上未經(jīng)過律師事務(wù)所確認的，每出現(xiàn)一次減5-10分；造成嚴重后果的，每出現(xiàn)一次減40分。 會計師事務(wù)所考評部分 　　1、掌握股票發(fā)行上市法規(guī)和政策，熟悉相關(guān)工作程序和監(jiān)管要求，加5-10分；差的，減5-10分。 　　2、業(yè)務(wù)人員熟悉財務(wù)會計法規(guī)和相關(guān)知識的，加5-10分；不熟悉的，減5-10分。 　　3、在與發(fā)行人及有關(guān)中介機構(gòu)的合作中，綜合協(xié)調(diào)能力強的，加5-10分；差的，減5-10分。 　　4、業(yè)務(wù)人員工作態(tài)度端正，有敬業(yè)精神，勤勉盡職，遵守職業(yè)道德的，加5-10分；差的，減5-10分。 　　5、在幫助發(fā)行人改制的過程中能遵規(guī)守法的，加5-20分；差的，減5-20分。 　　6、尊重會計師事務(wù)所專業(yè)意見的，加5-10分；不尊重的，減5-40分。 　　7、與發(fā)行人共同作弊，偽造、變造證券發(fā)行、上市財務(wù)資料及相關(guān)文件，給注冊會計師審計預(yù)設(shè)障礙者，每出現(xiàn)一次減20-40分。 　　8、要求或通過發(fā)行人要求會計師事務(wù)所出具不實審計報告的，每出現(xiàn)一次減40分；要求會計師事務(wù)所出具含有重大遺漏的審計報告的，每出現(xiàn)一次減30-40分。 　　9、對會計師事務(wù)所出具的審計報告因片面摘錄或出現(xiàn)摘錄錯誤導(dǎo)致發(fā)行人信息披露不符合要求的，每出現(xiàn)一次減10-20分；無此行為的，加10分。 　　10、故意刁難、阻礙會計師事務(wù)所出具真實報告，或者向會計師事務(wù)所提供或協(xié)助提供虛假、不實的文件和資料的，每出現(xiàn)一次減20分；造成重大后果的，每出現(xiàn)一次減40分。 　　11、與發(fā)行人簽定的承銷協(xié)議有違法違規(guī)內(nèi)容，且不聽取會計師事務(wù)所的糾正意見的，每出現(xiàn)一次減20分。 證券公司考評部分 　　1、在承銷過程中能遵守行業(yè)自律規(guī)則，且無不正當(dāng)競爭行為的，加10分；違反行業(yè)自律規(guī)則或有不正當(dāng)競爭行為的，每出現(xiàn)一次減10-50分。 　　2、承銷組織協(xié)調(diào)能力強的，加5-10分；差的，減5-10分。 　　3、能嚴格履行承銷協(xié)議的，加5-10分；差的，減5-10分。 　　4、每承銷一家加10分；承銷家數(shù)為0的，將自動喪失信譽主承銷商資格；承銷股數(shù)在2億以上的，每承銷一家另加10分。 　　5、所承銷的公司分布于5個(含5個)以上省、自治區(qū)、直轄市和計劃單列市的，加5分。 　　6、除配股外，在規(guī)定的承銷期內(nèi)售出股票不足本次公開發(fā)行總數(shù)的，每出現(xiàn)一家減5-20分；無此情況的，加10分。 　　7、所承銷公司的凈資產(chǎn)收益率連續(xù)兩年增長10%以上，每出現(xiàn)一家加10分。 　　8、業(yè)務(wù)創(chuàng)新能力強的，加5-10分。 　　9、研究能力強的，加5-10分。 　　10、所承銷公司的高級管理人員受到中國證監(jiān)會的處罰，且其行為發(fā)生在輔導(dǎo)期及申報期內(nèi)，每出現(xiàn)一家減5分；無此情況的，加10分。 　　說明：上述“承銷”均指“主承銷”