有限責(zé)任公司其股權(quán)作為股東享有占有公司財(cái)產(chǎn)股份、參與公司管理、接受公司盈余分配等綜合性權(quán)利，因其不同于一般物化的財(cái)產(chǎn)，在轉(zhuǎn)讓中會(huì)出現(xiàn)一些特別的問(wèn)題。筆者試就這些問(wèn)題作一探討，以期對(duì)審判實(shí)踐有所裨益。

?一?判定股東間轉(zhuǎn)讓股權(quán)的協(xié)議是否有效需要審查的問(wèn)題。

1、轉(zhuǎn)讓后的股東人數(shù)是否為—人或五十人以上﹖

公司法第二十條第一款規(guī)定：有限責(zé)任公司由兩個(gè)以上五十個(gè)以下股東共同出資設(shè)立。因此除股東屬于規(guī)定的例外情形外，股東不能為一人，必須達(dá)到二人以上?包括二人?，這不僅是有限責(zé)任公司設(shè)立時(shí)的要求，同樣也是有限責(zé)任公司的續(xù)存要求。如果經(jīng)過(guò)股權(quán)轉(zhuǎn)讓，股東由多人變?yōu)橐蝗耍蜁?huì)變更公司性質(zhì)，使得有限責(zé)任公司成為一人公司。當(dāng)事人按照協(xié)議轉(zhuǎn)讓股權(quán)后，股東變?yōu)橐蝗说?，股?quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議違背了公司法這一股東人數(shù)的規(guī)定，應(yīng)當(dāng)無(wú)效。同時(shí)，股東通過(guò)轉(zhuǎn)讓股權(quán)協(xié)議，將股權(quán)轉(zhuǎn)讓給多人，造成股東總?cè)藬?shù)超過(guò)五十人，違反有限責(zé)任公司股東的人數(shù)標(biāo)準(zhǔn)，轉(zhuǎn)讓協(xié)議也是無(wú)效的。

2、協(xié)議是否應(yīng)在辦理批準(zhǔn)、登記手續(xù)后生效﹖

我國(guó)合同法第四十四條規(guī)定：依法成立的合同，自成立時(shí)生效。法律、行政法規(guī)規(guī)定應(yīng)當(dāng)辦理批準(zhǔn)、登記等手續(xù)生效的，依照其規(guī)定。只有法律、行政法規(guī)才有權(quán)規(guī)定合同應(yīng)當(dāng)在辦理批準(zhǔn)登記才能生效。公司法第三十六條又規(guī)定：股東依法轉(zhuǎn)讓其出資后，由公司將受讓人的姓名或者名稱、住所以及受讓的出資額記載于股東名冊(cè)?？梢?jiàn)，公司法雖然規(guī)定股權(quán)變更須進(jìn)行登記，但登記是公司的義務(wù)，并不是轉(zhuǎn)讓方或受讓方的義務(wù)，登記與否并不影響股權(quán)轉(zhuǎn)讓的效力。

?二?向股東之外的人轉(zhuǎn)讓股權(quán)的協(xié)議，協(xié)議效力除了前述股東之間轉(zhuǎn)讓股權(quán)影響的方面外，還應(yīng)該查明股權(quán)轉(zhuǎn)讓是否符合股東優(yōu)先購(gòu)買原則，是否符合公司法第三十五條第二款。

公司法第三十五條第二款規(guī)定：股東向股東以外的人轉(zhuǎn)讓其出資時(shí)，必須經(jīng)全體股東過(guò)半數(shù)同意;不同意轉(zhuǎn)讓的股東應(yīng)當(dāng)購(gòu)買該轉(zhuǎn)讓的出資，如果不購(gòu)買該轉(zhuǎn)讓的出資，視為同意轉(zhuǎn)讓。經(jīng)股東同意轉(zhuǎn)讓的出資，在同等條件下，其他股東對(duì)該出資有優(yōu)先購(gòu)買權(quán)。向股東之外的人轉(zhuǎn)讓出資?股權(quán)?，如果不能符合股東優(yōu)先受償原則，股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議的效力就處于效力待定的狀態(tài)。要實(shí)現(xiàn)股東優(yōu)先購(gòu)買權(quán)，在轉(zhuǎn)讓之前，其余股東就應(yīng)當(dāng)知道轉(zhuǎn)股事項(xiàng)，由此，衍生出出讓股東的通告義務(wù)。一旦出讓股東未盡通告義務(wù)，沒(méi)有將轉(zhuǎn)讓具體情況?特別是轉(zhuǎn)讓范圍，價(jià)格?如實(shí)告知其他股東，即使轉(zhuǎn)讓方與受讓方達(dá)成協(xié)議沒(méi)有爭(zhēng)議，并按照協(xié)議支付了對(duì)價(jià)，那么，一旦有股東要求以同樣價(jià)格收購(gòu)出讓股權(quán)，轉(zhuǎn)讓協(xié)議就歸于無(wú)效;如果各位股東對(duì)轉(zhuǎn)讓不知情，轉(zhuǎn)讓股權(quán)協(xié)議的效力仍舊處于待定狀態(tài)。所以，向股東之外的人轉(zhuǎn)讓股權(quán)事前通告至關(guān)重要，在公司股東同意轉(zhuǎn)讓或者依法應(yīng)視為同意轉(zhuǎn)讓、而且沒(méi)有股東主張優(yōu)先購(gòu)買權(quán)的情況下，股東才可以轉(zhuǎn)讓股權(quán)，出讓股東與受讓股東的協(xié)議才可能有效。這是向股東之外的人轉(zhuǎn)讓股權(quán)需要遵守的特別程序。公司法沒(méi)有規(guī)定，各位股東在多長(zhǎng)期限內(nèi)作出決定，這應(yīng)當(dāng)限定一個(gè)合理期間?公司可以在章程中明確?。逾期，如果由于各位股東的過(guò)錯(cuò)沒(méi)有決定結(jié)果，應(yīng)視為同意出讓。之后，出讓方與受讓方股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議應(yīng)當(dāng)有效。