隨著國(guó)際貿(mào)易不斷發(fā)展，國(guó)際貿(mào)易摩擦和糾紛日益增多，各種貿(mào)易詐騙手段也層出不窮。因此，我國(guó)公司應(yīng)對(duì)此多加警惕，加強(qiáng)防范。

貿(mào)易詐騙產(chǎn)生的背景
某些國(guó)家對(duì)其國(guó)內(nèi)企業(yè)獲得進(jìn)出口權(quán)沒有任何資本、貿(mào)易額等門檻限制，因而進(jìn)出口貿(mào)易商多如牛毛，資質(zhì)參差不齊。其投資主體絕大多數(shù)是私人，除部分大型綜合外貿(mào)公司外，貿(mào)易公司的注冊(cè)資本比較校進(jìn)出口公司在進(jìn)行國(guó)際貿(mào)易過程中往往急功近利，不注重長(zhǎng)期培養(yǎng)客戶，相對(duì)來講對(duì)信譽(yù)的重視不夠。由于實(shí)力不濟(jì)，小進(jìn)口商在資金出現(xiàn)問題或最終用戶破產(chǎn)、拖延支付貨款時(shí)，往往拖欠甚至拒絕支付外國(guó)客戶的貨款。

貿(mào)易詐騙常見種類

1.信用證貿(mào)易類

（1）一些公司往往利用中方對(duì)信用證貿(mào)易的信任鉆空子。手段有：威脅本國(guó)開證行拒付，迫于該客戶的壓力，開證行往往吹毛求疵，找出中方單據(jù)的不符點(diǎn)拒付。借此迫使中方同意降價(jià)或改成T/T付款。

（2）進(jìn)口商利用中國(guó)出口商對(duì)其的法律環(huán)境不熟、利用當(dāng)?shù)厝穗H關(guān)系和當(dāng)?shù)貓?zhí)法部門的漏洞，向本國(guó)地方法院起訴中方信用證詐騙，以金額相對(duì)較小的保證保險(xiǎn)債券為擔(dān)保申請(qǐng)“財(cái)產(chǎn)保全”（“止付令”），要求開證銀行止付。

2.T/T類

（1）最常見的是放長(zhǎng)線釣大魚，先給幾筆小單給中國(guó)公司，并正常付款，騙得中方信任，其后突然給一筆大單，以資金短缺、交貨期緊為由，要求貨到付款，貨到后就杳無音信。

（2）進(jìn)口貨物到港后進(jìn)口商以質(zhì)量有問題、規(guī)格不符等為由，拒絕向中方付款，并以此來壓價(jià)，有的甚至要求先銷售、后付款。

（3）利用本國(guó)海關(guān)關(guān)于進(jìn)口退貨或轉(zhuǎn)賣需征得進(jìn)口商同意的規(guī)定，既不辦理通關(guān)手續(xù)也不付款，更不同意中方退貨或轉(zhuǎn)賣，使貨物長(zhǎng)期滯港，以貨物為砝碼威脅中方降價(jià)處理。

（4）以他人名義注冊(cè)法人公司，并提前將公司名下和本人名下的財(cái)產(chǎn)（不動(dòng)產(chǎn)）轉(zhuǎn)移出去，或抵押給銀行，騙得貨款后馬上投入貿(mào)易作為流動(dòng)資金，使得中方無法采取財(cái)產(chǎn)保全措施。

（5）利用本地或在華設(shè)立的小海運(yùn)公司或貨代公司管理松懈的弱點(diǎn)，或與其勾結(jié)一起，誘其無單放貨。在一些國(guó)家這些小海運(yùn)公司或貨代公司是個(gè)“空殼”，沒有資產(chǎn)可以執(zhí)行。

3.加工貿(mào)易類

外方往往簽訂“雙重合同”，即一套是正常加工費(fèi)的合同，一套是向海關(guān)辦理通關(guān)手續(xù)時(shí)壓低、虛報(bào)加工費(fèi)的虛假合同。對(duì)于申報(bào)合同涉及的加工費(fèi)外方正常付匯，對(duì)不足部分外方則通過地下錢莊或攜帶現(xiàn)金出境、借用雇用社會(huì)閑雜人員的名義或以公司職員個(gè)人名義，在個(gè)人用匯限度內(nèi)電匯等非正常方式補(bǔ)齊。一旦資金緊張就拒付或拖欠上述的不足部分，此時(shí)中方由于涉嫌協(xié)助虛假報(bào)關(guān)，往往對(duì)此類欠款無法正常追索。此外，外方一般利用中國(guó)企業(yè)相互間競(jìng)爭(zhēng)激烈的特點(diǎn)，要求先交加工貨物、后付加工費(fèi)，一步步地拖欠貨款，逐漸套牢中方，或突然給一個(gè)大訂單，中方發(fā)貨后外方就杳無音信。此外，我個(gè)別中小企業(yè)與某些外國(guó)公司不簽合同，一旦出現(xiàn)問題，中方往往提不出未正常付匯的證據(jù)，同時(shí)涉嫌協(xié)同逃漏關(guān)稅，加大了追討貨款的難度。

4.在華設(shè)立分公司形式

一些國(guó)外貿(mào)易公司在中國(guó)設(shè)立辦事處或分公司，騙取中方公司信任，貨到后關(guān)閉辦事處或分公司后逃脫。有些外國(guó)公司以在華注冊(cè)的分公司名義從本國(guó)進(jìn)口貨物，要求中方的最終用戶或我專業(yè)代理進(jìn)口公司代為開設(shè)信用證，或先付一部分定金，然后發(fā)出劣質(zhì)、過期貨物，議付信用證后消失。

預(yù)防及應(yīng)對(duì)方法

首先是要對(duì)合作者進(jìn)行必要的了解。要清楚地認(rèn)識(shí)到某些國(guó)家是私有制為基礎(chǔ)的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家，且存在信用不良問題等基本國(guó)情，同時(shí)考慮到交易對(duì)象多為中小企業(yè)，要委托專業(yè)的資信調(diào)查公司對(duì)其進(jìn)行資信調(diào)查。

其次，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)要有充分的評(píng)估并做好規(guī)避措施。如可辦理出口信用保險(xiǎn)，或采取信用證等更為安全的付款方式，要求對(duì)方提供擔(dān)?；蜚y行保函以降低風(fēng)險(xiǎn)，將上述風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)用計(jì)入成本，衡量收支是否劃算，寧可少賺利潤(rùn)，也不盲目簽約。

第三，在貿(mào)易過程中，一定要注意保留書面文件。除了一定要簽訂正規(guī)的條款詳盡的合同外，對(duì)一些諸如修改規(guī)格，改變交貨期、改變到岸后的保稅倉(cāng)庫(kù)等一系列細(xì)小的要求也須經(jīng)對(duì)方負(fù)責(zé)人書面確認(rèn)。在合同中建議加入仲裁條款（因兩國(guó)之間沒有司法協(xié)議，比起法院的判決，仲裁結(jié)果在兩國(guó)的執(zhí)行情況較好）。

第四，一旦對(duì)方出現(xiàn)滯付等情況應(yīng)馬上停止合作，要求對(duì)方付款后再做下一筆生意，切忌僥幸心理和對(duì)方取消訂單的顧慮心理。

第五，出現(xiàn)貿(mào)易糾紛問題之后須抓緊整理收集各種證據(jù)，馬上要求對(duì)方書面確認(rèn)還款責(zé)任，制定還款計(jì)劃。并進(jìn)一步密切關(guān)注對(duì)方的經(jīng)營(yíng)情況和資信情況。如果情況惡化，我方公司應(yīng)立即通知出口保險(xiǎn)公司理賠或通過當(dāng)?shù)芈蓭熯M(jìn)行財(cái)產(chǎn)保全。根據(jù)資信調(diào)查結(jié)果，我方公司應(yīng)選擇最有效率的追討辦法，如刑事訴訟（告對(duì)方詐騙，迫其還款）、民事訴訟、討債公司代為追討等。如果該公司的資產(chǎn)尚未轉(zhuǎn)移，且未被抵押，執(zhí)行起來較為容易，形式可以是上門追討也可以直接訴訟。某些國(guó)家的公司如系法人，多是有限責(zé)任公司，一般不可以追究其本人和配偶的無限經(jīng)濟(jì)責(zé)任。如外方公司惡意詐騙或拖延付款，會(huì)提前將有關(guān)資產(chǎn)轉(zhuǎn)移后破產(chǎn)（注銷公司），則須施加強(qiáng)有力的壓力才能達(dá)到追索目的，如刑事訴訟等。但因?yàn)樾淌略V訟的立案條件越來越嚴(yán)格，須經(jīng)檢察院（指示警察廳）等司法機(jī)構(gòu)，通過財(cái)務(wù)檢查確認(rèn)其資產(chǎn)轉(zhuǎn)移事實(shí)和有否涉嫌惡意倒閉、詐騙目的，以決定是否刑事拘留等，程序繁雜，時(shí)間也較長(zhǎng)，成功可能性較校民事訴訟由于不影響外方當(dāng)事人的行動(dòng)自由，且可以上訴，時(shí)間更為持久，從起訴到執(zhí)行大概需要1年至1年半。