(2002年12月6日 國家外匯管理局發(fā)布)

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國家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連、青島、廈門、寧波市分局，各中資外匯指定銀行：?

　　為方便企業(yè)使用國內(nèi)外匯貸款和金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行債權(quán)管理，國家外匯管理局在總結(jié)部分地區(qū)試點(diǎn)經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，決定在全國范圍內(nèi)對(duì)國內(nèi)外匯貸款外匯管理方式進(jìn)行改革。現(xiàn)將有關(guān)事項(xiàng)通知如下：?

　　一、國內(nèi)外匯貸款外匯管理方式的改革，是指改變?cè)瓉碛?a href='http://www.shkps.cn/zhaiwu/3.html' target='_blank' data-horse>債務(wù)人到國家外匯管理局分支局或外匯管理部（以下簡稱“外匯局”）逐筆辦理國內(nèi)外匯貸款登記的管理方式，實(shí)行由債權(quán)人集中登記，即由發(fā)放國內(nèi)外匯貸款的中資金融機(jī)構(gòu)定期向外匯局進(jìn)行外匯債權(quán)登記，報(bào)送國內(nèi)外匯貸款變動(dòng)情況，并自行對(duì)企業(yè)開立國內(nèi)外匯貸款專用賬戶和辦理還本付息手續(xù)進(jìn)行真實(shí)性和合規(guī)性審核，不必經(jīng)外匯局批準(zhǔn)。?

　　二、實(shí)行國內(nèi)外匯貸款外匯管理方式改革的范圍，僅限于各中資金融機(jī)構(gòu)（以下簡稱“債權(quán)人”）向非金融性質(zhì)的境內(nèi)機(jī)構(gòu)（以下簡稱“債務(wù)人”）發(fā)放的自營外匯貸款，不包括外債轉(zhuǎn)貸款。?

　　三、國內(nèi)外匯貸款外匯債權(quán)登記的管理。所有經(jīng)營國內(nèi)外匯貸款業(yè)務(wù)的債權(quán)人應(yīng)當(dāng)辦理國內(nèi)外匯貸款外匯債權(quán)登記手續(xù),即在每月初5個(gè)工作日內(nèi)向外匯局填報(bào)《國內(nèi)外匯貸款債權(quán)人集中登記表》（附件1）、《國內(nèi)外匯貸款變動(dòng)反饋表》（附件2）及《國內(nèi)外匯貸款業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)匯總表》（附件4），按要求報(bào)送上月國內(nèi)外匯貸款的發(fā)放及變動(dòng)情況。?

　　四、國內(nèi)外匯貸款專用賬戶的管理。債權(quán)人負(fù)責(zé)審核債務(wù)人提出的開立或注銷國內(nèi)外匯貸款專用賬戶的申請(qǐng)，并于每月初5個(gè)工作日內(nèi)向所在地外匯局填報(bào)《國內(nèi)外匯貸款專戶開戶銷戶月報(bào)表》（附件3）和《國內(nèi)外匯貸款業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)匯總表》（附件4）。?

　　債務(wù)人申請(qǐng)辦理國內(nèi)外匯貸款專用賬戶開戶手續(xù)時(shí)，債權(quán)人為銀行的，只允許在債權(quán)銀行或債務(wù)人注冊(cè)地銀行開戶；債權(quán)人為非銀行金融機(jī)構(gòu)的，只能在貸款資金的劃出行或債務(wù)人注冊(cè)地銀行開戶。?

　　債權(quán)人與債務(wù)人的開戶行不是同一家金融機(jī)構(gòu)的，債權(quán)人應(yīng)向債務(wù)人的開戶行出具開（銷）戶通知書，并注明：“已按照國家外匯管理局國內(nèi)外匯貸款外匯管理有關(guān)規(guī)定進(jìn)行了真實(shí)性、合規(guī)性審核，請(qǐng)____銀行____分（支）行協(xié)助辦理有關(guān)開戶（銷戶）手續(xù)”，并簽字、加蓋業(yè)務(wù)公章。開戶銀行須憑債權(quán)人加注、蓋章的開（銷）戶通知書辦理國內(nèi)外匯貸款專用賬戶開、銷戶手續(xù)。?

　　國內(nèi)外匯貸款專用賬戶的收入范圍為債務(wù)人該筆貸款收入及其劃入的還款資金；支出范圍為債務(wù)人償還貸款、經(jīng)常項(xiàng)下支出及經(jīng)批準(zhǔn)的資本項(xiàng)下支出。還貸資金進(jìn)入專用賬戶的時(shí)間不得超過貸款到期日或?qū)嶋H償還日前5個(gè)工作日。一筆外匯貸款只能開立一個(gè)專用賬戶，貸款合同履行完畢后，應(yīng)注銷專用賬戶。

　　五、國內(nèi)外匯貸款還本付息的管理。債務(wù)人以自有外匯或以人民幣購匯償還國內(nèi)外匯貸款本息時(shí)，應(yīng)向債權(quán)人提供外匯賬戶對(duì)賬單和《企業(yè)自有外匯確認(rèn)書》（見附件5）等證明文件，由債權(quán)人進(jìn)行真實(shí)性和合規(guī)性審核，事后由債權(quán)人按月報(bào)所在地外匯局備案（見附件2）。債務(wù)人償還貸款本息時(shí)，應(yīng)先使用自有外匯，不足部分方可購匯。?

　　債務(wù)人辦理以償還貸款本息為目的的購、付匯手續(xù)時(shí)，債權(quán)人為銀行的，只能在債權(quán)銀行或其注冊(cè)地銀行辦理；債權(quán)人為非銀行金融機(jī)構(gòu)的，債務(wù)人只能在貸款資金的劃出行或其注冊(cè)地銀行辦理。?

　　債權(quán)人與債務(wù)人的購、付匯銀行不是同一家機(jī)構(gòu)的，債權(quán)人應(yīng)在向債務(wù)人出具的還本付息通知單上加注：“已按照國家外匯管理局國內(nèi)外匯貸款外匯管理有關(guān)規(guī)定進(jìn)行了真實(shí)性、合規(guī)性審核，請(qǐng)____銀行____分（支）行協(xié)助辦理有關(guān)售、付匯手續(xù)”，并簽字、加蓋業(yè)務(wù)公章。售、付匯銀行須憑債權(quán)人加注、蓋章的還本付息通知單辦理售匯或境內(nèi)外匯劃轉(zhuǎn)手續(xù)。?

　　國內(nèi)外匯貸款還本付息的購匯，應(yīng)由債務(wù)人提出申請(qǐng)。若債權(quán)人通過合法途徑（包括法院判決、仲裁機(jī)構(gòu)的裁決、抵押或質(zhì)押資產(chǎn)變現(xiàn)、扣收保證金等）獲得了來源于企業(yè)的人民幣資金，且由于合理原因致使債務(wù)人不能提出購匯申請(qǐng)，則債權(quán)人可代企業(yè)向所在地外匯分局提出購匯申請(qǐng)，分局按有關(guān)規(guī)定審查其真實(shí)性、合規(guī)性后予以批準(zhǔn)，并注銷或沖減相應(yīng)貸款登記。?

　　六、出口押匯和打包放款的結(jié)匯，可由債權(quán)人直接核準(zhǔn)辦理，除此以外的國內(nèi)外匯貸款不得結(jié)匯。?

　　七、各外匯局、經(jīng)營國內(nèi)外匯貸款業(yè)務(wù)的債權(quán)人應(yīng)在2002年12月31日前作好外匯貸款登記方式轉(zhuǎn)換的準(zhǔn)備工作。實(shí)施此項(xiàng)改革時(shí)，各外匯局應(yīng)加強(qiáng)對(duì)債權(quán)人外匯業(yè)務(wù)人員的培訓(xùn)，督促銀行做好國內(nèi)外匯貸款業(yè)務(wù)及專用賬戶的清理工作，加強(qiáng)改革前后有關(guān)貸款登記信息、賬戶信息的核對(duì)。實(shí)施改革后，外匯局應(yīng)全部注銷債務(wù)人的自營外匯貸款登記，債務(wù)人不再憑國內(nèi)外匯貸款登記憑證辦理購付匯手續(xù)。?

　　八、債權(quán)人應(yīng)建立完善的外匯貸款業(yè)務(wù)內(nèi)控制度，并報(bào)當(dāng)?shù)赝鈪R局備案。外匯局應(yīng)對(duì)債權(quán)人外匯貸款業(yè)務(wù)內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況、內(nèi)部統(tǒng)計(jì)報(bào)告制度、人員素質(zhì)以及業(yè)務(wù)經(jīng)營情況等進(jìn)行定期或不定期的檢查。存在問題的，應(yīng)責(zé)令債權(quán)人限期糾正；逾期不改的，外匯局可對(duì)其進(jìn)行通報(bào)批評(píng)，或按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處罰。?

　　九、外匯局應(yīng)加強(qiáng)對(duì)債權(quán)人的事后監(jiān)管，督促其按時(shí)報(bào)送各類數(shù)據(jù)和有關(guān)資料。外匯局應(yīng)根據(jù)債權(quán)人所報(bào)材料對(duì)國內(nèi)外匯貸款業(yè)務(wù)進(jìn)行非現(xiàn)場(chǎng)檢查，對(duì)債權(quán)人辦理集中登記、開立或注銷外匯賬戶以及還款審核等情況進(jìn)行定期或不定期的現(xiàn)場(chǎng)檢查。?

　　十、各債權(quán)人應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定向所在地外匯局報(bào)送報(bào)表。已經(jīng)運(yùn)行外匯賬戶管理信息系統(tǒng)的地區(qū)，銀行應(yīng)按照外匯賬戶管理信息系統(tǒng)的要求報(bào)送相關(guān)數(shù)據(jù)；目前尚不具備條件的地區(qū)，暫可以磁盤或紙質(zhì)報(bào)表形式報(bào)送數(shù)據(jù)，但應(yīng)當(dāng)要求銀行積極創(chuàng)造條件，盡早實(shí)現(xiàn)聯(lián)網(wǎng)。?

　　十一、各分局應(yīng)通過《資本項(xiàng)目統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)系列報(bào)表》，按規(guī)定向總局報(bào)送國內(nèi)外匯貸款有關(guān)數(shù)據(jù)。?

　　十二、各分局應(yīng)通過當(dāng)?shù)孛襟w加強(qiáng)對(duì)國內(nèi)外匯貸款外匯管理方式改革的宣傳。

　　十三、本通知從2003年1月1日起執(zhí)行。2001年8月我局發(fā)布的《關(guān)于對(duì)國內(nèi)外匯貸款外匯管理方式進(jìn)行改革試點(diǎn)的通知》（匯發(fā)［2001］142號(hào)）同時(shí)廢止。以前相關(guān)規(guī)定與本通知相抵觸的，以本通知為準(zhǔn)。?
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附件：1、國內(nèi)外匯貸款債權(quán)人集中登記表（略）

2、國內(nèi)外匯貸款變動(dòng)反饋表（略）

3、國內(nèi)外匯貸款專戶開戶銷戶月報(bào)表（略）

4、國內(nèi)外匯貸款業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)匯總表（略）

5、企業(yè)自有外匯確認(rèn)書（略）


二ＯＯ二年十二月六日