銀行承兌匯票貼現(xiàn)資金的使用易于逃避銀行及監(jiān)管部門的監(jiān)控。由于銀行承兌匯票業(yè)務(wù)主要風(fēng)險(xiǎn)在開票行，融資性票據(jù)貼現(xiàn)資金相當(dāng)于開票行的信貸資金，貼現(xiàn)行通過查詢證實(shí)了票據(jù)的真實(shí)性后，貼現(xiàn)資金基本沒有風(fēng)險(xiǎn)，一般被視為企業(yè)自有資金，貼現(xiàn)行基本不對(duì)貼現(xiàn)資金的使用進(jìn)行監(jiān)控，尤其是企業(yè)在異地他行貼現(xiàn)。這樣，融資性票據(jù)貼現(xiàn)資金使用很容易逃避銀行和監(jiān)管部門的監(jiān)控，為企業(yè)不受限制地隨意使用。

銀行自身面對(duì)競(jìng)爭(zhēng)采取的自我保護(hù)需要。在當(dāng)前市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈的情況下，部分商業(yè)銀行為了留住大客戶和優(yōu)質(zhì)客戶，主動(dòng)為他們開立融資性銀行承兌匯票，幫助其降低融資成本。同時(shí)，銀行在自身資金緊張的情況下，也采取開立銀行承兌匯票的辦法，幫助客戶到其他銀行獲取貼現(xiàn)資金。

票據(jù)業(yè)務(wù)不僅能為銀行帶來(lái)手續(xù)費(fèi)收入和利息收入，還能方便地成為銀行調(diào)節(jié)流動(dòng)性和控制資產(chǎn)規(guī)模的手段。銀行在資金寬裕時(shí)進(jìn)行貼現(xiàn)和買入性轉(zhuǎn)貼現(xiàn)，在資金緊張時(shí)進(jìn)行賣出性轉(zhuǎn)貼現(xiàn)或再貼現(xiàn)以獲取資金，在獲取收益的同時(shí)還改善了銀行的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)。分*行還可以利用貼現(xiàn)和轉(zhuǎn)貼現(xiàn)方便地進(jìn)行規(guī)?？刂疲詰?yīng)付上級(jí)行的指標(biāo)考核。另外，由于貼現(xiàn)資產(chǎn)不進(jìn)入存貸比考核范圍，銀行便利用貼現(xiàn)和轉(zhuǎn)貼現(xiàn)來(lái)突破監(jiān)管當(dāng)局的存貸比考核限制，以獲取更多的利潤(rùn)。

監(jiān)管當(dāng)局在對(duì)真實(shí)貿(mào)易背景控制上缺乏比較有效的手段，也客觀上導(dǎo)致了融資性票據(jù)的增多。目前，在對(duì)真實(shí)貿(mào)易背景的審查方面，主動(dòng)權(quán)在銀行，監(jiān)管當(dāng)局要求銀行在開票時(shí)要對(duì)貿(mào)易合同進(jìn)行檢查，事后企業(yè)要補(bǔ)備增值稅發(fā)票，貼現(xiàn)時(shí)也要求審查商品貿(mào)易合同和增值稅發(fā)票，并從貿(mào)易合同、增值稅發(fā)票和銀行承兌匯票三者的日期和金額之間的對(duì)應(yīng)關(guān)系來(lái)控制貿(mào)易背景的真實(shí)性。但事實(shí)上，由于現(xiàn)實(shí)貿(mào)易結(jié)算方式的復(fù)雜性，所有這些形式要件即便在真實(shí)的情況下，也并不能完全證實(shí)一筆銀行承兌匯票背后貿(mào)易背景的真實(shí)性。這樣，監(jiān)管當(dāng)局對(duì)真實(shí)貿(mào)易背景的要求往往缺乏有效的監(jiān)督控制措施。