反洗錢法行將出爐，這意味著中國(guó)將能夠加入國(guó)際反洗錢組織與其他國(guó)家聯(lián)手打擊洗錢犯罪，轉(zhuǎn)移巨額貪污款項(xiàng)的外逃貪官將無處藏身。那些企圖轉(zhuǎn)移貪污腐敗巨款、并夢(mèng)想日后在國(guó)外美美享用“黑金”的中國(guó)貪官們將很快發(fā)現(xiàn)，這條道路將被一部醞釀多年、行將出爐的法律所終結(jié)。

????這一法律就是明天將提交全國(guó)人大常委會(huì)第三次審議的《反洗錢法(草案)》。

????該法于2003年即開始起草，由全國(guó)人大常委會(huì)預(yù)算工作委員會(huì)牽頭，匯聚最高法院、最高檢察院、公安部、財(cái)政部和人民銀行等18個(gè)部門之力，征求意見稿于2005年夏天完成，此前，經(jīng)過今年4月和8月的兩次全國(guó)人大常委會(huì)會(huì)議，先后對(duì)反洗錢法草案進(jìn)行了初審和二審。

????據(jù)記者了解，在這一大致分為七章的反洗錢法中，貪污賄賂犯罪及金融犯罪的違法所得，被確定為反洗錢法的重點(diǎn)監(jiān)控對(duì)象。

????如果不出現(xiàn)較大爭(zhēng)議的話，反洗錢法將在本屆常委會(huì)上獲得通過。這也意味著中國(guó)具備了成為國(guó)際金融行動(dòng)特別行動(dòng)組織(FATF)正式成員的條件，從而能夠與其他國(guó)家聯(lián)手打擊洗錢犯罪。之前，由于缺失反洗錢法，中國(guó)不被FATF接納，從而使許多外逃貪官得以依賴巨額非法收入，逍遙法外。另外，也使得轉(zhuǎn)移巨額貪污款項(xiàng)的外逃貪官有不斷增多趨勢(shì)。

????反洗錢重點(diǎn)反的是貪官外逃

????為了遏制住這一犯罪趨勢(shì)，早在1997年中國(guó)通過的新刑法中即規(guī)定了“洗錢罪”(刑法191條)，但洗錢罪的上游犯罪當(dāng)時(shí)僅包括“毒品犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪、走私犯罪”。2001年，《刑法修正案(三)》第七條將“恐怖活動(dòng)犯罪”增列為洗錢罪的上游犯罪，但這樣的定義仍顯狹窄。

????原中國(guó)人民銀行反洗錢局局長(zhǎng)凌濤在接受《財(cái)經(jīng)》雜志專訪時(shí)就明確指出，從近幾年的司法實(shí)踐看，貪污賄賂等腐敗犯罪有不斷上升的勢(shì)頭，其中一個(gè)重要原因，是對(duì)這類犯罪所得的洗錢活動(dòng)打擊不力。公職人員的貪污腐敗犯罪與洗錢活動(dòng)越來越緊密地聯(lián)系在一起，已經(jīng)構(gòu)成一條完整的上下游犯罪鏈。通過洗錢，貪官們將貪污受賄的黑錢轉(zhuǎn)移到國(guó)外，披上了合法外衣。因此，將貪污、賄賂、腐敗犯罪和其他嚴(yán)重犯罪規(guī)定為洗錢罪的上游犯罪，勢(shì)在必行。

????近幾年發(fā)展的大案要案多次證明貪污腐敗與洗錢之間的天然血脈。據(jù)美國(guó)司法部調(diào)查，中行開平支行三任前行長(zhǎng)許超凡、許國(guó)俊、余振東(已移交中方并認(rèn)罪)利用職務(wù)之便，內(nèi)外勾結(jié)在中行貪污、挪用銀行巨額資金達(dá)4.85億美元，是建國(guó)以來中國(guó)最大的監(jiān)守自盜案。許超凡等人先將貪污挪用而來的巨額資金轉(zhuǎn)移至設(shè)立在香港的空殼公司和數(shù)個(gè)投資賬戶內(nèi)，并先后在加拿大和美國(guó)拉斯維加斯賭場(chǎng)賬戶洗錢。事后，犯罪嫌疑人及其家屬利用假身份來到美國(guó)，并以假結(jié)婚為手段獲得美國(guó)護(hù)照。

????曾任廣西壯族自治區(qū)政府主席、全國(guó)人大常委會(huì)原副委員長(zhǎng)的成克杰因受賄罪被執(zhí)行死刑，這是新中國(guó)歷史上因經(jīng)濟(jì)犯罪被處以極刑的職位最高的領(lǐng)導(dǎo)干部。成克杰將受賄所得的4109萬元交給香港商人張靜海，張靜海利用香港公司的名義，將款項(xiàng)轉(zhuǎn)入成克杰以其情婦李平的名義在香港注冊(cè)的一家空殼公司，該空殼公司通過做假賬，以繳納企業(yè)所得稅和個(gè)人所得稅為代價(jià)將資金洗白，并轉(zhuǎn)入成克杰指定的銀行賬戶。

????而隨著唐萬新等德隆案核心人物紛紛落馬及獲罪，德隆系的犯罪事實(shí)大白天下，唐萬新曾經(jīng)構(gòu)造了一個(gè)嚴(yán)密的資金轉(zhuǎn)移通道及洗錢網(wǎng)絡(luò)。有關(guān)偵查、審判資料顯示，德隆先把人民幣資金通過深圳嘉德信等殼公司與深圳地下錢莊換匯，然后再將外匯通過香港嘉德信、香港耀尊公司等殼公司“走賬”，最終轉(zhuǎn)移到美國(guó)歐洲等地。據(jù)報(bào)道，“德隆海外走賬”的殼公司曾經(jīng)高達(dá)五六十家，這筆資金高達(dá)10億美元。 #p#分頁標(biāo)題#e#

????除了殼公司以外，投資房地產(chǎn)也是貪污分子轉(zhuǎn)移其巨額現(xiàn)金的重要目標(biāo)，一方面是因?yàn)橘?gòu)買房產(chǎn)具有一定的私密性，不容易被普通人所覺察，且在全國(guó)、全世界范圍內(nèi)都可購(gòu)買，沒有區(qū)域限制；另一方面還因?yàn)榉慨a(chǎn)保值、升值的潛力大，購(gòu)買后用來出租甚至轉(zhuǎn)手售出，易于產(chǎn)生“錢生錢”的雪球效應(yīng)。

????2001年，四川樂山市原副市長(zhǎng)李玉書收賄索賄現(xiàn)金等折合人民幣1400萬元，用這些錢秘密注冊(cè)了一家外商獨(dú)資公司，購(gòu)買了3處房產(chǎn)；2003年4月外逃的浙江省建設(shè)廳原副廳長(zhǎng)楊秀珠，在紐約黃金地帶置辦了至少5處高級(jí)房產(chǎn)。

????2005年11月，廣西桂林貪官李和平以貪污罪被判處無期徒刑，他購(gòu)買的55套房產(chǎn)基本都為洗錢之用。

????據(jù)記者了解，反洗錢的工作重點(diǎn)除了在金融機(jī)構(gòu)建立包括客戶身份識(shí)別制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度、大額和可疑交易報(bào)告制度等以外，還將向保險(xiǎn)、證券、郵政、房地產(chǎn)銷售商、貴金屬和珠寶交易商、拍賣企業(yè)、律師事務(wù)所、會(huì)計(jì)師事務(wù)所等特定非金融機(jī)構(gòu)擴(kuò)展和推進(jìn)。這一特點(diǎn)也將有可能在《反洗錢法》中有所體現(xiàn)。

????跨國(guó)聯(lián)合打擊的必要性

????過去數(shù)年，中國(guó)政府已經(jīng)進(jìn)行了一系列的反洗錢大戰(zhàn)。

????2002年下半年，中國(guó)即正式拉開反洗錢大戰(zhàn)帷幕。2003年伊始，央行連續(xù)頒布了《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》、《人民幣大額和可疑支付交易報(bào)告管理辦法》和《金融機(jī)構(gòu)大額和可疑外匯資金交易報(bào)告管理辦法》；同年9月，央行反洗錢局正式成立；2004年4月，中國(guó)反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心組建，負(fù)責(zé)反洗錢情報(bào)的接收和分析工作；2005年初，中國(guó)正式成為反洗錢金融行動(dòng)特別工作組觀察員。

????經(jīng)過四年多的反洗錢大戰(zhàn)，一批批涉嫌洗錢犯罪的線索和案件不斷浮出水面，據(jù)《中國(guó)反洗錢報(bào)告2005》統(tǒng)計(jì)，2005年，中國(guó)反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心通過對(duì)大額和可疑資金交易報(bào)告及其他來源信息進(jìn)行分析和甄別，共移交可疑交易線索533份，涉及人民幣793.51億元，外幣折合美元達(dá)8.32億元，涉及交易6萬余筆，賬戶3906個(gè)。

????2005年，中國(guó)公安機(jī)關(guān)、人民銀行和外匯管理部門共打掉地下錢莊及非法買賣外匯窩點(diǎn)47個(gè)，涉案金額折合人民幣上百億元，繳獲現(xiàn)金折合人民幣3100多萬元；凍結(jié)銀行卡、存折及銀行賬戶2000多個(gè)，涉案資金折合人民幣..7億元；抓獲犯罪嫌疑人165名，罰沒金額共計(jì)人民幣1000多萬元。

????但是，在遏制外逃貪官的洗錢活動(dòng)上卻碰到了難題。

????原因是，跨國(guó)作業(yè)是洗錢犯罪的一個(gè)重要特征。洗錢者往往利用各國(guó)主權(quán)管轄范圍的限制以及對(duì)洗錢所持態(tài)度和立法的不同，而進(jìn)行跨境洗錢，因此有效打擊洗錢犯罪，需要廣泛開展國(guó)際合作。此前，國(guó)際金融行動(dòng)特別行動(dòng)組織(FATF)是國(guó)際反洗錢領(lǐng)域最具權(quán)威性的組織之一，F(xiàn)ATF工作組聯(lián)絡(luò)小組在考察中國(guó)反洗錢情況后，建議中國(guó)盡快制定和通過反洗錢法，以便中國(guó)盡早成為其會(huì)員。

????現(xiàn)在，這一障礙將隨著反洗錢法的頒布實(shí)施而得到化解，毫無疑問，更多的“黑錢”將暴露在陽光之下，使“黑錢”的主人無處藏身。