第一部分　總行部門職責(zé)分工和實(shí)施細(xì)則

　　一、職責(zé)分工

　　總行資金營運(yùn)部是我行柜臺(tái)債券交易業(yè)務(wù)的自營部門，代表柜臺(tái)債券交易中中國工商銀行的利益。牽頭組織柜臺(tái)債券交易業(yè)務(wù)；負(fù)責(zé)聯(lián)系債券承銷業(yè)務(wù)；牽頭組織制定有關(guān)債券柜臺(tái)交易業(yè)務(wù)的規(guī)章制度；制定債券柜臺(tái)交易業(yè)務(wù)的相關(guān)參數(shù)；制定債券交易價(jià)格；調(diào)劑分行額度；負(fù)責(zé)我行在中央登記公司債券一級(jí)賬戶的結(jié)算等工作。

　　總行會(huì)計(jì)結(jié)算部、個(gè)人金融業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)投資人債券托管賬戶管理，監(jiān)督投資債券托管賬戶的真實(shí)性、合法性、安全性，確保投資人的債券托管賬戶中的債券數(shù)據(jù)與中央登記公司中的數(shù)據(jù)一致；組織與管理分行對口業(yè)務(wù)部門開展柜臺(tái)債券交易業(yè)務(wù)；參與制定有關(guān)柜臺(tái)債券交易業(yè)務(wù)的規(guī)章制度；具體負(fù)責(zé)制定本部門業(yè)務(wù)規(guī)程、業(yè)務(wù)憑證的式樣和內(nèi)容等；負(fù)責(zé)投資客戶的營銷工作；負(fù)責(zé)對口業(yè)務(wù)部門的人員培訓(xùn)工作。

　　清算中心負(fù)責(zé)對債券交易業(yè)務(wù)的賬務(wù)處理和核算，負(fù)責(zé)債券資金的清算工作，負(fù)責(zé)債券柜臺(tái)表內(nèi)外有關(guān)賬務(wù)的核對工作，負(fù)責(zé)協(xié)助業(yè)務(wù)部門進(jìn)行賬務(wù)差錯(cuò)的查詢和處理工作，負(fù)責(zé)提供有關(guān)債券交易業(yè)務(wù)的賬務(wù)和報(bào)表等資料。

　　信息科技部暨數(shù)據(jù)中心負(fù)責(zé)柜臺(tái)債券交易業(yè)務(wù)中所需設(shè)備的配備；負(fù)責(zé)柜臺(tái)債券交易與管理系統(tǒng)的開發(fā)與測試。負(fù)責(zé)柜臺(tái)債券交易與管理系統(tǒng)的運(yùn)行維護(hù)；負(fù)責(zé)我行業(yè)務(wù)系統(tǒng)與中央結(jié)算公司系統(tǒng)之間的數(shù)據(jù)傳輸。

　　二、資金營運(yùn)部實(shí)施細(xì)則

　　（一）資金營運(yùn)部門設(shè)置債券參數(shù)管理員（經(jīng)辦、復(fù)核）、債券交易員（柜臺(tái)市場）、債券結(jié)算員（經(jīng)辦、復(fù)核）臺(tái)賬管理員等崗位。

　　債券參數(shù)管理員負(fù)責(zé)制定參數(shù)、發(fā)布參數(shù)、調(diào)整額度、分析總行及國債公司報(bào)表、應(yīng)急處理。

　　債券交易員負(fù)責(zé)債券交易情況分析，參加定價(jià)小組制訂價(jià)格，并用報(bào)價(jià)終端通過國債公司信息網(wǎng)向社會(huì)發(fā)布價(jià)格。

　　債券結(jié)算員負(fù)責(zé)與前臺(tái)部門結(jié)算員進(jìn)行自營和代理賬戶核對，并共同發(fā)送簿記系統(tǒng)過戶指令。

　　臺(tái)賬管理員負(fù)責(zé)對自營債券賬戶的管理。

　　（二）由柜臺(tái)市場債券交易員、銀行間債券市場債券交易員及業(yè)務(wù)主管等組成定價(jià)小組，根據(jù)利率走勢預(yù)期、債券市場狀況、資金成本和機(jī)會(huì)成本、風(fēng)險(xiǎn)等因素制定債券買賣價(jià)格，并出具“債券價(jià)格通知書”，提交參數(shù)管理員。

　?。ㄈ┛傂匈Y金營運(yùn)部參數(shù)管理員須在上午9∶00以前，根據(jù)債券發(fā)行文件、業(yè)務(wù)情況及定價(jià)小組制定的價(jià)格，確定債券基本參數(shù)，生成《債券基本參數(shù)調(diào)整表》，向分行資金營運(yùn)部門發(fā)布。

　?。ㄋ模I業(yè)期間，資金營運(yùn)部門負(fù)責(zé)監(jiān)控債券交易情況，適時(shí)調(diào)整債券分配額度。一旦出現(xiàn)柜臺(tái)交易的債券額度低于警戒線時(shí)，及時(shí)通知銀行間債券市場的自營債券交易員補(bǔ)倉。

　?。ㄎ澹┭a(bǔ)倉方式：一是由自營債券交易員在銀行間債券市場進(jìn)行補(bǔ)倉，補(bǔ)倉成功后，通知柜臺(tái)債券交易員，以便及時(shí)恢復(fù)柜臺(tái)債券賣出；二是向發(fā)債人申請?jiān)霭l(fā)債券；三是由定價(jià)小組通過調(diào)整債券買賣價(jià)格來影響債券買賣量，從而調(diào)節(jié)債券存量。

　　（六）簿記系統(tǒng)過戶指令確認(rèn)。

　　總行個(gè)人金融業(yè)務(wù)部債券結(jié)算員應(yīng)于次日9∶00—10∶00之間通過總行大機(jī)終端打印債券交易業(yè)務(wù)報(bào)表，同時(shí)由資金營運(yùn)部債券結(jié)算員進(jìn)入中央登記公司簿記系統(tǒng)客戶端，查詢中央登記公司反饋的一級(jí)清算數(shù)據(jù)，與個(gè)人金融業(yè)務(wù)部的債券結(jié)算員提供的債券交易報(bào)表進(jìn)行雙人核對。核對無誤后由雙方簽字確認(rèn)，并經(jīng)雙人劃卡向中央登記公司發(fā)送前一交易日柜臺(tái)專項(xiàng)結(jié)算指令。

　　確認(rèn)柜臺(tái)交易專項(xiàng)結(jié)算指令時(shí)應(yīng)先確認(rèn)更正過戶的指令，再確認(rèn)交易凈額過戶的指令。

　?。ㄆ撸┛傂匈Y金營運(yùn)部債券結(jié)算員在確認(rèn)完指令后，應(yīng)檢查指令匹配后的合同執(zhí)行情況，合同執(zhí)行情況分為：應(yīng)履行、部分履行、成功、失敗四種。

　?。ò耍τ谝蜃誀I戶債券余額不足而引起的應(yīng)履行和部分履行的柜臺(tái)交易結(jié)算合同，債券結(jié)算員應(yīng)檢查其他債券是否被凍結(jié)及凍結(jié)面額，并通知自營債券交易員立即補(bǔ)足債券或平倉。指定結(jié)算日日終前承辦銀行已補(bǔ)足債券的，被凍結(jié)債券待補(bǔ)足后一次全部自動(dòng)解凍；指定結(jié)算日結(jié)束時(shí)承辦銀行仍無法補(bǔ)足債券而導(dǎo)致合同失敗的，總行資金營運(yùn)部應(yīng)及時(shí)向中央登記公司市場部說明原因，待補(bǔ)倉全部完成后，總行應(yīng)提出書面解凍申請送托管部，由托管部手工解凍。

　?。ň牛┻M(jìn)行柜臺(tái)交易專項(xiàng)結(jié)算指令確認(rèn)時(shí)，簿記系統(tǒng)客戶端出現(xiàn)異常情況，總行資金營運(yùn)部債券結(jié)算員應(yīng)立即通知中央登記公司市場部，查明原因。同時(shí)由中央登記公司市場部經(jīng)辦人員逐筆打印出該承辦銀行自營戶需要代確認(rèn)的柜臺(tái)專項(xiàng)結(jié)算指令單，傳真給總行，由總行經(jīng)辦、復(fù)核人員確認(rèn)（簽字、蓋章），并加蓋與在中央登記公司預(yù)留印鑒相同的印章并加編密押后，傳真至中央登記公司市場部，由其辦理代確認(rèn)手續(xù)。

　　（十）資金營運(yùn)部債券結(jié)算員每日應(yīng)將中央登記公司反饋的數(shù)據(jù)報(bào)表打印出來，并進(jìn)行核查。若發(fā)現(xiàn)問題，應(yīng)根據(jù)問題的不同情況及時(shí)協(xié)調(diào)有關(guān)部門進(jìn)行查找并進(jìn)行更正。屬投資人賬戶問題，應(yīng)及時(shí)提交個(gè)人金融業(yè)務(wù)部或會(huì)計(jì)結(jié)算部負(fù)責(zé)查找，并進(jìn)行相應(yīng)處理。

　?。ㄊ唬┕衽_(tái)債券結(jié)算員每日應(yīng)將清算數(shù)據(jù)以書面形式通知自營債券結(jié)算員及臺(tái)賬管理員。臺(tái)賬管理員應(yīng)對債券自營額度進(jìn)行嚴(yán)格管理，根據(jù)柜臺(tái)債券結(jié)算員提供的每日交易情況更新臺(tái)賬，確保分給分行的額度不得超過總行自營額度，確保通過銀行間債券市場賣出的額度不得超過總行自營額度。

　　三、會(huì)計(jì)結(jié)算部、個(gè)人金融業(yè)務(wù)部實(shí)施細(xì)則

　?。ㄒ唬┟咳諣I業(yè)之間，查詢資金營運(yùn)部發(fā)布的債券價(jià)格報(bào)價(jià)是否合規(guī)。

　?。ǘ┟咳站劈c(diǎn)至十點(diǎn)通過總行債券報(bào)表終端打印全行債券交易業(yè)務(wù)報(bào)表及中央登記公司反饋報(bào)表，對我行報(bào)表與中央登記公司報(bào)表進(jìn)行復(fù)核，并與中央登記公司簿記系統(tǒng)一級(jí)過戶的數(shù)據(jù)進(jìn)行核對。核對無誤后，由個(gè)人金融業(yè)務(wù)部債券結(jié)算員（柜臺(tái)）進(jìn)行簿記系統(tǒng)過戶，經(jīng)資金營運(yùn)部債券結(jié)算員復(fù)核無誤后簽字確認(rèn)，雙人劃卡后發(fā)送過戶指令。

　?。ㄈ┒ㄆ谂c清算中心共同核對表外科目“債券托管賬戶”記載的在我行托管的投資人債券賬戶余額，并與資金營運(yùn)部管理的自營賬戶進(jìn)行核對。

　?。ㄋ模┫蚍中袑诠芾聿块T提供業(yè)務(wù)咨詢，協(xié)調(diào)解決債券交易中出現(xiàn)的問題。

　?。ㄎ澹z查分行債券業(yè)務(wù)的開展情況及相關(guān)規(guī)章制度的執(zhí)行情況。

　?。┦芾硗顿Y人的投訴并及時(shí)對投訴事件進(jìn)行調(diào)查，將調(diào)查結(jié)果及處理意見反饋投資人。

　?。ㄆ撸﹨f(xié)助處理其他債券交易業(yè)務(wù)中出現(xiàn)的問題。

　　四、清算中心實(shí)施細(xì)則

　　負(fù)責(zé)柜臺(tái)債券交易業(yè)務(wù)的總分行資金清算、具體賬務(wù)核算及數(shù)據(jù)傳輸。

　?。ㄒ唬┟咳战邮沾蛴瘶I(yè)務(wù)資金清算憑證，并進(jìn)行核對。若出現(xiàn)不符，及時(shí)報(bào)會(huì)計(jì)結(jié)算部。由會(huì)計(jì)結(jié)算部負(fù)責(zé)查詢，并將查詢結(jié)果反饋清算中心，并授權(quán)清算中心進(jìn)行調(diào)整。

　?。ǘ┐蛴灰讟I(yè)務(wù)匯總表，與表外債券托管賬戶進(jìn)行核對。若出現(xiàn)不符，應(yīng)及時(shí)與差錯(cuò)網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行核查，并進(jìn)行相關(guān)處理。

　?。ㄈ┟咳者M(jìn)行業(yè)務(wù)量統(tǒng)計(jì)并提供給有關(guān)部門。

　　五、信息科技部暨數(shù)據(jù)中心實(shí)施細(xì)則

　　負(fù)責(zé)系統(tǒng)程序開發(fā)、安裝、維護(hù)、升級(jí)及設(shè)備配置等工作。

　　（一）每日正確設(shè)置并維護(hù)相關(guān)大機(jī)參數(shù)。

　?。ǘ┚S護(hù)日常業(yè)務(wù)生產(chǎn)系統(tǒng)，保證系統(tǒng)正常運(yùn)行和通訊傳輸線路暢通。

　?。ㄈ┴?fù)責(zé)債券交易業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的匯總處理。

　　1．總行接收分行上傳的數(shù)據(jù)文件，按分行檢查數(shù)據(jù)是否正確，如果不正確給分行返回錯(cuò)誤信息。當(dāng)全部分行的上傳數(shù)據(jù)文件都檢查正確后，進(jìn)行總行批量處理生成國債管理公司的傳輸文件。向傳輸服務(wù)器用FTP的方式傳輸文件。

　　2．總行接收國債管理公司的反饋數(shù)據(jù)文件，進(jìn)行處理后，生成分行的下傳文件。

　?。ㄋ模┴?fù)責(zé)債券交易業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)傳輸

　　出現(xiàn)通訊故障等非正常情況，應(yīng)急處理方法詳見《中國工商銀行柜臺(tái)債券交易業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)處理操作規(guī)程（試行）》。

　　1．分行與總行數(shù)據(jù)中心通過專線進(jìn)行連接；出現(xiàn)通訊故障時(shí)，執(zhí)行應(yīng)急程序，由專人送達(dá)磁介質(zhì)（19∶00前至總行數(shù)據(jù)中心），或執(zhí)行補(bǔ)傳批量，同時(shí)進(jìn)行總量應(yīng)急。

　　2．總行數(shù)據(jù)中心與中央登記公司

　　總行數(shù)據(jù)中心轉(zhuǎn)換主機(jī)傳輸?shù)椒?wù)器的數(shù)據(jù)文件，向中央登記公司傳輸數(shù)據(jù)。在傳輸前，須檢查MQ服務(wù)器，確保傳輸通道中無其他文件。出現(xiàn)通訊故障時(shí)，執(zhí)行應(yīng)急程序，由專人送達(dá)磁介質(zhì)（19∶30前至中央登記公司）。

　?。ㄎ澹┴?fù)責(zé)債券數(shù)據(jù)特殊錯(cuò)誤處理

　　1．中央登記公司反饋開戶失敗

　　由于服務(wù)器轉(zhuǎn)換數(shù)據(jù)時(shí)出錯(cuò)，中央登記公司部分受理我行的當(dāng)日交易和總量數(shù)據(jù)，有一部分?jǐn)?shù)據(jù)作為賬戶資料變動(dòng)（處理失?。┓答仈?shù)據(jù)回傳我行。該類數(shù)據(jù)不下傳分行。

　　出現(xiàn)該類錯(cuò)誤情況由總行的技術(shù)人員處理，將失敗相關(guān)數(shù)據(jù)從上日的交易數(shù)據(jù)中選出來。對選出的明細(xì)進(jìn)行處理，生成總量記錄，和當(dāng)日總行上傳文件合并，生成給中央登記公司的數(shù)據(jù)文件。

　　2．分類總量對照表不平

　　與資金營運(yùn)、個(gè)人金融、會(huì)計(jì)結(jié)算等部門協(xié)同對賬務(wù)差錯(cuò)的各類情況進(jìn)行查找和相關(guān)處理。

　　六、風(fēng)險(xiǎn)控制措施

　　一是部門之間的協(xié)調(diào)與制約。個(gè)人金融業(yè)務(wù)部門和會(huì)計(jì)結(jié)算部門負(fù)責(zé)管理投資人債券托管賬戶，維護(hù)投資人利益，辦理債券交易業(yè)務(wù)，是柜臺(tái)債券交易業(yè)務(wù)的前后（代理）部門。資金營運(yùn)部牽頭組織和管理柜臺(tái)債券交易業(yè)務(wù)，負(fù)責(zé)制定和發(fā)布債券價(jià)格及其他基本參數(shù)，負(fù)責(zé)分配和調(diào)劑債券額度，負(fù)責(zé)監(jiān)控全行債券交易情況并進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制，負(fù)責(zé)與前后部門共同核對一級(jí)清算數(shù)據(jù)并發(fā)送過戶指令，是柜臺(tái)交易業(yè)務(wù)的中臺(tái)（自營）部門。清算中心負(fù)責(zé)債券交易業(yè)務(wù)的資金清算工作，負(fù)責(zé)債券交易業(yè)務(wù)的賬戶核算工作，是柜臺(tái)債券交易業(yè)務(wù)的后臺(tái)部門。通過上述分工和有關(guān)操作流程要求，通過表外科目登記核算投資人債券賬戶并與表內(nèi)自營賬戶進(jìn)行核對，有效地控制了業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，達(dá)到了經(jīng)辦部門、自營和代理業(yè)務(wù)、前臺(tái)與后臺(tái)相分離的要求。

　　二是債券參數(shù)設(shè)置反饋制?？傂匈Y金營運(yùn)部參數(shù)管理員填制債券參數(shù)調(diào)整表，經(jīng)復(fù)核后，加蓋業(yè)務(wù)公章，傳至分行資金營運(yùn)部門。分行資金營運(yùn)部門參數(shù)管理員接到參數(shù)調(diào)整表，經(jīng)復(fù)核后，嚴(yán)格按照債券參數(shù)調(diào)整表通過聯(lián)機(jī)交易調(diào)整分行大機(jī)參數(shù)。分行調(diào)整完參數(shù)后，參數(shù)管理員須通過大機(jī)查詢打印調(diào)整后的參數(shù)，傳真總行復(fù)核，確保參數(shù)設(shè)置無誤。2002年下半年將實(shí)現(xiàn)總行、分行大機(jī)聯(lián)通，屆時(shí)將直接由總行設(shè)置參數(shù)，實(shí)時(shí)更新分行大機(jī)，不需分行參數(shù)管理員設(shè)置，從而避免設(shè)置失誤。

　　三是參數(shù)調(diào)整表的發(fā)布、參數(shù)設(shè)置、一級(jí)清算過戶等業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)必須進(jìn)行雙人復(fù)核，經(jīng)雙人劃卡方可辦理，有效地控制了操作風(fēng)險(xiǎn)。

　　四是債券交易報(bào)表由大機(jī)自動(dòng)匯總、傳輸，個(gè)人金融業(yè)務(wù)部和會(huì)計(jì)結(jié)算部只能查詢打印，無法對數(shù)據(jù)進(jìn)行修改。發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)時(shí)，只能通知網(wǎng)點(diǎn)核查，并根據(jù)操作規(guī)程的要求進(jìn)行更正，再將更正后的數(shù)據(jù)進(jìn)行補(bǔ)傳。所有業(yè)務(wù)處理均由系統(tǒng)自動(dòng)處理，減少人工干預(yù)，最大限度地降低業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

　　第二部分　分行部門職責(zé)分工及實(shí)施細(xì)則

　　一、職責(zé)分工

　　資金營運(yùn)部是分行柜臺(tái)債券交易業(yè)務(wù)的牽頭管理部門，負(fù)責(zé)設(shè)置和維護(hù)債券的各種基本參數(shù)，調(diào)整各網(wǎng)點(diǎn)債券額度，負(fù)責(zé)向網(wǎng)點(diǎn)發(fā)布債券買賣價(jià)格；負(fù)責(zé)債券交易系統(tǒng)的開盤、停盤；負(fù)責(zé)在交易時(shí)間對債券業(yè)務(wù)進(jìn)行管理和監(jiān)控；負(fù)責(zé)網(wǎng)點(diǎn)大額反交易申請的審批；負(fù)責(zé)與資金管理人員協(xié)調(diào)，保持分行備付金頭寸適當(dāng)。

　　會(huì)計(jì)結(jié)算部和個(gè)人金融業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)轄內(nèi)柜臺(tái)債券交易業(yè)務(wù)的具體組織、管理和營銷。負(fù)責(zé)培訓(xùn)轄內(nèi)有關(guān)柜臺(tái)債券交易業(yè)務(wù)人員及日常業(yè)務(wù)指導(dǎo)。負(fù)責(zé)協(xié)助資金營運(yùn)部共同制定債券業(yè)務(wù)的規(guī)章制度。按照總行信息科技部下發(fā)的記賬參數(shù)模板修改、設(shè)置本行日志分離記賬參數(shù)、崗位權(quán)限表、交易表。負(fù)責(zé)債券資金清算內(nèi)部戶和表外戶的開戶和管理。負(fù)責(zé)指導(dǎo)分行清算中心進(jìn)行總行、分行轄內(nèi)債券業(yè)務(wù)的資金清算。負(fù)責(zé)印制相關(guān)的業(yè)務(wù)憑證和宣傳資料等。負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)解決債券投資人業(yè)務(wù)投訴。

　　清算中心負(fù)責(zé)分行債券交易業(yè)務(wù)的賬戶核算和管理；負(fù)責(zé)債券交易資金的清算和匯劃工作；負(fù)責(zé)處理賬務(wù)差錯(cuò)并進(jìn)行相應(yīng)處理；負(fù)責(zé)審核債券交易業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表；負(fù)責(zé)提供債券交易業(yè)務(wù)的相關(guān)報(bào)表和資料。

　　信息科技部負(fù)責(zé)CB2000債券柜臺(tái)交易子系統(tǒng)版本安裝、升級(jí)及系統(tǒng)維護(hù)；負(fù)責(zé)債券業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的傳輸及批量處理；負(fù)責(zé)設(shè)備的配置。

　　后督中心負(fù)責(zé)對債券交易業(yè)務(wù)的單證的真實(shí)性、有效性進(jìn)行復(fù)查，對業(yè)務(wù)處理的合規(guī)性進(jìn)行審查，對大額交易業(yè)務(wù)進(jìn)行重點(diǎn)審查。

　　二、資金營運(yùn)部實(shí)施細(xì)則

　?。ㄒ唬┟咳赵O(shè)置、維護(hù)債券的各種基本參數(shù)，包括債券屬性和狀態(tài)、分行債券額度、債券計(jì)息／還本付息控制等。嚴(yán)格按照總行發(fā)布的債券基本參數(shù)表，在上午9∶40以前，采取雙人復(fù)核制，由參數(shù)管理員設(shè)置分行大機(jī)參數(shù)。債券屬性由資金營運(yùn)部交易員負(fù)責(zé)進(jìn)行錄入，由業(yè)務(wù)主管進(jìn)行授權(quán)確認(rèn)后生效。

　　分行資金營運(yùn)部門應(yīng)根據(jù)轄內(nèi)網(wǎng)點(diǎn)交易情況，合理制訂網(wǎng)點(diǎn)抓取額度參數(shù)時(shí)。既要避免因該參數(shù)過小，導(dǎo)致網(wǎng)點(diǎn)過于頻繁的訪問分行大機(jī)造成“網(wǎng)路堵塞”，又要避免因該參數(shù)過大，導(dǎo)致大量額度截留在網(wǎng)點(diǎn)，影響其他網(wǎng)點(diǎn)的交易。

　　（二）每日設(shè)置、維護(hù)債券日常交易的價(jià)格參數(shù)，并按時(shí)進(jìn)行開停盤。在完成系統(tǒng)日初參數(shù)設(shè)置后，由資金營運(yùn)部門在每個(gè)交易日上午10∶00開盤，下午3∶30停盤。

　　（三）每日向總行資金營運(yùn)部反饋參數(shù)設(shè)置狀態(tài)。

　　在交易時(shí)間對債券業(yè)務(wù)進(jìn)行管理，監(jiān)控網(wǎng)點(diǎn)交易情況，根據(jù)需要調(diào)整網(wǎng)點(diǎn)額度，審批網(wǎng)點(diǎn)的大額反交易申請；分行交易員在交易期間需定期查詢轄內(nèi)網(wǎng)點(diǎn)額度情況，如果發(fā)現(xiàn)存在網(wǎng)點(diǎn)截留大量可用額度的情況，需對該網(wǎng)點(diǎn)的債券額度進(jìn)行手工調(diào)減。

　?。ㄋ模┫蚩傂匈Y金營運(yùn)部申請追加債券額度。

　?。ㄎ澹┤舭l(fā)現(xiàn)債券交易業(yè)務(wù)出現(xiàn)異常狀況，及時(shí)向總行資金營運(yùn)部或其他部門反映，協(xié)助采取措施防范風(fēng)險(xiǎn)。

　?。┡c資金管理人員協(xié)調(diào)，保持分行備付金頭寸適當(dāng)。

　　在交易日終，交易員通過5231交易查詢轄內(nèi)債券網(wǎng)點(diǎn)交易情況的匯總，與協(xié)同資金營運(yùn)部有關(guān)人員，使分行在總行保持適當(dāng)?shù)膫涓督痤^寸。

　　（七）資金營運(yùn)部內(nèi)部管理紀(jì)律。

　　嚴(yán)格執(zhí)行債券柜臺(tái)交易業(yè)務(wù)的專人負(fù)責(zé)制，非被授權(quán)人員嚴(yán)禁進(jìn)行相關(guān)操作。被授權(quán)人員需妥善保管柜員卡和密碼，避免他人進(jìn)行越權(quán)操作。制定參數(shù)、設(shè)置與維護(hù)參數(shù)都必須實(shí)行雙人復(fù)核制和授權(quán)。嚴(yán)格按照總行下達(dá)的指令設(shè)置債券的各種參數(shù)，嚴(yán)禁不按時(shí)或不錄入各種債券的參數(shù)。被授權(quán)操作的人員必須認(rèn)真學(xué)習(xí)《債券柜臺(tái)交易仿真系統(tǒng)柜員操作手冊》，方可進(jìn)行相關(guān)參數(shù)的維護(hù)和管理。在債券系柜臺(tái)交易系統(tǒng)進(jìn)行升級(jí)或變動(dòng)后，被授權(quán)的人員必須及時(shí)掌握該系統(tǒng)變化的內(nèi)容，以免進(jìn)行誤操作。

　　三、會(huì)計(jì)結(jié)算部、個(gè)人金融業(yè)務(wù)部實(shí)施細(xì)則

　?。ㄒ唬┲贫ú⑾掳l(fā)債券業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則，并將債券業(yè)務(wù)納入日常業(yè)務(wù)管理考核范圍。

　?。ǘ┌凑湛傂袝?huì)計(jì)結(jié)算部下發(fā)的《柜臺(tái)式債券業(yè)務(wù)核算辦法》開立債券托管表外賬戶，記載所有投資人債券托管賬戶。

　　（三）按照信息科技部下發(fā)的債券參數(shù)模板修改、設(shè)置本行日志分離記賬參數(shù)、崗位權(quán)限表、交易表。

　?。ㄋ模┳龊么韨瘶I(yè)務(wù)網(wǎng)點(diǎn)操作人員債券業(yè)務(wù)的培訓(xùn)。

　?。ㄎ澹┌纯傂械囊笞龊霉衽_(tái)債券業(yè)務(wù)相關(guān)業(yè)務(wù)憑證、宣傳資料的印制并配發(fā)至債券業(yè)務(wù)網(wǎng)點(diǎn)。

　?。┲笇?dǎo)債券業(yè)務(wù)網(wǎng)點(diǎn)辦理債券業(yè)務(wù)。

　?。ㄆ撸瘶I(yè)務(wù)網(wǎng)點(diǎn)提交的特殊債券柜臺(tái)交易申請進(jìn)行審核、批復(fù)。

　?。ò耍瘶I(yè)務(wù)網(wǎng)點(diǎn)債券交易相關(guān)規(guī)章制度的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。

　　四、清算中心實(shí)施細(xì)則

　?。ㄒ唬┴?fù)責(zé)債券交易的資金清算工作，每日接收打印債券業(yè)務(wù)資金清算憑證，并進(jìn)行核對。若出現(xiàn)不符，及時(shí)報(bào)會(huì)計(jì)結(jié)算部。由會(huì)計(jì)結(jié)算部負(fù)責(zé)查詢，并將查詢結(jié)果反饋清算中心，并授權(quán)清算中心進(jìn)行調(diào)整。

　?。ǘ┐蛴灰讟I(yè)務(wù)匯總表，與表外債券托管賬戶進(jìn)行核對。若出現(xiàn)不符，應(yīng)及時(shí)與差錯(cuò)網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行核查，并進(jìn)行相關(guān)處理。

　?。ㄈ┻M(jìn)行業(yè)務(wù)量統(tǒng)計(jì)并上報(bào)有關(guān)部門。

　　五、科技部門實(shí)施細(xì)則

　?。ㄒ唬┓中行畔⒖萍疾扛鶕?jù)南、北數(shù)據(jù)中心換版指令在全分行進(jìn)行統(tǒng)一終端換版，并設(shè)置相關(guān)大機(jī)參數(shù)。

　?。ǘ榉中?、支行管理部門、債券業(yè)務(wù)網(wǎng)點(diǎn)配備債券業(yè)務(wù)所需的設(shè)備。

　?。ㄈ┤粘＞S護(hù)業(yè)務(wù)生產(chǎn)系統(tǒng)，保證系統(tǒng)正常運(yùn)行。

　　（四）負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的匯總和傳輸。

　　債券分行批量是CB2000系統(tǒng)批量的一部分，債券業(yè)務(wù)的內(nèi)部戶補(bǔ)賬是通過給會(huì)計(jì)批量提供補(bǔ)賬接口文件實(shí)現(xiàn)賬務(wù)的處理，債券資金的劃撥是通過資金匯劃實(shí)現(xiàn)，批量更新客戶賬是通過批量調(diào)用會(huì)計(jì)、儲(chǔ)蓄的接口實(shí)現(xiàn)的。債券分行批量分日初始化批量、日間批量和日終批量三部分。

　　1．日初批量：初始化系統(tǒng)。

　　2．日間批量。

　　總行主機(jī)處理日間接收總行下傳數(shù)據(jù)處理，確認(rèn)接收下傳文件正確，進(jìn)行日間批量（包含檢查和入賬處理），如處理不正確，通知技術(shù)人員檢查程序運(yùn)行的返回報(bào)告，修改錯(cuò)誤重新執(zhí)行日間批量。

　　3．分行主機(jī)處理生成上送總行數(shù)據(jù)文件。

　　當(dāng)日債券日間業(yè)務(wù)結(jié)束，根據(jù)債券分行批量操作手冊做分行債券批量。注意日終前備份債券日志和補(bǔ)傳數(shù)據(jù)的處理。日終批量后將上傳數(shù)據(jù)文件傳輸至總行，同總行核對數(shù)據(jù)文件是否傳輸成功、檢查是否通過。如總行檢查文件不能通過，技術(shù)人員根據(jù)總行檢查的錯(cuò)誤信息修改錯(cuò)誤后，重新向總行傳輸上傳文件。

　　六、后督中心實(shí)施細(xì)則

　?。ㄒ唬┌凑沼涃~式債券事后監(jiān)督的有關(guān)規(guī)定對每日網(wǎng)點(diǎn)債券業(yè)務(wù)憑證進(jìn)行監(jiān)督。后督中心對所有單證的要素進(jìn)行審核，對大額債券買賣及特殊業(yè)務(wù)進(jìn)行重點(diǎn)監(jiān)督。若發(fā)現(xiàn)問題，及時(shí)填制“業(yè)務(wù)差錯(cuò)查詢書”送網(wǎng)點(diǎn)復(fù)查，網(wǎng)點(diǎn)將復(fù)查結(jié)果及時(shí)反饋后督中心。

　?。ǘ衽_(tái)式債券業(yè)務(wù)憑證的裝訂保管。

　?。ㄈ衽_(tái)式債券業(yè)務(wù)憑證進(jìn)行掃描、微縮和光盤存檔。

　?。ㄋ模┨幚砭W(wǎng)點(diǎn)等有關(guān)部門債券業(yè)務(wù)檔案的查詢工作。

　?。ㄎ澹ΡO(jiān)督出的差錯(cuò)進(jìn)行相關(guān)處理并進(jìn)行統(tǒng)計(jì)上報(bào)有關(guān)部門。

　　七、風(fēng)險(xiǎn)防范措施

　　（一）CB2000系統(tǒng)柜臺(tái)債券交易子系統(tǒng)的投產(chǎn)及升級(jí)版本必須通過分行資金運(yùn)營部、會(huì)計(jì)結(jié)算部、個(gè)人金融業(yè)務(wù)部、電子銀行辦等業(yè)務(wù)部門的聯(lián)合測試，確認(rèn)無誤后填寫《換版通知書》，交由科技部門進(jìn)行系統(tǒng)投產(chǎn)及升級(jí)工作。

　　（二）所有債券業(yè)務(wù)參數(shù)設(shè)置實(shí)行雙人管理制，必須由雙人劃卡授權(quán)后進(jìn)行設(shè)置。

　?。ㄈ┕衽_(tái)債券交易特殊業(yè)務(wù)由網(wǎng)點(diǎn)逐級(jí)上報(bào)，分行審批授權(quán)后方可辦理。

　?。ㄋ模┚W(wǎng)點(diǎn)主管通過辦公自動(dòng)化系統(tǒng)查詢當(dāng)日債券價(jià)格與債券交易系統(tǒng)中的參數(shù)設(shè)置進(jìn)行核對，有問題及時(shí)向上級(jí)主管部門反映。

　　第三部分　營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)職責(zé)及實(shí)施細(xì)則

　　一、營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的職責(zé)

　?。ㄒ唬﹪?yán)格按照業(yè)務(wù)規(guī)章制度，受理投資人業(yè)務(wù)申請，辦理各項(xiàng)柜臺(tái)債券交易業(yè)務(wù)。

　　（二）及時(shí)公布總行、分行下發(fā)的債券交易價(jià)格。

　?。ㄈ┴?fù)責(zé)受理投資人對資金賬戶和債券托管賬戶的查詢。

　?。ㄋ模┴?fù)責(zé)債券業(yè)務(wù)柜臺(tái)營銷工作。

　?。ㄎ澹┌l(fā)放柜臺(tái)債券業(yè)務(wù)有關(guān)憑證和宣傳資料。

　　（六）對債券業(yè)務(wù)差錯(cuò)進(jìn)行處理。

　?。ㄆ撸┫蛲顿Y人提供債券業(yè)務(wù)咨詢，受理投資人的投訴并進(jìn)行相關(guān)查詢和處理。

　　二、日常業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則

　?。ㄒ唬┟總€(gè)債券交易日營業(yè)前，系統(tǒng)管理員通過CB2000系統(tǒng)做網(wǎng)點(diǎn)服務(wù)器簽到，下載債券業(yè)務(wù)參數(shù)表，確認(rèn)相關(guān)債券種類是否齊全，各項(xiàng)要素是否準(zhǔn)確。

　　（二）系統(tǒng)管理員在CB2000系統(tǒng)債券業(yè)務(wù)子系統(tǒng)做“5237查詢債券實(shí)時(shí)交易價(jià)格”交易打印當(dāng)日債券的買入價(jià)、賣出價(jià)，經(jīng)網(wǎng)點(diǎn)業(yè)務(wù)主管核對無誤后進(jìn)行價(jià)格公示。

　?。ㄈ﹤瘶I(yè)務(wù)接柜員需在營業(yè)開始前將債券業(yè)務(wù)的有關(guān)憑證準(zhǔn)備齊全擺放在柜面以供投資人使用。

　?。ㄋ模┩顿Y人辦理開戶時(shí)，接柜員核實(shí)其身份后，審核其填制的《債券賬戶業(yè)務(wù)申請表》，經(jīng)投資人刷卡后，為投資人開立債券托管賬戶，并出具“債券賬戶卡”。“債券賬戶卡”需作為重要空白憑證設(shè)定專人保管并按有關(guān)會(huì)計(jì)規(guī)定登記使用。

　　（五）投資人在辦理債券交易或其他業(yè)務(wù)時(shí)，需持有效身份證件，按債券業(yè)務(wù)種類分別填寫《債券買入憑證》或《債券賣出憑證》、《債券賬戶業(yè)務(wù)申請表》等憑證。交易處理成功后，銀行柜員需將交易結(jié)果按系統(tǒng)提示打印在憑證上交由投資人簽字確認(rèn)，債券買入、賣出業(yè)務(wù)還需為投資人打印債券業(yè)務(wù)交割單并加蓋轉(zhuǎn)訖章或業(yè)務(wù)章作為交易處理回執(zhí)。

　　（六）經(jīng)辦柜員在受理機(jī)構(gòu)投資人的債券買賣業(yè)務(wù)時(shí)，需要核對單位預(yù)留銀行印鑒。未上電子驗(yàn)印系統(tǒng)的分行在辦理跨網(wǎng)點(diǎn)債券買入業(yè)務(wù)時(shí)，還需要求投資人附帶本單位密碼轉(zhuǎn)賬支票，以便確認(rèn)投資人的真實(shí)性。

　?。ㄆ撸┟咳諅瘶I(yè)務(wù)營業(yè)終了，經(jīng)辦柜員需將當(dāng)日受理并處理完畢的債券業(yè)務(wù)憑證按債券開戶、債券買入、債券賣出、債券轉(zhuǎn)托管等交易種類分別歸類匯總核記筆數(shù)、金額。在債券業(yè)務(wù)子系統(tǒng)做“5231債券業(yè)務(wù)軋賬交易”進(jìn)行柜員和網(wǎng)點(diǎn)軋賬，將實(shí)物與系統(tǒng)軋賬結(jié)果進(jìn)行勾對，保證賬證相符。

　　（八）所有債券交易業(yè)務(wù)實(shí)時(shí)傳輸?shù)椒中写髾C(jī)。營業(yè)終了，系統(tǒng)通過批量清算程序自動(dòng)匯總生成各類業(yè)務(wù)報(bào)表。網(wǎng)點(diǎn)每日可通過報(bào)表子系統(tǒng)將日報(bào)表與所有債券交易進(jìn)行再一次核對。

　?。ň牛┤艚庸袢藛T操作失誤出現(xiàn)差錯(cuò)，應(yīng)及時(shí)通知投資人到網(wǎng)點(diǎn)更正。若造成投資人損失，應(yīng)由責(zé)任方承擔(dān)。

　　三、風(fēng)險(xiǎn)控制措施

　　（一）系統(tǒng)自動(dòng)控制柜員對債券業(yè)務(wù)處理的操作權(quán)限。普通柜員只能辦理債券開戶、債券小額買賣、客戶債券信息查詢等業(yè)務(wù)；大額債券買賣（交易額度由系統(tǒng)統(tǒng)一設(shè)定）、債券轉(zhuǎn)托管、債券買賣反交易等業(yè)務(wù)要由主管劃卡輸入密碼授權(quán)后方可辦理；非交易過戶、凍結(jié)解凍等業(yè)務(wù)要由分行、支行有權(quán)部門審批授權(quán)后方可辦理。

　?。ǘ﹤灰紫到y(tǒng)采用密碼、債券交易卡雙控制。投資人在辦理債券買賣等業(yè)務(wù)時(shí)，必須向銀行提交債券交易卡，經(jīng)接柜人員劃卡，投資人輸入卡密碼，系統(tǒng)校驗(yàn)正確后才可辦理業(yè)務(wù)。若無債券交易卡，接柜人員無法辦理債券交易業(yè)務(wù)，從而控制了內(nèi)部人員作案的可能性。

　　（三）債券托管賬戶與其指定的資金賬戶通過債券交易卡建立惟一對應(yīng)關(guān)系，從而實(shí)現(xiàn)債券買賣交易的一記雙訖，杜絕了單邊賬的產(chǎn)生，減少現(xiàn)金收付和投資人的資金風(fēng)險(xiǎn)。

　?。ㄋ模┘訌?qiáng)事后監(jiān)督。每日營業(yè)終了，債券業(yè)務(wù)憑證及軋賬單由業(yè)務(wù)主管進(jìn)行核對并簽章確認(rèn)后，單獨(dú)封包送后督中心。后督中心對所有單證的要素進(jìn)行審核，對大額債券買賣及特殊業(yè)務(wù)進(jìn)行重點(diǎn)監(jiān)督。若發(fā)現(xiàn)問題，及時(shí)填制“業(yè)務(wù)差錯(cuò)查詢書”送網(wǎng)點(diǎn)復(fù)查，網(wǎng)點(diǎn)將復(fù)查結(jié)果及時(shí)反饋后督中心。