第一章　總　則

　　第二章　外匯業(yè)務的申請、審批和終止

　　第三章　外匯業(yè)務范圍

　　第四章　外匯業(yè)務管理

　　第五章　外匯業(yè)務、財務報表、資料

　　第六章　附　則

第一章　總　則

??? 第一條　為加強和完善對銀行經(jīng)營外匯業(yè)務的管理，根據(jù)《中華人民共和國外匯管理暫行條例》，特制定本規(guī)定。

　　第二條　本規(guī)定中所稱外匯指定銀行是指國家外匯專業(yè)銀行和其他經(jīng)國家外匯管理局或其分局批準經(jīng)營外匯業(yè)務的銀行。但中國境內(nèi)的外資銀行、中外合資銀行不適用本規(guī)定。

　　第三條　國家外匯管理局及其分支局（以下簡稱外匯管理部門）為外匯指定銀行經(jīng)營外匯業(yè)務的管理機關，負責外匯指定銀行外匯業(yè)務的管理、指導、協(xié)調(diào)、監(jiān)督和檢查。

　　第四條　外匯指定銀行經(jīng)營外匯業(yè)務，必須遵守國家外匯管理規(guī)定，并對其客戶的外匯收支活動進行監(jiān)督。

第二章　外匯業(yè)務的申請、審批和終止

??? 第五條　銀行申請經(jīng)營外匯業(yè)務，須具備下列條件：

　　一、業(yè)經(jīng)國務院、中國人民銀行批準成立；

　　二、確屬國家、地區(qū)經(jīng)濟、貿(mào)易、金融發(fā)展的需要；

　　三、具備經(jīng)營外匯業(yè)務的能力，有一定數(shù)量和相當素質(zhì)的外匯金融人員，其中主要負責人和外匯業(yè)務主管人員應有3年以上經(jīng)營金融、外匯業(yè)務的資歷和經(jīng)驗；

　　四、具有相應的業(yè)務量及經(jīng)營場所；

　　五、具有下列規(guī)定的外匯資本金或外匯營運資金；

　　1.全國性銀行總行須具有不少于5000萬美元等值的外匯資本金；

　　2.區(qū)域性銀行總行須具有不少于2000萬美元等值的外匯資本金；

　　3.具有獨立法人資格的全國性、區(qū)域性銀行的分支行須具有不少于200萬美元等值的外匯資本金；

　　4.不具有獨立法人資格的全國性、區(qū)域性銀行的分支行，須分別具有不少于200萬美元、100萬美元等值的外匯營運資金。

　　第六條　銀行經(jīng)營外匯業(yè)務，應向當?shù)赝鈪R管理部門提出申請并提交下列文件、資料：

　　一、國務院或中國人民銀行批準其設立的文件及其組織章程；

　　二、經(jīng)營外匯業(yè)務申請書；

　　三、經(jīng)營外匯業(yè)務可行性報告；

　　四、其總行同意其開辦外匯業(yè)務的文件；

　　五、中華人民共和國注冊會計師事務所或其它有權出具驗資證明的部門就其外匯資本金或外匯營運資金出具的驗資證明；

　　六、主要負責人和外匯業(yè)務主管人員的簡歷。

　　第七條　審批權限和程序：

　　一、全國性、區(qū)域性銀行總行申請經(jīng)營外匯業(yè)務，報國家外匯管理局審批；

　　二、具有獨立法人資格的全國性、區(qū)域性銀行的分支行申請經(jīng)營外匯業(yè)務，經(jīng)當?shù)赝鈪R管理分、支局上報所在省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市、經(jīng)濟特區(qū)外匯管理分局，核報國家外匯管理局審批；

　　三、不具有獨立法人資格的全國性、區(qū)域性銀行的分支行申請經(jīng)營外匯業(yè)務，報經(jīng)當?shù)赝鈪R管理分、支局核報省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市、經(jīng)濟特區(qū)外匯管理分局審批；

　　四、外匯指定銀行總行或分支行委托下屬機構或其它金融機構辦理外匯業(yè)務，須報經(jīng)當?shù)赝鈪R管理分局核報國家外匯管理局或各省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市、經(jīng)濟特區(qū)外匯管理分局審批。

　　第八條　《經(jīng)營外匯業(yè)務許可證》是外匯指定銀行辦理外匯業(yè)務的權利憑證。銀行獲準辦理外匯業(yè)務并領取《經(jīng)營外匯業(yè)務許可證》后始得辦理外匯業(yè)務。

　　第九條　銀行在獲準辦理外匯業(yè)務后，必須在兩個月內(nèi)持《經(jīng)營外匯業(yè)務許可證》向工商行政管理部門辦理申請登記或變更登記手續(xù)。

　　第十條　銀行獲準辦理外匯業(yè)務后，由國家外匯管理局向社會發(fā)布公告。

　　第十一條　外匯指定銀行如停辦外匯業(yè)務，應在90日前向外匯管理部門提出申請，經(jīng)批準停辦外匯業(yè)務，或者外匯管理部門決定終止其外匯業(yè)務的，應在外匯管理部門、工商、稅務、審計部門監(jiān)督下，對其外匯債權、債務進行清理，清理完畢，交回或由外匯管理部門吊銷其《經(jīng)營外匯業(yè)務許可證》。

　　外匯指定銀行申請停辦外匯業(yè)務，應提交下列資料：

　　一、其最高權力機關或其上級銀行作出的停辦外匯業(yè)務的決定；

　　二、經(jīng)中華人民共和國注冊會計師事務所核實的近期的外匯資產(chǎn)負債表、損益表、外匯頭寸表；

　　三、外匯管理部門要求提供的其它資料。

第三章　外匯業(yè)務范圍

??? 第十二條　經(jīng)外匯管理部門批準，銀行可經(jīng)營下列全部或部分外匯業(yè)務：

　　一、外匯存款；

　　二、外匯匯款；

　　三、境內(nèi)、外外匯借款；

　　四、在境內(nèi)、外發(fā)行或代理發(fā)行外幣有價證券；

　　五、貿(mào)易、非貿(mào)易結算；

　　六、外幣票據(jù)的承兌和貼現(xiàn)；

　　七、外匯放款；

　　八、買賣或代理買賣外匯及外幣有價證券；

　　九、外幣兌換；

　　十、外匯擔保；

　　十一、征信調(diào)查、咨詢、見證業(yè)務；

　　十二、國家外匯管理局批準的其他外匯業(yè)務。

　　外匯指定銀行不得超越批準的范圍經(jīng)營外匯業(yè)務。

第四章　外匯業(yè)務管理

??? 第十三條　外匯指定銀行須根據(jù)本規(guī)定及有關規(guī)定，制定經(jīng)營外匯業(yè)務的制定、辦法，并報外匯管理部門備案。

　　第十四條　外匯指定銀行總行每年須按規(guī)定時間擬訂下一年度本系統(tǒng)的外匯資金來源與運用計劃，報中國人民銀行總行。批準后的外匯資金來源與運用計劃由外匯管理部門監(jiān)督執(zhí)行。

　　外匯指定銀行總行應將其下達給分支行的外匯資金來源與運用計劃、外匯放款審批權限、外匯擔保權限及時報國家外匯管理局備案。

　　第十五條　外匯指定銀行須按國家外匯管理有關規(guī)定辦理外匯存款業(yè)務，并按規(guī)定繳納外匯存款準備金。

　　第十六條　外匯指定銀行在境外發(fā)行或代理發(fā)行外幣有價證券，應按有關規(guī)定報經(jīng)國家外匯管理局核報中國人民銀行總行批準。

　　外匯指定銀行在境內(nèi)發(fā)行外幣有價證券，應報當?shù)赝鈪R管理分局和人民銀行分行核報國家外匯管理局和中國人民銀行總行批準。

　　第十七條　外匯指定銀行總行在境外籌措中長期國際商業(yè)貸款和買方信貸，必須按規(guī)定逐筆報國家外匯管理局審查。

　　外匯指定銀行的分支行未經(jīng)其總行授權，未經(jīng)國家外匯管理局批準，不得從境外借款。

　　第十八條　外匯指定銀行每月末的短期境外借款帳面余額不得超過核定的短期借款指標。

　　第十九條　外匯指定銀行與國外或港澳地區(qū)的銀行建立代理行關系，在境外銀行開立外匯帳戶，由其總行統(tǒng)一規(guī)定，并報國家外匯管理局備案。

　　第二十條　外匯指定銀行的短期外匯放款、購買的外國公債、存放同業(yè)款與各項外匯準備金之和不得低于同期外匯資產(chǎn)的30％。

　　第二十一條　外匯指定銀行以吸收的外匯存款發(fā)放外匯貸款的總額不得超過其吸收的外匯存款總額的70％。

　　第二十二條　外匯指定銀行的境內(nèi)機構對境外發(fā)放外匯貸款，須報當?shù)赝鈪R管理分局核報國家外匯管理局批準。

　　第二十三條　外匯指定銀行總行及其具有獨立法人資格的分支行，其對外債務余額加對外擔保余額不得高于其外匯資本金的20倍。

　　不具有獨立法人資格的外匯指定銀行分支行的對外負債及對外擔保額，并入總行計算。

　　第二十四條　外匯指定銀行總行及其具有獨立法人資格的分支行對一個企業(yè)的外匯放款加對外擔保不得高于其外匯資本金的30％。

　　不具有獨立法人資格的外匯指定銀行的分支行對一個企業(yè)的外匯放款不得超過其外匯營運資金的30％。

　　外匯指定銀行超過上述規(guī)定的比例發(fā)放外匯貸款，須報當?shù)赝鈪R管理分局核報國家外匯管理局批準后辦理。

　　第二十五條　外匯指定銀行經(jīng)營外匯放款業(yè)務，必須建立呆帳準備金制度。

　　第二十六條　外匯指定銀行辦理貿(mào)易和非貿(mào)易結算、外幣與人民幣的兌換等外匯業(yè)務，所收入的屬于國家的外匯，應按有關規(guī)定辦理移存，所需外匯按有關規(guī)定提取。

　　第二十七條　外匯指定銀行外匯存、貸款的利率，按國家規(guī)定執(zhí)行。

第五章　外匯業(yè)務、財務報表、資料

??? 第二十八條　外匯指定銀行應建立、健全外匯業(yè)務財務、統(tǒng)計制度。會計制度采用權責發(fā)生制、借貸記帳法和外幣分帳制。

　　第二十九條　外匯指定銀行應向當?shù)赝鈪R管理部門報送下列報表和資料：

　　一、各種外幣折成美元編制的外匯資產(chǎn)負債表（季報），損益表（年報）；

　　二、外幣折成本幣，與本幣匯總編制的資產(chǎn)負債表（年報）、損益表（年報）；

　　三、外匯存款表（月報）；

　　四、外匯放款表（月報）；

　　五、國際結算情況表（月報）；

　　六、國家外匯移存、提取情況表（月報）；

　　七、外匯頭寸表（月報）；

　　八、外匯、外幣有價證券買賣情況表（季報）；

　　九、外匯業(yè)務年度總結報告；

　　十、外匯管理部門要求提供的其它報表和資料。

　　第三十條　外匯指定銀行總行須匯總編制本系統(tǒng)第二十九條中第一至第八項規(guī)定的報表。

　　第三十一條　外匯指定銀行的財務狀況、經(jīng)營成果應采取適當方式對外公開。

第六章　附　則

??? 第三十二條　本規(guī)定未盡事宜，國家外匯管理局可根據(jù)國家有關規(guī)定發(fā)布通函。外匯管理部門可定期或不定期地對外匯指定銀行的外匯業(yè)務和外匯財務狀況進行檢查，并索取有關資料。

　　第三十三條　外匯指定銀行制定的外匯業(yè)務制度、辦法，不得與國家外匯管理政策、法規(guī)、規(guī)章相違背，否則，國家外匯管理局可按規(guī)定程序予以撤銷、改變或者責令改正。

　　第三十四條　外匯指定銀行違反本規(guī)定，外匯管理部門可視其情節(jié)，給予限期糾正、通報批評、警告、沒收非法所得、罰款、停業(yè)整頓、吊銷《經(jīng)營外匯業(yè)務許可證》等處罰。

　　第三十五條　本規(guī)定由國家外匯管理局負責解釋。

　　第三十六條　本規(guī)定自1991年1月1日起施行。