第一章　總則

　　第二章　職責(zé)權(quán)限

　　第三章　項目審批及工作程序

　　第四章　建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)

　　第五章　合同管理

　　第六章　基建財務(wù)會計管理

　　第七章　施工管理及竣工驗(yàn)收

　　第八章　檔案管理

　　第九章　監(jiān)督與懲罰

　　第十章　附則

　　中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行各省、自治區(qū)、直轄市分行，各計劃單列市分行：

　　為進(jìn)一步加強(qiáng)農(nóng)發(fā)行系統(tǒng)基本建設(shè)管理，根據(jù)國家基建管理有關(guān)法律、法規(guī)和《中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行財務(wù)管理制度》（農(nóng)發(fā)行字［2001］134號）、《中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行建設(shè)單位會計制度》（農(nóng)發(fā)行字［2001］107號）的有關(guān)規(guī)定，總行制定了《中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行基建管理辦法》，現(xiàn)印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。

中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行基本建設(shè)管理辦法

　　第一章　總則

　　第一條　為加強(qiáng)中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行（以下簡稱農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行）營業(yè)辦公用房的基本建設(shè)（以下簡稱基建）管理，有效控制基建規(guī)模，充分發(fā)揮投資效益，進(jìn)一步規(guī)范基建管理行為，根據(jù)國家基建管理有關(guān)法律、法規(guī)和《中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行財務(wù)管理制度》、《中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行建設(shè)單位會計制度》的有關(guān)規(guī)定，制定本辦法。

　　第二條　農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行基建是指系統(tǒng)內(nèi)營業(yè)用房、辦公用房、培訓(xùn)用房。各種附屬建筑物、構(gòu)筑物的新建、擴(kuò)建、遷建、改建、購買等。基建管理是指對建設(shè)項且從申請立項到交付使用或付款購買整個工作過程的管理。

　　第三條　基建工作應(yīng)按照國家有關(guān)基本建設(shè)的政策、法規(guī)、規(guī)定和要求，嚴(yán)格執(zhí)行基本建設(shè)程序。堅持勤儉節(jié)約、量力而行的原則。各建設(shè)項目必須保證實(shí)現(xiàn)“工程質(zhì)量、工程進(jìn)度、項目投資、建筑面積”四控制的目標(biāo)。

　　第四條　農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行基建管理實(shí)行統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、分級管理的管理體制。

　　第五條　農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行建設(shè)項目的管理實(shí)行行長負(fù)責(zé)制。有關(guān)基建工作的重大事項必須通過集體討論決定。

　　第六條　農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行各級財務(wù)管理部門，在行長領(lǐng)導(dǎo)下負(fù)責(zé)系統(tǒng)基建管理工作，對轄內(nèi)各項基建工作進(jìn)行管理、指導(dǎo)、檢查和監(jiān)督。省級分行中一類行的財務(wù)管理部門至少應(yīng)配備一名專職基建管理人員，其他省級分行的財務(wù)管理部門至少應(yīng)明確一名兼職基建管理人員。

　　第二章　職責(zé)權(quán)限

　　第七條　總行負(fù)責(zé)全系統(tǒng)基建管理工作，并對總行本級及其直屬機(jī)構(gòu)和各省級分行（含計劃單列市分行，下同）建設(shè)項目進(jìn)行直接管理（以下簡稱直管行），其主要職責(zé)是；

　　一、根據(jù)國家對基本建設(shè)管理的有關(guān)要求和規(guī)定，結(jié)合我行實(shí)際情況，制定系統(tǒng)內(nèi)基建管理的有關(guān)制度、辦法和規(guī)定。

　　二、負(fù)責(zé)指導(dǎo)系統(tǒng)內(nèi)基建管理工作。

　　三、負(fù)責(zé)制定系統(tǒng)內(nèi)營業(yè)辦公用房的建設(shè)規(guī)劃，編制基建資金預(yù)算。

　　四、根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定，制定農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行營業(yè)辦公用房項目建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)。

　　五、制定對系統(tǒng)建設(shè)項目進(jìn)行督導(dǎo)檢查的方案及辦法，組織對建設(shè)項目的監(jiān)督檢查。

　　六、根據(jù)上報的基建項目可行性研究報告等有關(guān)材料，審批工程項目，下達(dá)購建指標(biāo)。

　　七、對直管項目的設(shè)計方案、初步設(shè)計。施工圖設(shè)計和竣工決算進(jìn)行審查、審批，并參與竣工驗(yàn)收。

　　八、結(jié)合系統(tǒng)內(nèi)基建工作的實(shí)際，編寫培訓(xùn)教材，參與組織培訓(xùn)，提高基建管理人員素質(zhì)。

　　九、建立系統(tǒng)內(nèi)營業(yè)辦公用房項目管理檔案。

　　第八條　省級分行根據(jù)總行基建管理的有關(guān)規(guī)定負(fù)責(zé)所轄機(jī)構(gòu)基建管理工作，并對所轄機(jī)構(gòu)基建項目進(jìn)行直接管理（以下簡稱直管行），其主要職責(zé)是：

　　一、根據(jù)總行有關(guān)規(guī)定，結(jié)合轄內(nèi)實(shí)際情況，制定本轄基建管理有關(guān)實(shí)施細(xì)則。對轄內(nèi)建設(shè)項目“工程質(zhì)量、工程進(jìn)度、項目投資、建筑面積”四控制的目標(biāo)負(fù)責(zé)。

　　二、負(fù)責(zé)對轄內(nèi)上報擬購建項目可行性研究報告及有關(guān)資料的審查，并報總行審批。

　　三、嚴(yán)格按照規(guī)定，將總行審批的建設(shè)項目及下達(dá)的購建指標(biāo)，落實(shí)到轄內(nèi)具體項目。

　　四、根據(jù)總行批準(zhǔn)的可行性研究報告，審批轄內(nèi)基建項目的設(shè)計方案、初步設(shè)計、施工圖設(shè)計、施工組織設(shè)計和竣工決算等。

　　五、組織有關(guān)人員深入建設(shè)項目現(xiàn)場，對建設(shè)項目的財務(wù)管理、會計核算、施工管理等進(jìn)行監(jiān)督。檢查。審查項目的招投標(biāo)程序及主要合同的合規(guī)。合理及合法性。

　　六、組織有關(guān)人員，按項目審批文件及國家有關(guān)規(guī)定，參與建設(shè)項目的竣工驗(yàn)收，審查、審批竣工決算，督促項目單位做好賬務(wù)結(jié)轉(zhuǎn)。

　　七、按時編制基建財務(wù)報表及其他報表，及時上報總行及有關(guān)部門。

　　八、負(fù)責(zé)收集、審查、整理基建管理檔案資料，建立轄內(nèi)機(jī)構(gòu)的基建管理檔案，并按要求將有關(guān)數(shù)據(jù)和資料上報總行。

　　第九條　地（市）分行負(fù)責(zé)轄內(nèi)基建管理工作，并協(xié)助省級分行對轄內(nèi)基建項目進(jìn)行管理，其主要職責(zé)是：

　　按照上級行的要求，協(xié)助省級分行做好轄內(nèi)建設(shè)項目的申報、審查及按基建管理程序?qū)爟?nèi)所有上報的建設(shè)項目材料進(jìn)行初審；負(fù)責(zé)轄內(nèi)項目單位落實(shí)各項基建管理制度和有關(guān)規(guī)定，并對轄內(nèi)建設(shè)項目進(jìn)行全過程監(jiān)管，確?！肮こ藤|(zhì)量、工程進(jìn)度、項目投資、建筑面積”四控制目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

　　第十條　建設(shè)項目單位（以下簡稱項目單位）的主要職責(zé)：

　　一、建立基建管理組織。

　　各級行的項目單位，都應(yīng)成立以單位一把手為組長，財務(wù)、監(jiān)察、稽核等部門或崗位的負(fù)責(zé)人參加的基建領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)對本單位基建工作中的重大事項進(jìn)行決策，負(fù)責(zé)“工程質(zhì)量、工程進(jìn)度、項目投資、建筑面積”四控制目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

　　各項目單位應(yīng)成立基建辦公室（以下簡稱基建辦），并安排一名行級干部擔(dān)任基建辦主任，具體負(fù)責(zé)基建日常工作；基建辦至少應(yīng)配備或聘任一名公正廉潔、責(zé)任心強(qiáng)、基建管理業(yè)務(wù)素質(zhì)較高的人員，對項目進(jìn)行現(xiàn)場管理；根據(jù)項目需要，配備一名具備會計從業(yè)資格的專職或兼職基建會計人員，負(fù)責(zé)基建會計核算工作；基建辦要有本級財務(wù)管理部門人員參加。

　　二、根據(jù)實(shí)際情況和基建管理要求，申報建設(shè)項目，編制項目可行性研究報告。

　　三、根據(jù)總行對可行性研究報告的批復(fù)，委托具備規(guī)定資質(zhì)的設(shè)計單位，按總行規(guī)定的建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行方案設(shè)計、初步設(shè)計和施工圖設(shè)計，并報項目直管行審批。

　　四、按照國家有關(guān)規(guī)定辦理與項目有關(guān)的各種手續(xù)。

　　五、做好施工現(xiàn)場的管理，主要是對施工質(zhì)量、施工安全等方面進(jìn)行監(jiān)督、檢查。

　　六、做好基建財務(wù)管理工作，合理使用基建資金，提高投資效益。按照《中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行建設(shè)單位會計制度》要求，建立和健全基建賬務(wù)，編制會計報表并逐級上報，如實(shí)反映建設(shè)項目情況。負(fù)責(zé)對投資估算、設(shè)計和施工圖概算、預(yù)算的審查，及時編制竣工決算，上報項目直管行審批。

　　七、做好基建檔案的收集、整理、歸檔，保證檔案的真實(shí)、完整。

　　八、建立和完善內(nèi)部管理制度，健全內(nèi)部制約機(jī)制，保證建設(shè)項目有關(guān)合同的簽訂。設(shè)計及施工等單位的選擇。設(shè)備材料的采購、基建財務(wù)的管理等基建事項的公開、公正、合規(guī)、合法。

　　九、配合有關(guān)單位做好項目檢查、竣工驗(yàn)收和交付使用等工作。

　　第三章　項目審批及工作程序

　　第十一條　基建工作程序是指建設(shè)項目從立項到交付使用整個工作過程?；üぷ鞒绦蛑饕ㄉ暾埩㈨棥⒎桨冈O(shè)計、初步設(shè)計、施工圖設(shè)計、施工組織設(shè)計、組織施工、竣工驗(yàn)收、交付使用等步驟。

　　第十二條　農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行建設(shè)項目，應(yīng)首先按規(guī)定的立項程序申報，并一律由總行審批。

　　第十三條　申請立項。

　　根據(jù)需要和可能，由項目單位對擬建項目進(jìn)行可行性研究，提出可行性研究報告（附件1），逐級上報至總行審批。項目直管行負(fù)責(zé)對項目的可行性進(jìn)行考察，并對考察結(jié)果負(fù)責(zé)。

　　一、申請立項的機(jī)構(gòu)必須符合下列條件之一：

　?。ㄒ唬┰r(nóng)業(yè)銀行未劃轉(zhuǎn)營業(yè)辦公用房；

　?。ǘ﹦澽D(zhuǎn)的營業(yè)辦公用房不能滿足使用；

　?。ㄈ┰瓝碛械臓I業(yè)辦公用房因年久失修、自然災(zāi)害等原因被有關(guān)部門鑒定為危房：

　?。ㄋ模┰瓝碛械臓I業(yè)辦公用房因城市規(guī)劃被強(qiáng)制拆除；

　?。ㄎ澹└鶕?jù)政府有關(guān)部門要求，城市整體搬遷；

　?。┙?jīng)總行批準(zhǔn)已購買或通過合規(guī)方式獲得土地使用權(quán)的；

　　（七）經(jīng)總行批準(zhǔn)新設(shè)的營業(yè)機(jī)構(gòu)及總行認(rèn)為其他需要建設(shè)的項目。

　　二、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行建設(shè)項目可行性研究報告應(yīng)包括以下基本內(nèi)容：

　　（一）建設(shè)單位現(xiàn)有人員及業(yè)務(wù)狀況；

　?。ǘ┈F(xiàn)有房屋狀況；

　?。ㄈM建房屋的地址、建筑面積層數(shù)、各層的使用功能、結(jié)構(gòu)、設(shè)備選型、占地面積、裝修標(biāo)準(zhǔn)及投資估算。

　　可行性研究報告一經(jīng)批準(zhǔn)，要嚴(yán)格執(zhí)行，不得擅自變動。因特殊情況確需變動的，須經(jīng)總行批準(zhǔn)。

　　第十四條　方案設(shè)計或初步設(shè)計。

　　立項申請批準(zhǔn)后，建設(shè)單位要按工程等級和可行性研究報告要求，委托有相應(yīng)資質(zhì)和設(shè)計能力的設(shè)計單位編制設(shè)計文件。委托設(shè)計時，應(yīng)按國家規(guī)定或當(dāng)?shù)赜嘘P(guān)工程設(shè)計招標(biāo)辦法進(jìn)行設(shè)計招標(biāo)，擇優(yōu)選擇設(shè)計單位，方案設(shè)計應(yīng)上報項目直管行審批。

　　方案設(shè)計批復(fù)后，地（市）分行及其以上單位的初步設(shè)計應(yīng)上報項目直管行審批。方案或初步設(shè)計的建筑面積和總概算，不得超過總行批復(fù)可行性研究報告時確定的建筑面積和投資額。因?qū)嶋H情況或環(huán)境變化較大，確需超過原定面積和投資額的，應(yīng)詳細(xì)說明理由，逐級報總行審批。未經(jīng)批準(zhǔn)，不得進(jìn)行施工圖設(shè)計和開工建設(shè)。

　　第十五條　施工圖設(shè)計。

　　初步設(shè)計批準(zhǔn)后，項目單位可委托設(shè)計單位進(jìn)行施工圖設(shè)計，并報項目直管行審批。施工圖設(shè)計是設(shè)計的最后階段，要根據(jù)批準(zhǔn)的初步設(shè)計繪制出正確、完整和盡可能詳盡的建筑、安裝圖紙，并編制材料表、設(shè)備明細(xì)和工程預(yù)算。

　　施工圖的建筑面積和施工圖預(yù)算不得超出初步設(shè)計確定的建筑面積及總概算。

　　第十六條　施工組織設(shè)計。

　　施工組織設(shè)計是用科學(xué)管理方法，指導(dǎo)施工準(zhǔn)備和組織施工的全面性的技術(shù)經(jīng)濟(jì)文件，是指導(dǎo)現(xiàn)場施工的法規(guī)。項目單位在組織施工前，應(yīng)把經(jīng)有關(guān)部門審核的施工組織設(shè)計報項目直管行備案。

　　第十七條　組織施工。

　　施工圖設(shè)計和施工組織設(shè)計完成后，項目單位要嚴(yán)格按照國家和當(dāng)?shù)仃P(guān)于建筑市場的政策、法規(guī)和規(guī)定，通過招標(biāo)，選擇施工隊伍，組織工程施工。項目單位應(yīng)選派專職人員對建設(shè)項目的施工進(jìn)行全過程管理，根據(jù)國家或當(dāng)?shù)匾?guī)定，必須實(shí)施工程監(jiān)理的項目，應(yīng)按規(guī)定選擇監(jiān)理單位對項目實(shí)施工程監(jiān)理。

　　第十八條　竣工驗(yàn)收。

　　工程竣工，項目單位應(yīng)按規(guī)定組織竣工驗(yàn)收。項目直管行參加直管項目的竣工驗(yàn)收。

　　第十九條　交付使用。

　　工程驗(yàn)收合格后，經(jīng)項目直管行批準(zhǔn)，項目單位方可辦理固定資產(chǎn)交付使用手續(xù)。

　　購買商品房項目的審批程序與新建項目相同，總行批準(zhǔn)可行性研究報告后，應(yīng)將相關(guān)的施工圖設(shè)計（或竣工圖）報項目直管行，經(jīng)批準(zhǔn)后方可簽訂購房合同。工程竣工后，項目直管行參與組織驗(yàn)收，合格后方可辦理產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓手續(xù)及固定資產(chǎn)交付使用手續(xù)。

　　第四章　建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)

　　第二十條　建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)是確定建設(shè)項目投資規(guī)模進(jìn)行規(guī)劃設(shè)計的重要依據(jù)，包括建筑面積標(biāo)準(zhǔn)和裝修標(biāo)準(zhǔn)。農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行各級行要加強(qiáng)建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)管理，合理確定建設(shè)規(guī)模，嚴(yán)格按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行建設(shè)。

　　第二十一條　總行本級和省級分行及其直屬機(jī)構(gòu)建設(shè)項目的建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)由總行另行規(guī)定。

　　第二十二條　地（市）分行、縣（市）支行營業(yè)辦公用房的購地面積原則上不能超過3300平方米。

　　第二十三條　農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行省以下機(jī)構(gòu)營業(yè)辦公用房建筑面積標(biāo)準(zhǔn)：

　　一、地（市）分行（含地市分行營業(yè)部）營業(yè)辦公用房的建筑面積原則上控制在2500平方米以內(nèi)。

　　（一）專業(yè)用房：包括營業(yè)廳、會計臨柜電子計算機(jī)室、賬表庫等，面積應(yīng)控制在p平方米以內(nèi)。

　　（二）辦公用房：包括辦公室、會議室、檔案室、資料室、計算機(jī)房、活動室等，面積應(yīng)控制在1100平方米以內(nèi)。

　　（三）設(shè)備用房、附屬用房、培訓(xùn)用房及其他用房，應(yīng)控制在1000平方米以內(nèi)。

　　無轄屬支行的地（市）分行營業(yè)辦公用房的建筑面積控制在1500平方米左右。

　　二、縣（市）支行營業(yè)辦公用房的建筑面積應(yīng)控制在1000平方米左右。

　　（一）專業(yè)用房包括營業(yè)廳、會計臨柜電子計算機(jī)室、賬表庫等，建筑面積控制在250平方米左右。

　?。ǘ┺k公用房：包括辦公室、會議室、檔案室、資料室、計算機(jī)房、活動室等，建筑面積控制在450平方米左右。

　?。ㄈ┰O(shè)備用房、附屬用房建筑面積控制在300平方米左右。

　　第二十四條　營業(yè)辦公用房的裝修，應(yīng)以經(jīng)濟(jì)、適用、安全為原則，兼顧美觀、大方，嚴(yán)禁相互攀比、追求豪華。

　　第五章　合同管理

　　第二十五條　各級行應(yīng)根據(jù)《中華人民共和國經(jīng)濟(jì)合同法》、《建設(shè)工程勘察設(shè)計合同條例》、《建筑安裝工程承包合同條例》及《工程建設(shè)監(jiān)理規(guī)定》等有關(guān)法規(guī)、條例的規(guī)定，依據(jù)經(jīng)總行、省級分行批準(zhǔn)的可行性研究報告、施工圖設(shè)計、中標(biāo)文件等分別與有關(guān)單位簽訂勘察設(shè)計合同、施工合同、監(jiān)理合同、物資供應(yīng)合同及其他有關(guān)合同，合規(guī)、合法地完成建設(shè)任務(wù)。

　　第二十六條　項目建設(shè)中所簽訂的各種合同是農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行與各經(jīng)濟(jì)實(shí)體之間工程業(yè)務(wù)往來的法律依據(jù)。各級行應(yīng)本著慎重穩(wěn)妥、實(shí)事求是、科學(xué)公正的原則，依法簽訂各類合同，其內(nèi)容應(yīng)真實(shí)、明確、清晰，并按規(guī)定進(jìn)行有效公證或鑒證。合同文本應(yīng)使用國家或當(dāng)?shù)刂贫ǖ慕y(tǒng)一文本。

　　第二十七條　建設(shè)工程勘察設(shè)計合同是項目單位（發(fā)包方）與勘察設(shè)計單位（承包方）為完成勘察設(shè)計任務(wù)，明確雙方權(quán)利義務(wù)關(guān)系而簽訂的協(xié)議。項目單位不得委托不具有法人資格、沒有勘察設(shè)計證書、資質(zhì)等級不符合項目要求的單位承擔(dān)勘察或設(shè)計任務(wù)。

　　第二十八條　建筑安裝工程施工合同是項目單位（發(fā)包方）與施工單位（承包方）為完成商定的建筑安裝工程，明確雙方權(quán)利義務(wù)關(guān)系而簽訂的協(xié)議。承包方必須具有法人資格、安全生產(chǎn)合格證、相應(yīng)的企業(yè)資質(zhì)等級和履行合同的能力。

　　第二十九條　建設(shè)物資采購合同是為實(shí)現(xiàn)建設(shè)物資買賣，明確相互權(quán)利義務(wù)的協(xié)議，包括材料采購合同和設(shè)備采購合同。建設(shè)物資采購合同的簽訂應(yīng)符合工程質(zhì)量和工程進(jìn)度的要求。

　　第三十條　按規(guī)定應(yīng)實(shí)行工程監(jiān)理的建設(shè)項目，項目單位應(yīng)與工程建設(shè)監(jiān)理單位簽訂工程建設(shè)監(jiān)理合同。合同應(yīng)明確監(jiān)理的范圍和內(nèi)容、雙方的權(quán)利和義務(wù)、監(jiān)理費(fèi)的計取與支付、違約責(zé)任及雙方約定的其他事項。

　　第三十一條　合同簽訂應(yīng)堅持公開、公正的原則，在簽訂過程中，項目單位領(lǐng)導(dǎo)及有關(guān)人員不得利用職權(quán)干預(yù)工程的承、發(fā)包活動，指定分包單位；不得肢解發(fā)包單位工程，不得強(qiáng)行要求承包方購買指定廠家的材料、設(shè)備，不得向承包方索要和收受好處費(fèi)及進(jìn)行其他有礙工程公正進(jìn)行的違紀(jì)活動。

　　第三十二條　在合同履行中如發(fā)生爭議，應(yīng)本著實(shí)事求是的原則，協(xié)商解決。雙方協(xié)商不能解決時，可向國家規(guī)定的合同管理機(jī)關(guān)申請調(diào)解或仲裁，也可按照項目直管行的授權(quán)直接向當(dāng)?shù)胤ㄔ浩鹪V。

　　第六章　基建財務(wù)會計管理

　　第三十三條　基建財務(wù)會計管理是農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行財務(wù)會計管理的重要組成部分，項目單位的基建財務(wù)會計工作由基建辦負(fù)責(zé)?；ㄞk應(yīng)根據(jù)項目需要配備專人或選擇本單位財會人員兼職管理基建財務(wù)與會計核算，基建財務(wù)會計工作應(yīng)做到職責(zé)明確，手續(xù)嚴(yán)密監(jiān)督有力，嚴(yán)格遵守財經(jīng)紀(jì)律。項目單位的財務(wù)會計部門應(yīng)指導(dǎo)、監(jiān)督基建辦按照國家有關(guān)方針政策、規(guī)章制度，以及《中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行建設(shè)單位會計制度》的要求，建立健全會計賬簿，完善基建財務(wù)管理及會計核算手續(xù)?；ㄘ攧?wù)會計管理的主要工作職責(zé)是：

　　一、建立健全基建會計賬務(wù)體系，做好建設(shè)單位會計核算工作，對基建項目執(zhí)行會計監(jiān)督職能；

　　二、建立健全基建財務(wù)管理制度，做好投資預(yù)測、計劃、控制、核算、分析和考核工作；

　　三、根據(jù)基建投資指標(biāo)編制基建財務(wù)計劃，合理分配資金；

　　四、加強(qiáng)資金管理，根據(jù)基建投資計劃，管好、用好資金嚴(yán)格控制建設(shè)成本；

　　五、定期向項目單位財會部門報送基建報表，編制年度基建財務(wù)決算，搞好基建財務(wù)分析；

　　六、參與編制項目概算、預(yù)算及竣工決算，報項目單位財會部門審查。

　　第三十四條　基建資金由項目直管行管理，并實(shí)行實(shí)撥資金制度。項目批復(fù)后，項目直管行按建設(shè)項目投資計劃、項目綜合概算、項目建設(shè)進(jìn)度分次實(shí)撥資金到項目單位。決算批復(fù)后，由項目單位按直管行批復(fù)結(jié)轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)。項目直管行應(yīng)對基建撥款的使用進(jìn)行定期或不定期的監(jiān)督檢查。

　　第三十五條　基建辦只能在本行開立基建資金存款賬戶，并將銀行賬號報項目直管行財務(wù)部門備案，所有基建資金往來一律通過該賬戶核算。

　　第三十六條　基建辦財務(wù)會計人員應(yīng)根據(jù)有關(guān)工程價款結(jié)算辦法，做好工程價款的支付結(jié)算工作。工程款須經(jīng)基建辦施工現(xiàn)場管理人員簽字認(rèn)證，大額款項要經(jīng)項目單位財務(wù)部門審核，并經(jīng)主管行長簽字后撥付，不準(zhǔn)提前撥付和超額撥付。貨款的結(jié)算、勞務(wù)供應(yīng)的結(jié)算、工程價款的結(jié)算都必須使用合法的票據(jù)。

　　第三十七條　年度終了，各級行財務(wù)部門應(yīng)按總行統(tǒng)一部署，根據(jù)轄內(nèi)年度投資完成情況編制基建財務(wù)決算。

　　第三十八條　基建會計報表是反映項目工程進(jìn)度、基建財務(wù)核算等基本情況的主要依據(jù)?；〞媹蟊聿扇∽韵露?，逐級負(fù)責(zé)，統(tǒng)一匯總的方法填制，各級行財務(wù)部門應(yīng)根據(jù)要求按時上報，嚴(yán)禁虛報、瞞報。

　　第三十九條　統(tǒng)計報表的種類及上報時間。

　　一、基建財務(wù)決算年報：包括年度基建財務(wù)決算說明、《資金平衡表》、《基建投資表》、《待攤投資明細(xì)表》（附件5）?；ㄘ攧?wù)決算年報應(yīng)在規(guī)定時間內(nèi)逐級匯總上報總行。

　　二、基建財務(wù)季報、月報：包括《資金平衡表》、《待攤投資明細(xì)表》及能反映工程進(jìn)度及工程質(zhì)量的情況說明。項目單位應(yīng)按時向項目直管行上報基建季報和月報，月報上報時間為次月10日前、季報上報時間為次季度第一個月10日前。省級分行應(yīng)于次季度15日前匯總轄內(nèi)季報上報總行。

　　第四十條　基建報表填列必須要素齊全、數(shù)據(jù)真實(shí)、內(nèi)容完整、簽章清晰，有關(guān)數(shù)據(jù)應(yīng)與相關(guān)報表銜接一致。

　　第四十一條　建設(shè)項目辦理竣工驗(yàn)收手續(xù)前，項目單位的財務(wù)部門要督促和監(jiān)督基建辦做好結(jié)余資金、庫存物資、債權(quán)、債務(wù)等清理工作。項目單位財會部門要審查編報的竣工決算，分析概、預(yù)算執(zhí)行情況，考核投資效果，報請項目直管行驗(yàn)收審批。項目驗(yàn)收合格后，應(yīng)及時辦理固定資產(chǎn)交付手續(xù)。

　　第七章　施工管理及竣工驗(yàn)收

　　第四十二條　基建辦在施工管理中要堅持“質(zhì)量第一”的指導(dǎo)思想，選派具備一定基建管理業(yè)務(wù)素質(zhì)的專職人員，現(xiàn)場監(jiān)督工程和各項合同的履行情況，掌握施工進(jìn)度，加強(qiáng)質(zhì)量檢查，做好現(xiàn)場簽證，并負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)材料、設(shè)備等建設(shè)物資的供應(yīng)及驗(yàn)收工作。

　　第四十三條　項目單位應(yīng)根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定，采取招標(biāo)方式擇優(yōu)選擇具備相應(yīng)資質(zhì)的施工單位。

　　第四十四條　基建辦應(yīng)參與主要建筑材料和主要設(shè)備的選購，對其價格、質(zhì)量指標(biāo)要公開，作好選購記錄，留好樣本。要健全材料和設(shè)備的采購、保管、出入庫制度。

　　第四十五條　工程施工應(yīng)具有完備的施工手續(xù)。各級行在施工管理中，要嚴(yán)格按照國家及當(dāng)?shù)卣鞴懿块T的要求，及時辦理相關(guān)手續(xù)，保證工程的順利進(jìn)行和按期竣工。

　　第四十六條　基建辦應(yīng)加強(qiáng)施工質(zhì)量的管理，嚴(yán)格按照設(shè)計要求和施工規(guī)范檢查監(jiān)督工程質(zhì)量，隨時做好隱蔽工程記錄，對于施工質(zhì)量達(dá)不到設(shè)計要求的，要及時督促施工單位采取補(bǔ)救措施，不留隱患。

　　第四十七條　在工程建設(shè)中由于責(zé)任過失，導(dǎo)致工程倒塌、報廢或設(shè)備毀壞，造成直接經(jīng)濟(jì)損失10萬元以上的重大事故時，事故發(fā)生所在行必須以最快方式，將事故簡要情況報上級行及總行。

　　第四十八條　工程資料是工程項目竣工驗(yàn)收的重要依據(jù)。項目竣工驗(yàn)收前，項目單位應(yīng)按合同規(guī)定，要求施工單位提供全套竣工驗(yàn)收所必需的工程資料，經(jīng)審核無誤后，方可驗(yàn)收。

　　第四十九條　項目竣工后，基建辦應(yīng)及時按照國家《建設(shè)項目（工程）竣工驗(yàn)收辦法》的規(guī)定，向有關(guān)部門申請組織竣工驗(yàn)收。項目直管行應(yīng)參與項目的竣工驗(yàn)收工作，并督促項目單位清理各項財產(chǎn)物資、各項債權(quán)債務(wù)，核實(shí)基建撥款，核減不合理費(fèi)用。

　　第五十條　項目竣工驗(yàn)收后，項目單位應(yīng)組織有關(guān)人員依據(jù)國家有關(guān)部門及總行的規(guī)定，認(rèn)真編制竣工決算，上報項目直管行審批。在沒有清理好各種賬務(wù)、物資和債權(quán)債務(wù)、編報竣工決算之前，該項目的管理機(jī)構(gòu)和人員不得撤銷和調(diào)離。竣工決算不得超過工程預(yù)算，確因特殊情況竣工決算超過預(yù)算的項目，必須說明情況，經(jīng)項目直管行審核后，報總行基建主管部門審批?？⒐Q算的主要內(nèi)容包括：

　　一、竣工決算報表

　?。ㄒ唬┦〖壏中校ɑ蚴∫韵聶C(jī)構(gòu)）購建營業(yè)辦公用房項目竣工決算總表（附件2、3）

　　本表反映營業(yè)辦公用房項目的工程概況和建設(shè)成本。

　?。ǘ┛⒐へ攧?wù)決算表（附件5－1）

　　本表反映竣工的建設(shè)項目從開工起到竣工止全部資金來源和資金運(yùn)用的情況。

　　（三）交付使用資產(chǎn)明細(xì)表（附件4）

　　本表反映營業(yè)辦公用房項目竣工后交付使用的詳細(xì)情況。固定資產(chǎn)部分要逐項盤點(diǎn)填列。工具、器具等低值易耗品可分類填列。

　　二、竣工決算報告

　?。ㄒ唬┛⒐Q算報告的主要內(nèi)容：

　　1.購建項目的工程概況，建筑面積及投資總額，購建管理情況；

　　2.分析項目購建指標(biāo)的控制和執(zhí)行情況；

　　3.考核購建投資效益；

　　4.項目購建過程中的主要經(jīng)驗(yàn)及存在的問題和處理辦法。

　　（二）竣工決算報告必須附有如下相關(guān)資料（復(fù)印件）

　　1.申請購建營業(yè)辦公用房的請示及關(guān)于調(diào)整購建投資的請示；總行關(guān)于購建營業(yè)辦公用房的有關(guān)批復(fù)；歷年基建投資計劃或購房計劃。

　　2.購建項目竣工驗(yàn)收證明書及建設(shè)工程質(zhì)量證書。

　　3.依法進(jìn)行房地產(chǎn)權(quán)屬登記后獲得的房屋所有權(quán)證書和國有土地使用證書。

　　4.購買商品房的項目單位，上報商品房購銷合同、有關(guān)補(bǔ)充協(xié)議及分期付款憑證。二次改造、裝修的建設(shè)工程施L合同、增加設(shè)備的購銷合同、安裝合同及支付施工企業(yè)的二程款憑證和施工企業(yè)的發(fā)票，支付設(shè)備款的憑證及相關(guān)企業(yè)的發(fā)票，交納費(fèi)稅的有關(guān)文件依據(jù)及憑證。

　　5.購買土地進(jìn)行項目建設(shè)的單位，上報土地使用權(quán)出讓合同、建設(shè)用地拆遷補(bǔ)償合同、建設(shè)工程勘察、設(shè)計合同、建設(shè)工程施工合同、設(shè)備購銷合同、安裝合同及支付施工企業(yè)的工程款憑證和施工企業(yè)的發(fā)票，支付設(shè)備款的憑證及相關(guān)企業(yè)的發(fā)票，支付土地費(fèi)用及各種費(fèi)稅的有關(guān)文件依據(jù)及憑證。

　　6.房產(chǎn)有關(guān)竣工圖紙（總平面圖、分層平面圖、立面圖、側(cè)面圖及剖面圖）。

　　7.房產(chǎn)外貌及主要部位的5寸彩色照片。

　　第五十一條　購建項目的竣工決算，應(yīng)在規(guī)定時間內(nèi)上報直管行審批。省級分行及其直屬機(jī)構(gòu)的購建項目，應(yīng)在交付使用后6個月內(nèi)上報總行審批；省以下機(jī)構(gòu)的購建項目，應(yīng)在交付使用后3個月內(nèi)上報省級分行審批。上報竣工決算的文件及相關(guān)資料，必須按目錄編輯成冊，頁碼標(biāo)注準(zhǔn)確，以便查閱。

　　第五十二條　項目單位及直管行應(yīng)組織人員對直管項目的竣工決算進(jìn)行全面地審查和分析：

　　一、審查編制依據(jù)是否符合國家和總行的有關(guān)規(guī)定，文件、報表及有關(guān)資料是否真實(shí)、完整、合規(guī)。

　　二、審查購建項目的全部支出是否超出核批總投資限額，有無亂占成本問題，有無預(yù)算外項目和提高建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)、擴(kuò)大建設(shè)規(guī)模的問題，有無重大質(zhì)量事故和經(jīng)濟(jì)損失等。

　　三、審查上報的相關(guān)資料是否確切、真實(shí)地反映購建項目情況，購建支出的佐證材料是否做到有據(jù)可查，并有法規(guī)文件依據(jù)。

　　四、竣工決算總表的有關(guān)項目金額是否與基建財務(wù)決算所列有關(guān)項目的合計數(shù)相符，如果不符，查明原因，并予以調(diào)整。

　　五、審查交付使用資產(chǎn)是否真實(shí)。完整，是否符合交付條件，移交手續(xù)是否齊全、合規(guī)。

　　六、購建節(jié)余資金是否核實(shí)、結(jié)算清楚，有無挪作他用。

　　第五十三條　項目單位對竣工決算審查后，項目直管行應(yīng)根據(jù)情況，委托會計師事務(wù)所或?qū)徲嫀熓聞?wù)所對竣工決算進(jìn)行審計，并依據(jù)審計報告和項目的具體情況，以正式文件批復(fù)竣工決算的建筑面積、投資總額及交付使用資產(chǎn)結(jié)轉(zhuǎn)等。

　　第八章　檔案管理

　　第五十四條　建設(shè)項目檔案是指建設(shè)項目從申請立項到交付使用全過程中形成的應(yīng)歸檔保存的文件材料，各級行應(yīng)在自己的職責(zé)范圍內(nèi)做好建設(shè)項目文件材料的形成、積累、收集、整理、歸檔和保管工作。為了充分發(fā)揮檔案資料在工程建設(shè)、使用管理、工程維護(hù)和改建、擴(kuò)建中的作用，各級行在項目申請立項時，即應(yīng)開始進(jìn)行文件材料的積累、整理、審查；項目竣工驗(yàn)收時，應(yīng)及時完成工程資料及有關(guān)文件材料的歸檔和驗(yàn)收，并確保歸檔文件材料完整、準(zhǔn)確和有效。

　　第五十五條　各級行在工程施工合同中應(yīng)明確施工單位按規(guī)定提交竣工檔案資料的責(zé)任和義務(wù)，保證施工記錄、檢驗(yàn)記錄、交工記錄、簽證及設(shè)計變更等文件資料的完整和真實(shí)，并按規(guī)定編制好竣工圖。

　　第五十六條　建設(shè)項目檔案資料的保管期限分為永久、長期、短期三種。長期保管的檔案資料，其實(shí)際保管期限不得短于建設(shè)項目的使用期限；短期保管的檔案資料，其實(shí)際保管期限一般不少于3年。對超過保管期限的檔案資料必須進(jìn)行鑒定，已失去保存價值的檔案資料應(yīng)登記造冊，經(jīng)過一定的審批手續(xù)，方可處理。保密的檔案資料應(yīng)按保密規(guī)定進(jìn)行管理。

　　第五十七條　建設(shè)項目文件材料歸檔范圍和保管期限，按《建設(shè)項目文件材料歸檔范圍和保管期限表》（附件6）執(zhí)行。歸檔的文件材料要字跡清楚，圖面整潔，內(nèi)容真實(shí)，不得用易褪色的書寫材料書寫、繪制。

　　第五十八條　建設(shè)項目竣工交付使用后，所有建設(shè)過程中應(yīng)歸檔的資料，由基建辦整理裝訂后，移交給項目單位檔案管理部門按規(guī)定期限保管。

　　第五十九條　總行和省級分行應(yīng)建立轄內(nèi)機(jī)構(gòu)的基建管理檔案。省級分行應(yīng)按有關(guān)文件規(guī)定，對轄內(nèi)機(jī)構(gòu)的基建管理檔案資料和數(shù)據(jù)，進(jìn)行收集、審查、整理、歸檔，并按要求及時、準(zhǔn)確地上報總行。總行根據(jù)各省級分行提供的資料和數(shù)據(jù)，建立系統(tǒng)基建管理檔案。

　　各省級分行可根據(jù)總行有關(guān)規(guī)定，制定本行基建管理檔案和轄內(nèi)建設(shè)項目檔案管理的實(shí)施細(xì)則。

　　第九章　監(jiān)督與懲罰

　　第六十條　各級行要嚴(yán)格履行基建管理職責(zé)，建立監(jiān)督、檢查制度，協(xié)同有關(guān)部門根據(jù)國家及總行制定的關(guān)于基本建設(shè)管理的政策、法令、法規(guī)及管理辦法，按項目進(jìn)度對本轄區(qū)的建設(shè)項目進(jìn)行監(jiān)督、檢查，做到“事前審查、事中檢查、事后復(fù)查”。檢查后將結(jié)果上報總行，并對檢查結(jié)果負(fù)責(zé)。

　　第六十一條　總行和省級分行應(yīng)依照本辦法，定期或不定期對轄內(nèi)建設(shè)項目的工程管理情況進(jìn)行檢查。

　　第六十二條　總行及省級分行將對下列行為進(jìn)行懲罰：

　　一、對不執(zhí)行本管理辦法或違反本辦法規(guī)定，經(jīng)警告仍未改正的，項目直管行有權(quán)令其停工整頓。對造成重大質(zhì)量事故和經(jīng)濟(jì)損失的，視情節(jié)輕重給予項目單位行長、主管副行長行政警告直至撤職的行政處分和一定的經(jīng)濟(jì)處罰；對項目所在行主管部門負(fù)責(zé)人及經(jīng)辦人給予相應(yīng)的行政處分和經(jīng)濟(jì)處罰，并通報全行。

　　二、對未經(jīng)批準(zhǔn)而擅自開工或購置的建設(shè)項目，除責(zé)令停工或停辦有關(guān)手續(xù)并通報全行外，撤銷項目單位行長職務(wù)，對主管副行長、主管部門負(fù)責(zé)人和有關(guān)人員，給予相應(yīng)的行政處分和經(jīng)濟(jì)處罰。

　　三、對擅自擴(kuò)大建筑面積、提高裝修標(biāo)準(zhǔn)和設(shè)備檔次，造成超投資的有關(guān)責(zé)任人給予以下處罰。

　?。ㄒ唬┙ㄖ娣e超過批準(zhǔn)面積20％以內(nèi)或投資額超過批準(zhǔn)數(shù)10％以內(nèi)的，視情節(jié)給予項目單位行長、主管副行長行政警告至降職處分，對主管部門負(fù)責(zé)人及經(jīng)辦人給予相應(yīng)的行政處分和經(jīng)濟(jì)處罰，并通報全行。

　?。ǘ┙ㄖ娣e超過批準(zhǔn)面積20％以上或投資額超過10％以上的，撤銷項目單位行長職務(wù)，對主管副行長、主管部門負(fù)責(zé)人和有關(guān)人員，給予相應(yīng)的行政處分和經(jīng)濟(jì)處罰，并通報全行。

　　四、對有索賄受賄行為的當(dāng)事人，根據(jù)情節(jié)輕重，按規(guī)定給予行政處分直至移交司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任。

　　第十章　附則

　　第六十三條　本辦法由中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行總行負(fù)責(zé)修改和解釋。

　　第六十四條　本辦法自2001年10月1日開始施行。此前有關(guān)規(guī)定與本辦法有抵觸的，以本辦法為準(zhǔn)。

　　第六十五條　各省級分行可根據(jù)本行具體情況，依照本辦法制定實(shí)施細(xì)則并報總行備案。

　　附件：1.中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行建設(shè)項目可行性研究報告（略）

　　2.省級分行購建營業(yè)辦公用房項目竣工決算總表（略）

　　3.省以下機(jī)構(gòu)購建營業(yè)辦公用房項目竣工決算總表（略）

　　4.交付使用資產(chǎn)明細(xì)表（略）

　　5.中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行基建財務(wù)決算報表年報、月報、季報（基建資金平衡表、基建投資表、基建待攤投資明細(xì)表）（略）

　　6.建設(shè)項目文件材料歸檔范圍和保管期限表（略）