從事房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)業(yè)務(wù)的公司招股說(shuō)明書(shū)內(nèi)容與格式特別規(guī)定(招股說(shuō)明書(shū)，2001)

　　
　　第一條　為規(guī)范從事房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)業(yè)務(wù)的公司(包括專營(yíng)房地產(chǎn)業(yè)務(wù)公司及兼營(yíng)房地產(chǎn)業(yè)務(wù)公司，以下簡(jiǎn)稱發(fā)行人)公開(kāi)發(fā)行股票的信息披露行為，保護(hù)投資者的合法權(quán)益，依據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)證券法》等法律法規(guī)，制定本規(guī)定。
　　
　　第二條　發(fā)行人為首次公開(kāi)發(fā)行股票而編制招股說(shuō)明書(shū)時(shí)、除應(yīng)遵循中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)(以下簡(jiǎn)稱中國(guó)證監(jiān)會(huì))有關(guān)招股說(shuō)明書(shū)內(nèi)容與格式準(zhǔn)則的一般規(guī)定外，還應(yīng)遵循本規(guī)定的要求。
　　
　　第三條　發(fā)行人應(yīng)針對(duì)自身實(shí)際情況披露風(fēng)險(xiǎn)因素。對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)因素能夠作出定量分析的，應(yīng)進(jìn)行定量分析；不能作出定量分析的，應(yīng)進(jìn)行定性描述。
　　(一)結(jié)合自身具體情況，披露以下風(fēng)險(xiǎn)因素，包括但不限于：
　　項(xiàng)目開(kāi)發(fā)風(fēng)險(xiǎn)。應(yīng)披露在房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)過(guò)程中，因?yàn)樵O(shè)計(jì)、施工條件，環(huán)境條件變化等因素導(dǎo)致開(kāi)發(fā)成本提高的風(fēng)險(xiǎn)。
　　籌資風(fēng)險(xiǎn)。應(yīng)披露公司籌措資金時(shí)，受經(jīng)濟(jì)周期、產(chǎn)業(yè)政策、銀行貸款政策、預(yù)售情況等因素影響的風(fēng)險(xiǎn)。
　　銷售風(fēng)險(xiǎn)。應(yīng)披露開(kāi)發(fā)項(xiàng)目銷售受項(xiàng)目定位、銷售價(jià)格變動(dòng)、競(jìng)爭(zhēng)樓盤供應(yīng)情況等因素影響的風(fēng)險(xiǎn)。
　　土地風(fēng)險(xiǎn)。應(yīng)披露土地開(kāi)發(fā)時(shí)面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)，包括市政規(guī)劃調(diào)整的風(fēng)險(xiǎn)、土地閑置風(fēng)險(xiǎn)、地價(jià)變化的風(fēng)險(xiǎn)。
　　合作和合資項(xiàng)目的控制風(fēng)險(xiǎn)。應(yīng)披露對(duì)合作、合資開(kāi)發(fā)項(xiàng)目，如果沒(méi)有實(shí)際控制權(quán)將增加不確定性的風(fēng)險(xiǎn)。
　　工程質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)。應(yīng)披露已完工項(xiàng)目或在建項(xiàng)目如果存在質(zhì)量缺陷，將會(huì)對(duì)公司產(chǎn)生不利影響的風(fēng)險(xiǎn)。
　　其他風(fēng)險(xiǎn)。應(yīng)披露稅收制度、房改制度和購(gòu)房貸款政策、對(duì)房地產(chǎn)投資開(kāi)發(fā)方面的其他政策變化對(duì)公司的不利影響的風(fēng)險(xiǎn)。
　　(二)項(xiàng)目開(kāi)發(fā)中如存在“停工”“爛尾”“空置”的情況，應(yīng)做特別風(fēng)險(xiǎn)提示。
　　(三)披露的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策應(yīng)是已采取的或擬采取的切實(shí)可行的具體措施。
　　
　　第四條　發(fā)行人應(yīng)專節(jié)披露公司資質(zhì)等級(jí)取得情況和相關(guān)證書(shū)，持有房地產(chǎn)專業(yè)或建筑工程專業(yè)資格專職技術(shù)人員數(shù)目，公司開(kāi)發(fā)建設(shè)中采用的新工藝和新技術(shù)等情況。
　　
　　第五條　發(fā)行人應(yīng)披露公司的主要經(jīng)營(yíng)策略及市場(chǎng)推廣模式，包括但不限于：
　　(一)房地產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的市場(chǎng)定位及主要消費(fèi)者群體；
　　(二)主要從事房地產(chǎn)項(xiàng)目的類型：如主要以出售為主，還以出租為主；經(jīng)營(yíng)模式是自主經(jīng)營(yíng)開(kāi)發(fā)，還是合作、合資開(kāi)發(fā)；主要從事住宅開(kāi)發(fā)還是辦公樓開(kāi)發(fā)等。
　　(三)房地產(chǎn)項(xiàng)目的定價(jià)模式和銷售理念。
　　(四)采用的主要融資方式；
　　(五)采用的主要銷售模式；
　　(六)采用的物業(yè)管理式；
　　(七)公司經(jīng)營(yíng)管理、品牌建設(shè)、員工素質(zhì)、企業(yè)文化等方面的競(jìng)爭(zhēng)力。
　　
　　第六條
　　
　　第七條　發(fā)行人應(yīng)專節(jié)披露公司經(jīng)營(yíng)管理體制及內(nèi)控制度。包括但不限于：
　　(一)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目決策程序；
　　(二)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目管理架構(gòu)的設(shè)置；
　　(三)公司質(zhì)量控制體系，包括對(duì)施工單位的質(zhì)量考核辦法；采用新材料、新工藝的質(zhì)量控制辦法；對(duì)特殊環(huán)境的項(xiàng)目的質(zhì)量控制。
　　
　　第八條　發(fā)行人應(yīng)專節(jié)披露房地產(chǎn)行業(yè)概況及業(yè)務(wù)特點(diǎn)，包括但不限于：
　　(一)房地產(chǎn)行業(yè)概況；
　　(二)房地產(chǎn)業(yè)務(wù)的性質(zhì)和特點(diǎn)；
　　(三)主要開(kāi)發(fā)項(xiàng)目所處地區(qū)的市場(chǎng)分析；
　　(四)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)流程圖。
　　
　　第九條　發(fā)行人應(yīng)專節(jié)詳細(xì)披露在開(kāi)發(fā)過(guò)程中涉及的各項(xiàng)具體業(yè)務(wù)的運(yùn)行情況，包括但不限于：
　　(一)如何選擇房地產(chǎn)項(xiàng)目的設(shè)計(jì)單位、設(shè)計(jì)方案；
　　(二)如何選擇施工單位，如何管理、監(jiān)督施工單位；
　　(三)如何選擇監(jiān)理單位；
　　(四)對(duì)出租物業(yè)的經(jīng)營(yíng)方式。
　　
　　第十條　發(fā)行人應(yīng)專節(jié)披露公司所開(kāi)發(fā)的主要房地產(chǎn)業(yè)務(wù)項(xiàng)目的情況?？砂凑找验_(kāi)發(fā)完工項(xiàng)目、開(kāi)發(fā)建設(shè)中項(xiàng)目、擬開(kāi)發(fā)項(xiàng)目的順序披露各項(xiàng)目基本情況，包括但不限于下列情況：
　　(一)項(xiàng)目應(yīng)具備的資格文件(含土地使用證、建設(shè)用地規(guī)劃許可證、建設(shè)工程規(guī)劃許可證、建設(shè)工程開(kāi)工證、商品房銷售許可證、房產(chǎn)證等)取得情況；
　　(二)項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)模式，如屬合作、合資開(kāi)發(fā)，應(yīng)簡(jiǎn)要說(shuō)明合作方情況、合作方式、協(xié)議履行情況等；
　　(三)披露項(xiàng)目位置及土地的取得手續(xù)是否完備；
　　(四)對(duì)完工或開(kāi)工項(xiàng)目應(yīng)披露主體工程施工是自建還是出包方式，承包方是否分包。并披露施工單位的資質(zhì)等級(jí)及基本情況；
　　(五)對(duì)在建項(xiàng)目應(yīng)披露預(yù)計(jì)總投資和已投資額，工程進(jìn)度(包括開(kāi)工時(shí)間、預(yù)計(jì)竣工時(shí)間，實(shí)際進(jìn)度與計(jì)劃進(jìn)度出現(xiàn)的較大差異及原因，項(xiàng)目是否存在停工可能)；
　　(六)工程質(zhì)量情況，如監(jiān)理單位的意見(jiàn)及質(zhì)量監(jiān)管部門的驗(yàn)收?qǐng)?bào)告。對(duì)已交付使用的商品房是否有質(zhì)量糾紛；
　　(七)項(xiàng)目的銷售情況，對(duì)采用預(yù)售方式的，應(yīng)披露預(yù)售比例；
　　(八)代為收取的住宅共用部分、共用設(shè)施設(shè)備維修基金的執(zhí)行情況。
　　
　　第十一條　發(fā)行人應(yīng)參照第十條的要求披露募股資金擬投資項(xiàng)目，及募股資金占項(xiàng)目總投資的比例，缺口資金的解決方式。
　　
　　第十二條　發(fā)行人應(yīng)專節(jié)披露公司的土地資源。包括但不限于項(xiàng)目名稱、所處地理位置、占地面積、規(guī)劃建筑面積、土地用途、相關(guān)法律手續(xù)是否完備等。
　　
　　第十三條　發(fā)行人發(fā)行上市前應(yīng)聘請(qǐng)具有證券從業(yè)資格的資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)對(duì)公司存貨，包括開(kāi)發(fā)成本及開(kāi)發(fā)產(chǎn)品(但不包括代建工程)、出租開(kāi)發(fā)產(chǎn)品、周轉(zhuǎn)房等進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估。在招股說(shuō)明書(shū)中披露資產(chǎn)評(píng)估結(jié)果和主要項(xiàng)目的資產(chǎn)評(píng)估方法，并注明本次資產(chǎn)評(píng)估僅為投資者提供參考，有關(guān)評(píng)估結(jié)果不進(jìn)行帳務(wù)調(diào)整。
　　
　　第十四條　發(fā)行人應(yīng)根據(jù)本規(guī)定編制招股說(shuō)明書(shū)概要。
　　
　　第十五條　本規(guī)定由中國(guó)證監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)解釋。
　　
　　第十六條　本規(guī)定自發(fā)布之日起施行。