各保監(jiān)辦，機關(guān)各部門：

　　現(xiàn)將《中國保險監(jiān)督管理委員會現(xiàn)場檢查工作規(guī)程》印發(fā)給你們，自2001年5月1日起實施。請認(rèn)真遵照執(zhí)行，執(zhí)行中出現(xiàn)的問題要及時報告中國保監(jiān)會。

　　中國保險監(jiān)督管理委員會現(xiàn)場檢查工作規(guī)程

　　一、總則

　　（一）為使現(xiàn)場檢查工作規(guī)范化、制度化，進一步提高現(xiàn)場檢查工作效率，特制定本規(guī)程。

　　（二）本規(guī)程適用于中國保監(jiān)會及其派出機構(gòu)開展的現(xiàn)場檢查。

　　（三）本規(guī)程所稱“派出單位”，是指派出檢查組的中國保監(jiān)會及其派出機構(gòu)。所稱“被檢查單位”，是指接受檢查的保險公司（含外資保險公司分公司）及其分支機構(gòu)、保險中介公司、保險兼業(yè)代理機構(gòu)。

　?。ㄋ模┈F(xiàn)場檢查包括檢查準(zhǔn)備階段、檢查實施階段、報告形成階段、處理階段、檔案整理階段等五個階段。

　?。ㄎ澹z查組成員在現(xiàn)場檢查過程中應(yīng)嚴(yán)格遵守國家有關(guān)法律法規(guī)及中國保監(jiān)會現(xiàn)場檢查廉政規(guī)定。

　　二、檢查準(zhǔn)備階段

　?。ㄒ唬┏闪z查組

　　1.派出單位根據(jù)檢查任務(wù)和對象，選定檢查人員，組成檢查組，指定檢查組組長和主查人。

　　2.檢查組組長負(fù)責(zé)對檢查組的領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)重要事項的協(xié)調(diào)；主查人負(fù)責(zé)檢查方案的制定、檢查工作的組織實施、檢查報告的撰寫、處理決定的起草工作。

　　3.檢查組可根據(jù)工作需要分為若干專業(yè)工作小組。

　　分組原則是合理配置檢查人員，提高現(xiàn)場檢查效率和有效性。

　　4.檢查工作應(yīng)具體落實到每個檢查人員，建立嚴(yán)格的工作責(zé)任制。

　?。ǘ┲贫ê蛯彾z查方案

　　1.檢查組根據(jù)現(xiàn)場檢查任務(wù)，擬定檢查方案。

　　2.檢查方案包括以下內(nèi)容：

　　（1）檢查的目的；

　?。?）檢查內(nèi)容；

　?。?）檢查的實施步驟；

　　（4）檢查時間；

　?。?）檢查組的組成，包括各專業(yè)工作小組的人員組成及其分工。

　　檢查組可根據(jù)工作進展情況，對各小組人員力量分配進行調(diào)整。

　　3.檢查組應(yīng)將檢查方案報派出單位批準(zhǔn)。

　　4.在檢查過程中，檢查組可根據(jù)實際情況，在請示派出單位同意的情況下，對檢查方案作適當(dāng)調(diào)整。

　?。ㄈ┦占嚓P(guān)資料

　　現(xiàn)場檢查前，檢查組應(yīng)收集與本次檢查有關(guān)的資料：

　　1.國家有關(guān)法律、法規(guī)；

　　2.保險監(jiān)管部門制定的有關(guān)規(guī)章及規(guī)范性文件；

　　3.被檢查單位的情況，包括業(yè)務(wù)發(fā)展情況、經(jīng)營管理狀況以及接受檢查的檔案資料等；

　　4.群眾舉報的材料；

　　5.其他相關(guān)材料。

　?。ㄋ模┌l(fā)出檢查通知

　　派出單位原則上應(yīng)提前5個工作日向被檢查單位發(fā)出檢查通知書，說明本次檢查的時間、檢查人員名單以及對被檢查單位配合檢查工作的要求等。

　　通知書可以提前以傳真的形式發(fā)給被檢查單位，正式件在進場會談時出具。

　　特殊情況，派出單位可組成檢查組直接進場進行現(xiàn)場檢查。

　　三、檢查實施階段

　?。ㄒ唬┻M場會談

　　檢查組在檢查通知書指定的日期進入被檢查單位，與被檢查單位法定代表人或主要負(fù)責(zé)人進行會談，會談內(nèi)容要有記錄。

　　會談前，應(yīng)向被檢查單位出示現(xiàn)場檢查通知書和檢查組成員的工作證件。

　　檢查組的主談人為檢查組組長或主查人。

　?。ǘ┱{(diào)閱資料

　　1.檢查組可根據(jù)檢查內(nèi)容，確定需調(diào)閱的原始憑證、會計賬簿、管理報表、會議記錄和其他相關(guān)資料，并要求被檢查單位全面提供。

　　2.被檢查單位應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)辦理調(diào)查組調(diào)閱、退換資料的工作，具體辦理資料的調(diào)、退手續(xù)。

　　3.檢查組調(diào)閱、退還資料時，應(yīng)填寫《現(xiàn)場檢查調(diào)閱資料清單》一式兩份，并由檢查組和被檢查單位雙方經(jīng)辦人認(rèn)真審核簽字后分別保存。

　　4.資料調(diào)閱可根據(jù)工作進度和現(xiàn)場作業(yè)的實際需要隨時或逐次調(diào)閱。

　　5.檢查組借閱的資料使用完畢后，應(yīng)及時歸還被檢查單位。確需留存取證的資料進行復(fù)印留底。檢查組成員不得損毀借閱的資料。

　　（三）執(zhí)行檢查

　　即開展現(xiàn)場檢查作業(yè)，基本步驟如下：

　　1.檢查

　　根據(jù)檢查方案，運用專業(yè)知識和各種檢查方法分別對有關(guān)業(yè)務(wù)資料進行審查。

　　檢查方法主要包括抽樣、核對、審閱、計算、實地觀察、聽取匯報、詢問調(diào)查等。

　　抽樣原則上采用隨機抽樣，抽樣比例由檢查組根據(jù)具體情況決定。

　　2.取證

　?。?）檢查組通過查閱有關(guān)文件資料、實地察看或向有關(guān)單位和個人進行調(diào)查等方法取得證明材料，記入檢查工作底稿。

　?。?）證明材料應(yīng)當(dāng)充分有力，足以說明問題，并且應(yīng)當(dāng)由被檢查單位加蓋單位公章或相關(guān)部門公章；未能加蓋公章時，應(yīng)由有關(guān)負(fù)責(zé)人簽名并注明原因。

　　（3）現(xiàn)場檢查結(jié)束時，應(yīng)對證明材料編制清單、統(tǒng)一管理。

　　3.分析：對檢查中認(rèn)定的事實及有關(guān)資料進行核對、分析。

　　4.評價：對查出的事實進行綜合判斷，依照有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章作出檢查結(jié)論。

　　檢查人員還應(yīng)當(dāng)對保險機構(gòu)業(yè)務(wù)經(jīng)營情況、經(jīng)營管理水平、遵守法律法規(guī)的情況做出綜合評價。

　　5.編制工作底稿：檢查組應(yīng)對檢查全過程中的相關(guān)情況在工作底稿上進行記錄并由具體檢查人員簽字。

　　（1）工作底稿應(yīng)對檢查情況進行真實準(zhǔn)確的表述。工作底稿應(yīng)附取證材料，取證材料包括憑證、報表、文件、談話記錄、有關(guān)當(dāng)事人的說明等對檢查事實和結(jié)論提供支持的其他材料的原件或復(fù)印件。

　?。?）在會談、實地觀察、詢問調(diào)查后，應(yīng)將認(rèn)定事項內(nèi)容，填入工作底稿。

　　（3）對單證、報表等有關(guān)資料進行計算、分析、比較后，應(yīng)將認(rèn)定事項內(nèi)容填入工作底稿。

　?。?）編制工作底稿應(yīng)當(dāng)做到內(nèi)容完整、真實、重點突出；工作底稿應(yīng)簡潔、清晰，符合文檔規(guī)范，便于統(tǒng)一裝訂。

　　6.復(fù)核：主查人或由其指派其他經(jīng)驗豐富的檢查人員應(yīng)對檢查期間的所有工作底稿進行復(fù)核并簽字認(rèn)可。通過復(fù)核，判斷工作底稿是否符合檢查工作需要、是否可以足夠支持檢查結(jié)論。

　　檢查組組長和主查人要注意掌握工作進度，判斷有關(guān)檢查是否達到要求，及時解決疑難問題，確保按時完成現(xiàn)場檢查任務(wù)。

　　通過第一次檢查仍未達到要求的，則需再次進行檢查，直至達到檢查要求為止。

　　四、報告形成階段

　?。ㄒ唬┬纬蓹z查事實

　　1.形成小組檢查小結(jié)：各檢查小組應(yīng)當(dāng)將查實的問題和事實進行分類整理，認(rèn)定其性質(zhì)，形成各檢查小組的檢查小結(jié)，提交檢查組組長。

　　2.檢查組形成檢查事實：檢查組組長組織全體成員對各工作小組提交的檢查小組進行討論綜合，形成檢查事實。

　　3.檢查事實一般應(yīng)在現(xiàn)場檢查結(jié)束時完成。

　?。ǘ┻M行總結(jié)會談

　　1.檢查事實形成后，檢查組應(yīng)與被檢查單位舉行總結(jié)會談?？偨Y(jié)會談的目的是雙方就檢查事實內(nèi)容交換意見，并由雙方確認(rèn)。

　　被檢查單位參加總結(jié)會談的人員應(yīng)包括：法定代表人或主要負(fù)責(zé)人、各有關(guān)部門負(fù)責(zé)人。

　　2.當(dāng)被檢查單位對檢查事實有異議時，檢查組應(yīng)當(dāng)進行核對，確有差錯應(yīng)予以更正。

　　被檢查單位法定代表人或主要負(fù)責(zé)人應(yīng)對同意的檢查事實簽字認(rèn)可，并對需進一步論證的問題加以注明。

　　當(dāng)某問題經(jīng)過討論、核查之后，仍不能達成一致認(rèn)識，檢查組應(yīng)作記錄，記下雙方分歧意見，待今后進一步論證和處理。

　　4.總結(jié)會談一般在被檢查單位現(xiàn)場舉行。

　　確屬特別情況，檢查組可選擇以下任一方式與被檢查單位交換意見：

　　（1）推遲舉行總結(jié)會談，但推遲時間不得超過7個工作日（自退出檢查現(xiàn)場之日起計算），地點由檢查組確定。

　　（2）檢查組將檢查事實的要點印發(fā)被檢查單位，由被檢查單位在規(guī)定時間內(nèi)反饋意見。

　　被檢查單位過期未反饋意見的，視為同意。

　?。ㄈ┙鉀Q分歧

　　被檢查事實中未能達成共識的意見，檢查組應(yīng)通過核查、咨詢、討論、請示上級部門等方法，進行進一步論證，形成最終意見，并反饋被檢查單位。被檢查單位過期未反饋意見的，視為同意。

　?。ㄋ模┬纬烧綑z查報告

　　1.總結(jié)會談結(jié)束或被檢查單位對檢查事實反饋書面意見后，檢查組應(yīng)當(dāng)向派出單位領(lǐng)導(dǎo)提交正式的檢查報告。

　　正式的檢查報告應(yīng)客觀反映被檢查單位的基本情況和存在的問題，并根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，提出對被檢查單位的處理建議。

　　2.檢查報告應(yīng)在總結(jié)會談結(jié)束后15個工作日內(nèi)，提交派出單位領(lǐng)導(dǎo)。

　　派出單位和檢查組應(yīng)對現(xiàn)場檢查報告保密。

　　五、處理階段

　　（一）檢查組可根據(jù)檢查事實作出下列處理決定

　　1.檢查意見書。檢查意見書應(yīng)當(dāng)載明檢查事實、派出單位的評價以及整改意見。

　　檢查組應(yīng)在總結(jié)會談結(jié)束后20個工作日內(nèi)作出檢查意見書，提交派出單位領(lǐng)導(dǎo)簽發(fā)。

　　2.行政處罰決定書。檢查組在檢查過程中，發(fā)現(xiàn)被檢查單位有違法違規(guī)行為，應(yīng)遵循《中華人民共和國行政處罰法》及中國保監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定作出行政處罰。

　　3.行政強制措施決定書。檢查組在檢查過程中，認(rèn)為需要采取行政強制措施的，可參照行政處罰的有關(guān)程序作出行政強制措施。

　?。ǘ┡沙鰡挝徽J(rèn)為被檢查單位及其工作人員的違法行為已經(jīng)構(gòu)成犯罪或有犯罪嫌疑的，應(yīng)當(dāng)及時將掌握的有關(guān)資料復(fù)制后移送相關(guān)司法機關(guān)處理。

　　（三）執(zhí)行處理決定

　　處理決定下發(fā)后，被檢查單位應(yīng)嚴(yán)格遵照執(zhí)行。

　　被檢查單位如對處理決定有異議，可依法提出行政復(fù)議或行政訴訟。行政復(fù)議或行政訴訟期間，處理決定照常執(zhí)行。

　?。ㄋ模嵤┖罄m(xù)檢查

　　為了監(jiān)督被檢查單位的整改情況，如有必要，檢查組可實施后續(xù)檢查。

　　后續(xù)檢查比照本工作規(guī)程執(zhí)行。

　　六、檔案整理階段

　　派出單位應(yīng)建立現(xiàn)場檢查檔案。檔案主要包括：部署檢查的文件、現(xiàn)場檢查通知書、檢查方案、檢查報告以及記錄反映檢查過程和檢查結(jié)果的文件及數(shù)據(jù)資料、被檢查單位執(zhí)行處理決定的報告等。

　　檢查檔案的保存與管理按照檔案管理有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

　　七、附則

　?。ㄒ唬┍疽?guī)程由中國保監(jiān)會負(fù)責(zé)解釋，修改亦同。

　　（二）本規(guī)程從2001年5月1日起執(zhí)行。

　　附件：一、現(xiàn)場檢查流程圖

　　二、現(xiàn)場檢查方案

　　三、現(xiàn)場檢查通知書

　　四、現(xiàn)場檢查會談記錄

　　五、現(xiàn)場檢查調(diào)閱資料清單

　　六、現(xiàn)場檢查工作底稿

　　七、現(xiàn)場檢查事實

　　八、現(xiàn)場檢查報告

　　附件一：現(xiàn)場檢查流程圖
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　　　　│成立檢查組　│
　　　　└──────┘
　　　　　　　 ↓
　　　　┌──────┐
　　　　│擬定檢查方案│
　　　　└──────┘
　　　　　　　 ↓
　　　　┌──────┐
　　　　│發(fā)出檢查通知│
　　　　└──────┘
　　　　　　　 ↓
　　　　┌──────┐
　　　　│　進場會談　│
　　　　└──────┘
　　　　　　　 ↓
　　　　┌──────┐
　　　　│　現(xiàn)場作業(yè)　│
　　　　└──────┘
　　　　　　　 ↓
　　　　┌──────┐
　　　　│　總結(jié)會談　│
　　　　└──────┘
　　　　　　　 ↓
　　　　┌──────┐
　　　　│形成檢查報告│
　　　　└──────┘
　　　　　　　 ↓
　　　　┌──────┐
　　　　│作出處理決定│
　　　　└──────┘
　　　　　　　 ↓
　　　　┌──────┐
　　　　│　檔案管理　│
　　　　└──────┘
　　

　　　　附件四：現(xiàn)場檢查會談記錄
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　　│被檢查單位│　　　　　　　　　　　　　│主談人　│　　　　　　　　　│
　　├─────┼─────────────┼────┼─────────┤
　　│會談地點　│　　　　　　　　　　　　　│會談時間│　　　　　　　　　│
　　├─────┼─────────────┴────┴─────────┤
　　│檢查組成員│　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│
　　├─────┼────────────────────────────┤
　　│被檢查單位│　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│
　　│會談人員　│　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│
　　├─────┴────────────────────────────┤
　　│　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│
　　│　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│
　　│　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│
　　│　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│
　　├───────┬────────┬─────────┬───────┤
　　│檢查組代表簽字│　　　　　　　　│被檢查單位代表簽字│　　　　　　　│
　　├───────┴────────┴─────────┴───────┤
　　│記錄人　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　年　　月　　日　　　│
　　└──────────────────────────────────┘
　　　　附件五：現(xiàn)場檢查調(diào)查閱資料清單
　　　　第一聯(lián)：被檢查單位留存
　　　　第二聯(lián)：檢查組留存
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　第　　頁
　　┌────┬──┬────┬──────┬───┬──────┬───┐
　　│資料名稱│數(shù)量│資料日期│資料調(diào)閱日期│調(diào)閱人│資料歸還日期│收回人│
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　　│　　　　│　　│　　　　│　　　　　　│　　　│　　　　　　│　　　│
　　├────┼──┼────┼──────┼───┼──────┼───┤
　　│　　　　│　　│　　　　│　　　　　　│　　　│　　　　　　│　　　│
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　　│　　　　│　　│　　　　│　　　　　　│　　　│　　　　　　│　　　│
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　　│　　　　│　　│　　　　│　　　　　　│　　　│　　　　　　│　　　│
　　└────┴──┴────┴──────┴───┴──────┴───┘
　　附件六：現(xiàn)場檢查工作底稿

　　編號：

　　被檢查單位名稱：

　　檢查日期：

　　檢查人員：　　　　　　　　　 復(fù)核人員：

　　檢查內(nèi)容：

　　評價或結(jié)論：

　　附件七：現(xiàn)場檢查事實＿＿＿＿＿＿：

　　本次現(xiàn)場檢查的主要問題以下：

　　請你單位主要負(fù)責(zé)人簽署意見加蓋公章，并在　　月　　日前返回檢查組，逾期不退視為同意上述事實和評價。

　　主查人：　　　　　　　　　　　　　　　　　年　　月　　日

　　檢查組組長：　　　　　　　　　　　　　　　年　　月　　日

　　被檢查單位意見：　　　　　　　　　　　　　年　　月　　日

　　附件八：現(xiàn)場檢查報告

　　密級：機密　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　編號：

　　被檢查單位名稱：

　　被檢查單位負(fù)責(zé)人：

　　監(jiān)管單位名稱：

　　監(jiān)管單位負(fù)責(zé)人：

　　檢查組組長：

　　檢查組主查人：

　　檢查項目：

　　檢查時間：

　　報告完成日期：
　　┌──────────────────────────────────┐
　　│　　本檢查報告是由中國保險監(jiān)督管理委員會監(jiān)管人員依照《中華人民共和國│
　　│保險法》等有關(guān)監(jiān)管法規(guī)對被檢查單位實施現(xiàn)場檢查后形成的。資料來源于被│
　　│檢查單位提供的業(yè)務(wù)、財務(wù)住處及有關(guān)檔案。本報告必須嚴(yán)格保密?！　　　々?br/>　　└──────────────────────────────────┘