第一章　總則

　第一條　為加強對保險資金運用的管理，防范風險，保障被保險人利益，根據(jù)《中華人民共和國保險法》及有關(guān)法律法規(guī)，特制定本辦法。

　第二條　本辦法所指證券投資基金是指依照《證券投資基金管理暫行辦法》發(fā)起設(shè)立的或規(guī)范的證券投資基金（以下簡稱“基金”）。

　第三條　本辦法所指保險公司，是指在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的商業(yè)保險公司。

　第四條　保險公司投資基金應當遵守法律、法規(guī)以及本辦法，遵守證券業(yè)務相關(guān)法規(guī)以及相關(guān)的財務會計制度。
　　保險公司投資基金，應當遵循安全、增值的原則，謹慎投資，自主經(jīng)營，自擔風險。

　第五條　中國保險監(jiān)督管理委員會（以下簡稱“中國保監(jiān)會”）負責本辦法的組織實施。

　　　　　　　　　　　　　第二章　資格條件

　第六條　申請從事投資基金業(yè)務的保險公司應當具有完善的內(nèi)部風險管理及財務管理制度；專門的投資管理人員；應當設(shè)有專門的資金運用管理部門、稽核部門、投資決策部門；應當具備必要的信息管理和風險分析系統(tǒng)。

　第七條　投資基金業(yè)務的高級管理人員和主要業(yè)務人員，必須符合以下條件：
　　（一）品行良好、正直誠實，具有良好的職業(yè)道德；
　?。ǘ┪词苓^刑事處罰或者與金融、證券業(yè)務有關(guān)的嚴重行政處罰；
　　（三）高級管理人員須具備必要的金融、證券、法律等有關(guān)知識，熟悉證券投資運作，具有大學本科以上學歷及３年以上證券業(yè)務或５年以上金融業(yè)務的工作經(jīng)歷。
　　高級管理人員是指負責投資基金業(yè)務的投資管理部門負責人及以上人員。
　?。ㄋ模┲饕獦I(yè)務人員應熟悉有關(guān)的業(yè)務規(guī)則及業(yè)務操作程序，具有大學本科以上學歷及２年以上證券業(yè)務或３年以上金融業(yè)務的工作經(jīng)歷并持有證券從業(yè)人員資格證書。
　　主要業(yè)務人員是指從事投資基金業(yè)務的主管人員及主要操作人員。
　?。ㄎ澹┲袊１O(jiān)會要求的其他條件。

　　　　　　　　　　　 第三章　申報及審批程序

　第八條　各保險公司依據(jù)本辦法向中國保監(jiān)會申請開辦投資基金業(yè)務的資格。

　第九條　保險公司申請開辦投資基金業(yè)務，應向中國保監(jiān)會提交下列文件：
　?。ㄒ唬┥暾垐蟾?；
　　（二）近三年的財務狀況及資金運用狀況報告；
　　（三）資金運用部門的設(shè)置及職能；
　?。ㄋ模┩顿Y基金業(yè)務的高級管理人員和主要業(yè)務人員名單及其簡歷；
　　（五）有關(guān)保險資金運用的內(nèi)部管理制度，包括保險公司資金運用管理的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)、職能、崗位職責、工作流程、授權(quán)授信制度、主要風險控制措施、信息保密制度等。
　?。┲袊１O(jiān)會要求提供的其他材料。

　第十條　保險公司向中國保監(jiān)會提交的材料應保證內(nèi)容真實、準確、完整，無虛假陳述或重大遺漏。

　　　　　　　　　　 第四章　風險控制和監(jiān)督管理

　第十一條　保險公司投資基金的比例應符合如下要求：
　?。ㄒ唬┍ｋU公司投資基金占總資產(chǎn)的比例不得超過中國保監(jiān)會核定的比例；
　?。ǘ┍ｋU公司投資于單一基金按成本價格計算，不得超過保險公司可投資于基金的資金的２０％；
　?。ㄈ┍ｋU公司投資于單一證券投資基金的份額，不得超過該基金份額的１０％。

　第十二條　保險公司投資基金的比例由中國保監(jiān)會根據(jù)保險公司資產(chǎn)負債率、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和質(zhì)量、資金運用收益率以及內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況等有關(guān)因素，以上年末的總資產(chǎn)為基準核定。

　第十三條　保險公司投資基金的業(yè)務應當由總公司統(tǒng)一進行，保險公司分支機構(gòu)不得買賣基金。

　第十四條　保險公司投資基金的業(yè)務必須保證基金交易、資金調(diào)撥、會計核算及內(nèi)部稽核崗位的相互獨立。

　第十五條　保險公司使用證券交易賬戶應當遵守《證券法》及中國證券監(jiān)督管理委員會的有關(guān)規(guī)定，開設(shè)的所有證券交易賬戶及資金賬戶須報中國保監(jiān)會備案。

　第十六條　保險公司從事投資基金的業(yè)務，可按有關(guān)規(guī)定向證券交易所申辦特別席位；也可在具有證券委托代理資格的證券經(jīng)營機構(gòu)的席位上進行委托代理交易。

　第十七條　委托的證券經(jīng)營機構(gòu)應是注冊資本在１０億元人民幣（含）以上，在證券經(jīng)紀業(yè)務中信譽良好、管理規(guī)范的證券經(jīng)營機構(gòu)。保險公司選擇注冊資本在１０億元以下的證券經(jīng)營機構(gòu)須經(jīng)中國保監(jiān)會認可。

　第十八條　保險公司投資基金業(yè)務的原始憑證以及有關(guān)業(yè)務文件、資料、賬冊、報表和其他必要的材料至少妥善保存１５年。

　第十九條　保險公司應當定期向中國保監(jiān)會上報投資基金的資產(chǎn)明細表。月報表須于次月１５日前上報，年報表須于次年１月底之前上報。在中國保監(jiān)會認為必要時，應隨時要求個別公司提供任何與投資基金有關(guān)的報表及材料。

　第二十條　中國保監(jiān)會有權(quán)對保險公司投資基金的比例和方向進行稽核審查，也可以不定期進行專項稽核。

　　　　　　　　　　　　　　第五章　罰則

　第二十一條　保險公司違反本辦法，有下列行為之一者，可單處或并處警告、限期平倉、沒收非法所得、５萬元以上、３０萬元以下的罰款；情節(jié)嚴重的，可處通報批評、責令撤換投資基金業(yè)務的高級管理人員和主要業(yè)務人員、調(diào)減投資基金業(yè)務的比例，直至取消投資基金業(yè)務的資格：
　　（一）未經(jīng)批準擅自買賣基金；
　?。ǘ┨峁┨摷賵蟾?、報表、文件和資料；
　?。ㄈ┚芙^或者妨礙依法檢查監(jiān)督；
　　（四）違反本辦法第十一條規(guī)定；
　?。ㄎ澹┪窗幢巨k法第十三條至第十八條規(guī)定執(zhí)行；
　?。┪醇皶r上報交易席位及交易賬戶情況及中國保監(jiān)會要求的其他報表資料的。

　　　　　　　　　　　　　　第六章　附則

　第二十二條　中外合資保險公司、外資保險公司、外國保險公司分公司適用本辦法，法律、法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
　　外國保險公司在中國境內(nèi)設(shè)立的一級分公司本辦法視同總公司。

　第二十四條　本辦法由中國保監(jiān)會負責解釋、修訂。

　第二十五條　本辦法自發(fā)布之日起施行。