第一條　為規(guī)范結(jié)匯、售匯及付匯行為，加強(qiáng)對(duì)外匯指定銀行（以下簡(jiǎn)稱(chēng)銀行）結(jié)匯、售匯及付匯監(jiān)管，完善結(jié)匯、售匯及付匯管理制度，特制定本規(guī)定。

　　第二條　銀行辦理結(jié)匯、售匯及付匯業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行中國(guó)人民銀行《結(jié)匯、售匯及付匯管理暫行規(guī)定》及本規(guī)定。

　　第三條　對(duì)于未有規(guī)定及未經(jīng)批準(zhǔn)可以保留外匯的經(jīng)常項(xiàng)目項(xiàng)下的外匯收入，銀行應(yīng)當(dāng)予以辦理結(jié)匯。

　　第四條　對(duì)于未有規(guī)定及未經(jīng)批準(zhǔn)可以結(jié)匯的資本項(xiàng)目項(xiàng)目的外匯收入，銀行不得辦理結(jié)匯。

　　第五條　下列情況未戲外匯管理部門(mén)批準(zhǔn)，銀行不得售匯：

　　一、購(gòu)匯者為非居民，但另有規(guī)定者除外；

　　二、捐贈(zèng)進(jìn)口項(xiàng)下購(gòu)匯；

　　三、購(gòu)匯者為非銀行金融機(jī)構(gòu)；

　　四、易貨貿(mào)易項(xiàng)下購(gòu)匯；

　　五、來(lái)料加工貿(mào)易項(xiàng)下購(gòu)匯；

　　六、貿(mào)易項(xiàng)下購(gòu)匯者無(wú)對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)權(quán)；

　　七、其它不符合《結(jié)匯、售匯及付匯管理暫行規(guī)定》的購(gòu)匯。

　　第六條　關(guān)于貿(mào)易項(xiàng)下售付匯有效商業(yè)單據(jù)及有效憑證，按照以下規(guī)定辦理：

　　一、用跟單信用證、保函方式結(jié)算的貿(mào)易進(jìn)口，如需在開(kāi)證時(shí)購(gòu)匯，持進(jìn)口合同、進(jìn)口付匯核銷(xiāo)單、開(kāi)證申請(qǐng)書(shū)及《結(jié)匯、售匯及付匯管理暫行規(guī)定》中規(guī)定的有效憑證購(gòu)匯，付匯時(shí)憑信用證結(jié)算方式要求的有效商業(yè)單據(jù)辦理。

　　二、用跟單托收方式結(jié)算的貿(mào)易進(jìn)口，持進(jìn)口合同、進(jìn)口付匯核銷(xiāo)單、進(jìn)口付匯通知書(shū)及跟單托收結(jié)算方式要求的有效商業(yè)單據(jù)和《結(jié)匯、售匯及付匯管理暫行規(guī)定》中規(guī)定的有效憑證辦理。

　　三、用匯款方式結(jié)算的貿(mào)易進(jìn)口，持進(jìn)口合同、進(jìn)口付匯核銷(xiāo)單、發(fā)票、正本報(bào)關(guān)單、正本運(yùn)輸單據(jù)的《結(jié)匯、售匯及付匯管理暫行規(guī)定》中規(guī)定的有效憑證辦理。若報(bào)關(guān)單上的“經(jīng)營(yíng)單位”與合同中列明的買(mǎi)方名稱(chēng)不一致，應(yīng)當(dāng)提供相應(yīng)的代理協(xié)議。

　　四、銀行售付匯后，應(yīng)當(dāng)在上述正本商業(yè)單據(jù)和有效憑證上簽注售付匯金額、日期、簽章并將售付匯的正本商業(yè)單據(jù)和有效憑證留存。

　　五、分期付款項(xiàng)下售付匯，只能在一個(gè)銀行辦理。銀行在每次售付匯后應(yīng)當(dāng)在正本商業(yè)單據(jù)和有效憑證上簽注售付匯金額、日期、簽章并留存單證復(fù)印件，正本單證退付匯單位，俟合同付匯完畢，留存正本單證。

　　六、銀行保存正本售付匯單證的期限為兩年。

　　七、遇有下列情況，銀行不得辦理售付匯。

　　1.各種單證不符；

　　2.單證為非有效單證；

　　3.單證不齊全、模糊不清或者經(jīng)涂改；

　　4.購(gòu)付匯金額超過(guò)報(bào)關(guān)單或有效憑證金額。

　　第七條　購(gòu)匯只能在購(gòu)匯單位注冊(cè)所在地銀行辦理；特殊情況需異地購(gòu)匯的，需經(jīng)購(gòu)匯單位所在地外匯管理部門(mén)核準(zhǔn)。外匯管理部門(mén)核準(zhǔn)異地購(gòu)匯時(shí)，應(yīng)當(dāng)將核準(zhǔn)件抄送購(gòu)泯地外匯管理部門(mén)備案。

　　第八條　下列外匯收支，需事先報(bào)外匯管理部門(mén)核準(zhǔn)。

　　一、單筆現(xiàn)鈔結(jié)匯金額超過(guò)等值5萬(wàn)美元。

　　二、單筆提取現(xiàn)鈔金額超過(guò)等值1萬(wàn)美元。

　　三、遠(yuǎn)期收匯超過(guò)365天。

　　第九條　下放審批權(quán)限

　　一、進(jìn)口項(xiàng)下預(yù)付貨款，不超過(guò)合同總金額（到岸價(jià)格）15％或者雖超過(guò)15％但未超過(guò)等值10萬(wàn)美元的，銀行可以憑進(jìn)口合同、發(fā)票、進(jìn)口付匯核銷(xiāo)單直接辦理售付匯，對(duì)于超過(guò)合同總金額15％并超過(guò)10萬(wàn)美元的進(jìn)口預(yù)付貨款，憑外匯管理部門(mén)核準(zhǔn)件辦理。

　　二、出口項(xiàng)下支付未超過(guò)合同總金額（離岸價(jià)格）2％的暗傭（暗扣）和5％的明傭（明扣）或者雖超過(guò)規(guī)定比例但未超過(guò)1萬(wàn)美元的，銀行可憑合同、傭金協(xié)議直接辦理售付匯。對(duì)于超過(guò)上述比例，同時(shí)超過(guò)1萬(wàn)美元的傭金，銀行需憑外匯管理部門(mén)核準(zhǔn)件辦理。

　　第十條　建立銀行內(nèi)部監(jiān)管制度

　　一、各銀行總行應(yīng)當(dāng)根據(jù)《結(jié)匯、售匯及付匯管理暫行規(guī)定》及本規(guī)定，并按照審售分離、分級(jí)審批的原則制定本行系統(tǒng)的結(jié)匯、售匯及付匯操作規(guī)程并報(bào)國(guó)家外匯管理局批準(zhǔn)后實(shí)行；各銀行分支行制定的操作規(guī)程需經(jīng)其上級(jí)行批準(zhǔn)并報(bào)當(dāng)?shù)赝鈪R管理部門(mén)備案。

　　二、銀行應(yīng)當(dāng)建立對(duì)所屬分支行結(jié)匯、售匯和付匯業(yè)務(wù)的監(jiān)督檢查制度，對(duì)分支行違反規(guī)定的行為，應(yīng)為及時(shí)予以糾正。

　　第十一條　建立異常情況報(bào)告制度。

　　遇有下列情況，銀行應(yīng)當(dāng)及時(shí)向當(dāng)?shù)赝鈪R管理部門(mén)報(bào)告。

　　一、國(guó)內(nèi)單位結(jié)、售匯金額突然增大，結(jié)、售匯頻率加快或者結(jié)、售匯金額明顯超過(guò)其正常經(jīng)營(yíng)水平。

　　二、購(gòu)匯單位使用巨額人民幣現(xiàn)鈔購(gòu)匯。

　　三、購(gòu)匯單位月累計(jì)提取現(xiàn)鈔金額超過(guò)等值50萬(wàn)美元。

　　四、購(gòu)匯單位在規(guī)定比例內(nèi)頻繁預(yù)付貨款和支付大額傭金。

　　五、銀行認(rèn)為有必要報(bào)告的其他異常情況。

　　第十二條　本規(guī)定由國(guó)家外匯管理局負(fù)責(zé)解釋。

　　第十三條　本規(guī)定自一九九六年四月一日起執(zhí)行，以前與本規(guī)定有抵觸者以本規(guī)定為準(zhǔn)。