所謂次級債務(wù)是指固定期限不低于5年(包括5年),除非銀行倒閉或清算,不用于彌補銀行日常經(jīng)營損失,且該項債務(wù)的索償權(quán)排在存款和其他負債之后的商業(yè)銀行長期債務(wù)。
次級債務(wù)計入資本的條件是:不得由銀行或第三方提供擔(dān)保,并且不得超過商業(yè)銀行核心資本的50%。商業(yè)銀行應(yīng)在次級定期債務(wù)到期前的5年內(nèi),按以下比例折算計入資產(chǎn)負債表中的“次級定期債務(wù)”項下:剩余期限在4年(含4年)以上的,以100%計;剩余期限在3-4年的,以80%計;剩余期限在2-3年的,以60%計;剩余期限在1-2年的,以40%計;剩余期限在1年以內(nèi)的,以20%計。
次級債務(wù)發(fā)行的程序是,商業(yè)銀行可根據(jù)自身情況,決定是否發(fā)行次級定期債務(wù)作為附屬資本。商業(yè)銀行發(fā)行次級定期債務(wù),須向銀監(jiān)會提出申請,提交可行性分析報告、招募說明書、協(xié)議文本等規(guī)定的資料。募集方式為由銀行向目標債權(quán)人定向募集。
2003年12月,中國銀監(jiān)會發(fā)出《關(guān)于將次級定期債務(wù)計入附屬資本的通知》,決定增補我國商業(yè)銀行的資本構(gòu)成,將符合規(guī)定條件的次級定期債務(wù),計入銀行附屬資本。這使各商業(yè)銀行有望通過發(fā)行次級定期債務(wù)拓寬資本籌措渠道,增加資本實力,有助于緩解我國商業(yè)銀行資本先天不足、資本補充渠道單一的狀況。
次級債相對于上市銀行前期喜歡發(fā)的可轉(zhuǎn)債來說,后者屬于股權(quán)融資,而前者屬于債權(quán)融資。次級債到期不會轉(zhuǎn)成股票,也就是說不是通過證券市場來融資,而是向機構(gòu)投資者定向募集資金,從而補充銀行的資本金。對于銀行來說,發(fā)行可轉(zhuǎn)債沒什么風(fēng)險可言,到期后轉(zhuǎn)成股票,不用還本,還會增加每股凈資產(chǎn);而次級債到期有還本付息的壓力,凈資產(chǎn)也不會增加,因此銀行通過次級債融資就必須要考慮還本付息的壓力,從而增強自身的盈利能力。相反,對于投資人來說,購買可轉(zhuǎn)債的風(fēng)險當(dāng)然要比次級債大得多,次級債主要是針對機構(gòu)投資者,對二級市場投資者的影響并不大。
市場人士則認為,銀監(jiān)會此舉是近期銀行業(yè)最實質(zhì)性的利好,可補充銀行資本不足,并緩解了銀行一味向二級市場投資者伸手的現(xiàn)狀。2003下半年銀行股由于頻頻發(fā)出再融資的計劃,而遭到市場的巨大拋盤。次級債準予發(fā)行,則可緩解銀行與二級市場的矛盾。
該內(nèi)容對我有幫助 贊一個
簡介:
樊佳強律師,專職律師,上海律師協(xié)會會員,上海市寶山區(qū)總工會聘用援助律師。樊律師具有豐富的理論與實踐經(jīng)驗?,F(xiàn)主要從事婚姻家庭糾紛、交通事故糾紛、勞動糾紛、房產(chǎn)糾紛、民間借貸糾紛及公司法律顧問等民商事業(yè)務(wù),樊律師善于運用證據(jù),歸納案件事實及爭議焦點,對案件的核心法律問題進行檢索、分析,同時根據(jù)每個案件的不同情況制定不同的訴訟策略與方案,努力實現(xiàn)當(dāng)事人訴訟利益的最大化。有
掃碼APP下載
掃碼關(guān)注微信公眾號
不結(jié)案可以傷殘鑒定嗎
2021-01-01涉外離婚所涉及的法律問題
2021-01-24離婚精神損害賠償?shù)臉藴适沁@樣的!
2020-11-10有抵押物還能保全其他財產(chǎn)嗎
2020-11-19涉黑能取保候?qū)弳?/p> 2020-12-03
二級傷殘標準
2021-02-15房產(chǎn)遺贈兒女有居住權(quán)嗎
2020-11-09在外地能不能辦理結(jié)婚手續(xù)
2020-12-13法院立案需要戶籍證明嗎
2021-01-14轉(zhuǎn)繼承怎么分割財產(chǎn)
2020-11-11商業(yè)銀行破產(chǎn)清算存款怎么辦
2020-12-10行政訴訟網(wǎng)上能立案嗎
2020-11-26勞動關(guān)系與雇傭關(guān)系的區(qū)別有哪些
2021-01-25酒駕判緩刑會解除勞動關(guān)系嗎
2021-01-22繳納五險是否等同于建立勞動關(guān)系
2021-01-05實習(xí)期不給工資能告單位嗎
2020-12-15申請勞動爭議調(diào)解,必須要提交書面的申請嗎?
2021-01-01女職工孕期能不能被辭退?
2020-11-10購房保險有哪些常見問題
2021-01-16人壽保險理賠的時效是多久
2021-02-23