院屬各單位、院機關(guān)各部門：

　　為進一步規(guī)范和加強知識創(chuàng)新工程試點專項經(jīng)費中科學(xué)事業(yè)費的管理，提高資金的使用效益，保證知識創(chuàng)新工程全面推進階段工作的順利實施，現(xiàn)將《中國科學(xué)院知識創(chuàng)新工程試點經(jīng)費管理辦法》印發(fā)給你們。本辦法已經(jīng)財政部同意，自下發(fā)之日起施行。2001年院印發(fā)的《中國科學(xué)院知識創(chuàng)新工程試點經(jīng)費管理辦法》同時廢止。

　　中國科學(xué)院
二〇〇四年三月九日

中國科學(xué)院知識創(chuàng)新工程試點經(jīng)費管理辦法

　　第一章　總則

　　第一條　根據(jù)國家科教領(lǐng)導(dǎo)小組關(guān)于在中國科學(xué)院開展知識創(chuàng)新工程試點的決定，2001年起中國科學(xué)院知識創(chuàng)新工程試點工作進入全面推進階段。為進一步規(guī)范和加強知識創(chuàng)新工程試點專項經(jīng)費中科學(xué)事業(yè)費（以下簡稱：試點經(jīng)費）的管理，根據(jù)國家有關(guān)財務(wù)規(guī)章制度的規(guī)定，制定本辦法。

　　第二條　中國科學(xué)院知識創(chuàng)新工程試點全面推進階段的基本任務(wù)是：努力攀登世界科學(xué)高峰，培養(yǎng)和造就高級科技創(chuàng)新人才，提高我國戰(zhàn)略高技術(shù)自主創(chuàng)新能力，為我國經(jīng)濟發(fā)展、社會進步和國防建設(shè)做出基礎(chǔ)性、戰(zhàn)略性和前瞻性的創(chuàng)新貢獻，為實現(xiàn)我國第三步戰(zhàn)略目標(biāo)提供強有力的科技支持。

　　第三條　試點經(jīng)費管理的目標(biāo)是：為知識創(chuàng)新工程試點提供必要的經(jīng)濟保障，充分發(fā)揮試點經(jīng)費對科技布局與組織結(jié)構(gòu)調(diào)整的經(jīng)濟杠桿作用，激勵院屬科研單位通過承擔(dān)國家和地方科研任務(wù)等獲得更多的社會資源，促進我院提高持續(xù)科技創(chuàng)新能力和增強綜合競爭實力。

　　第四條　試點經(jīng)費的管理和使用要嚴(yán)格遵守國家有關(guān)財務(wù)規(guī)章制度的規(guī)定。針對我院各類科技活動的特點，實行“整體規(guī)劃、保證重點、擇優(yōu)支持、鼓勵競爭、優(yōu)化配置、動態(tài)調(diào)整”。

　　第五條　根據(jù)實際情況，我院將試點經(jīng)費分為經(jīng)常性經(jīng)費和專項經(jīng)費。經(jīng)常性經(jīng)費由試點單位根據(jù)試點工作目標(biāo)、任務(wù)和批準(zhǔn)的預(yù)算安排使用；專項經(jīng)費由院統(tǒng)一安排。原渠道獲得的院撥科學(xué)事業(yè)費與試點經(jīng)費一并納入預(yù)算，統(tǒng)籌安排，合理使用。

　　第六條　本辦法適用于進入知識創(chuàng)新工程試點工作的院屬單位和研究單元；適用于符合知識創(chuàng)新工程試點工作目標(biāo)的創(chuàng)新項目、結(jié)構(gòu)性調(diào)整和支撐系統(tǒng)等專項工作。

　　第二章　經(jīng)常性經(jīng)費的核定和作用

　　第七條　經(jīng)常性經(jīng)費實行一次核定，動態(tài)調(diào)整。

　　（一）按照《中國科學(xué)院關(guān)于全面推進階段院屬科研單位進入知識創(chuàng)新工程試點工作的實施辦法》，院分別核定各單位進入試點序列的崗位聘任人員，根據(jù)各類崗位聘任人員數(shù)額，按科研人員每人每年12萬元、管理人員和技術(shù)支撐人員每人每年8萬元的標(biāo)準(zhǔn)，并參考該單位上年度基本事業(yè)費總額及前三年爭取院外經(jīng)費的情況，核定該試點單位經(jīng)常性經(jīng)費。按上述辦法核定的試點單位經(jīng)常性經(jīng)費，原則上不得超過按崗位聘任人員及標(biāo)準(zhǔn)測算的經(jīng)費數(shù)額。

　?。ǘ┙?jīng)常性經(jīng)費將根據(jù)對試點單位上年度考核結(jié)果和爭取院外經(jīng)費情況，在制定本年度預(yù)算時予以調(diào)整，對于考核績效相對較差的單位，在原核定額度的基礎(chǔ)上，按照不同的核減比例，調(diào)減其經(jīng)常性經(jīng)費額度；對考核績效優(yōu)秀的單位增撥經(jīng)費。對于爭取院外經(jīng)費未達到規(guī)定比例的單位，在原核定額度的基礎(chǔ)上作相應(yīng)調(diào)減。

　　第八條　經(jīng)常性經(jīng)費的核定須嚴(yán)格履行審批程序：

　?。ㄒ唬﹩与A段已經(jīng)進入試點序列的院屬科研單位，必須在完成啟動階段工作目標(biāo)并通過總體考核評估、全而推進階段的試點工作方案獲得批準(zhǔn)后，轉(zhuǎn)入全面推進階段，相應(yīng)核定經(jīng)常性經(jīng)費。

　　（二）對于全面推進階段新進試點序列的單位，繼續(xù)堅持“高目標(biāo)、高起點、高要求”的原則，成熟一個，啟動一個。試點單位在試點工作方案獲得院批準(zhǔn)，填報《中國科學(xué)院知識創(chuàng)新工程試點任務(wù)書》后，相應(yīng)核定經(jīng)常性經(jīng)費。

　　第九條　經(jīng)常性經(jīng)費主要用于提高試點單位持續(xù)創(chuàng)新能力、增強對外競爭能力、吸引人才和博士研究生培養(yǎng)教育等。

　　第十條　經(jīng)常性經(jīng)費的使用由試點單位的法定代表人負責(zé)，由單位的財務(wù)部門統(tǒng)一管理，專款專用，堅持為試點工作總目標(biāo)服務(wù)，與科技創(chuàng)新戰(zhàn)略目標(biāo)掛鉤，與績效掛鉤，與推動資源優(yōu)化組合掛鉤，不搞平均分配。經(jīng)常性經(jīng)費支出范圍包括：

　?。ㄒ唬┤藛T支出。在經(jīng)常性經(jīng)費中，用于崗位聘任人員的崗位津貼，按照院核定的創(chuàng)新崗位數(shù)量和3萬元/人年的標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格控制，在單位年度預(yù)算中分別核定，明確下達。

　?。ǘ┕弥С?。按照國家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，其中設(shè)備支出原則上不低于試點單位創(chuàng)新經(jīng)常性經(jīng)費的30%.

　?。ㄈ€人和家庭的補助支出。博士研究生等在學(xué)人員的經(jīng)費，按照上年末在學(xué)人數(shù)和財政部核定的標(biāo)準(zhǔn)，在單位年度預(yù)算中單列下達。離退休費、退職費、撫恤和生活補助、醫(yī)療費等不得列支。

　　第三章　專項經(jīng)費的分配與使用

　　第十一條　院統(tǒng)一安排的專項經(jīng)費主要包括創(chuàng)新項目經(jīng)費、結(jié)構(gòu)性調(diào)整經(jīng)費、支撐系統(tǒng)專項經(jīng)費等。其中用于科研裝備以及其他科技支撐系統(tǒng)的經(jīng)費，不少于院統(tǒng)一安排經(jīng)費的40%.專項經(jīng)費要按照國家和院有關(guān)規(guī)定管理，?？顚Ｓ?。

　　第十二條　創(chuàng)新項目經(jīng)費包括重大項目經(jīng)費、重要方向項目經(jīng)費。

　　（一）重大項目的立項原則是：主要以國家戰(zhàn)略需求為導(dǎo)向，與國家科技計劃或重大任務(wù)相銜接；選擇有限目標(biāo)，重點部署；通過跨學(xué)科、跨部門的組織實施，綜合集成，可望在近期形成有顯示度的重大成果。

　?。ǘ┲匾较蝽椖康牧㈨椩瓌t是：根據(jù)世界科學(xué)技術(shù)發(fā)展的趨勢，面向我國未來經(jīng)濟發(fā)展、社會進步和國防建設(shè)的戰(zhàn)略需求，在有關(guān)的重要學(xué)科領(lǐng)域開展基礎(chǔ)性、戰(zhàn)略性和前瞻性研究，以期提出解決重大關(guān)鍵科學(xué)問題的理論依據(jù)，或形成未來重大新技術(shù)的科學(xué)基礎(chǔ)。

　?。ㄈ┲匾较蝽椖拷?jīng)費由四個專業(yè)局按以下比例安排：基礎(chǔ)局22%、生物局20%、資源環(huán)境局22%、高技術(shù)研究與發(fā)展局36%.在專業(yè)局負責(zé)安排的重要方向項目經(jīng)費中分別提取20%，用于組織跨局跨所跨學(xué)科的項目。

　?。ㄋ模╉椖康慕M織與管理按照院制定的相應(yīng)管理辦法執(zhí)行。根據(jù)項目的具體情況，承擔(dān)單位可由進入創(chuàng)新試點工作的單位或其他符合條件的單位承擔(dān)。

　　第十三條　結(jié)構(gòu)性調(diào)整經(jīng)費主要用于：

　?。ㄒ唬└鶕?jù)國際科技發(fā)展態(tài)勢和國家戰(zhàn)略需求，在不同區(qū)域或?qū)W科交叉前沿部署新的研究機構(gòu)；

　　（二）現(xiàn)有研究機構(gòu)的調(diào)整；

　　（三）根據(jù)國家中長期發(fā)展需求和世界科技快速發(fā)展態(tài)勢，實施前瞻布局，孕育一批新的科技生長點；

　?。ㄋ模┡c大學(xué)、企業(yè)、地方等合作共建，組建新的研究單元等。

　　第十四條　支撐系統(tǒng)專項經(jīng)費主要包括科研裝備、信息化工程、圖書文獻情報系統(tǒng)、重點野外臺站網(wǎng)絡(luò)和國家戰(zhàn)略性資源植物遷地保護網(wǎng)絡(luò)等專項經(jīng)費。

　　第十五條　科研裝備專項經(jīng)費堅持資源共享、共建、共用原則，在研究所為主體進行裝備建設(shè)的基礎(chǔ)上，優(yōu)先支持重大科研技術(shù)平臺和區(qū)域性公共技術(shù)平臺的關(guān)鍵設(shè)備建設(shè)，以及自主創(chuàng)新研制的科研設(shè)備。主要用于匹配支持重點研究機構(gòu)實施重大科研項目、發(fā)展新興交叉學(xué)科、開展前沿領(lǐng)域重大問題研究、高新技術(shù)研發(fā)與集成的實驗技術(shù)平臺建設(shè)。

　　第十六條　信息化工程專項經(jīng)費主要用于中國科技網(wǎng)的升級改造、超級計算中心、科學(xué)數(shù)據(jù)庫和院管理信息系統(tǒng)建設(shè)等，使我院網(wǎng)絡(luò)及應(yīng)用的水平達到國內(nèi)先進水平。院信息化領(lǐng)導(dǎo)小組負責(zé)組織信息化工程可行性研究報告的編制、子項目的立項和組織實施等。

　　第十七條　圖書文獻情報系統(tǒng)專項經(jīng)費主要用于信息服務(wù)網(wǎng)絡(luò)與數(shù)字化、重點文獻資源、科技學(xué)術(shù)期刊購置等方面。院出版委負責(zé)組織圖書文獻情況系統(tǒng)可行性研究報告的編制，經(jīng)院長辦公會議審核批準(zhǔn)后，組織法人單位組織實施。

　　第十八條　重點野外臺站專項經(jīng)費主要用于建立具有國際水平的長久性科學(xué)觀測研究網(wǎng)絡(luò)基礎(chǔ)設(shè)施和科研觀測用房的改造建設(shè)及維護運行。資源環(huán)境局會同生物局負責(zé)組織重點野外臺站網(wǎng)絡(luò)建設(shè)可行性研究報告的編制，經(jīng)院長辦公會議審核批準(zhǔn)后實施。

　　第十九條　國家戰(zhàn)略性資源植物遷地保護網(wǎng)絡(luò)專項經(jīng)費主要用于若干核心植物園和重點植物園的改造以及維護運行。生物局負責(zé)組織國家戰(zhàn)略性資源植物遷地保護網(wǎng)絡(luò)建設(shè)可行性研究報告的編制，經(jīng)院長辦公會議審核批準(zhǔn)后實施。

　　第二十條　在專項經(jīng)費的使用中，若出現(xiàn)項目不能繼續(xù)執(zhí)行等情況，經(jīng)綜合計劃局或主管業(yè)務(wù)局確認(rèn)后，提出建議并報主管院領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，停止安排項目預(yù)算經(jīng)費，并將未執(zhí)行的預(yù)算從承擔(dān)項目單位收回。

　　第四章　預(yù)算管理

　　第二十一條　試點經(jīng)費屬于國家財政專項資金。各單位必須認(rèn)真執(zhí)行國家有關(guān)財經(jīng)法規(guī)、制度的規(guī)定，根據(jù)批準(zhǔn)的試點方案確定的目標(biāo)和預(yù)算，確保專款專用。

　　第二十二條　按照國家財政專項資金管理要求，院屬各單位及院有專項資金分配權(quán)的管理部門均應(yīng)按照項目支出預(yù)算管理辦法，對創(chuàng)新經(jīng)常性經(jīng)費中的設(shè)備購置、大型修繕、科研項目以及專項經(jīng)費安排的重大項目、重要方向性項目、支撐系統(tǒng)專項項目實行項目庫管理。對項目必須進行充分的可行性論證和嚴(yán)格審核，按照輕重緩急合理排序，視當(dāng)年財力擇優(yōu)安排，并加強過程管理和滾動管理。

　　院屬單位利用試點經(jīng)常性經(jīng)費安排的項目支出，如科研項目、維修改造項目、儀器設(shè)備購置等，應(yīng)分別建立項目庫，報院主管部門備案。院利用專項經(jīng)費安排的項目支出由院有關(guān)部門分別建立項目庫，實施動態(tài)管理，擇優(yōu)支持。

　　第二十三條　各試點單位應(yīng)當(dāng)積極爭取承擔(dān)國家各項科研任務(wù)，并主動與大學(xué)、企業(yè)、地方合作，多層次、多渠道、多形式籌集資金，按照綜合預(yù)算的原則，對籌集的資金統(tǒng)一納入單位預(yù)算管理。

　　第二十四條　各試點單位應(yīng)根據(jù)《中國科學(xué)院知識創(chuàng)新工程試點工作任務(wù)書》規(guī)定的任務(wù)和創(chuàng)新經(jīng)費數(shù)額，按照部門預(yù)算管理的要求，結(jié)合本單位試點工作的實際情況，按當(dāng)年所需支出編制支出預(yù)算。項目支出應(yīng)按照項目年度資金需求編制支出預(yù)算。

　　第二十五條　各試點單位應(yīng)按照部門預(yù)算管理的要求，將試點經(jīng)費全部納入單位年度預(yù)算，并按照“兩上兩下”的預(yù)算編報程序上報綜合計劃局。院綜合計劃局負責(zé)院試點經(jīng)費的總體安排，對各單位預(yù)算進行審核、匯總、上報及批復(fù)，并對試點經(jīng)費的使用和管理進行監(jiān)督檢查。

　　第二十六條　各試點單位應(yīng)提高預(yù)算編制的科學(xué)性和預(yù)見性，預(yù)算一經(jīng)批準(zhǔn)原則上不得自行調(diào)整，單位應(yīng)嚴(yán)格按照批復(fù)下達的預(yù)算和實際需要編制按季分月用款計劃，并在批復(fù)的經(jīng)費額度內(nèi)合法合理使用，不得超預(yù)算編制用款計劃，不得違規(guī)使用經(jīng)費。

　　第二十七條　各單位應(yīng)將試點經(jīng)費全部納入單位財會部門統(tǒng)一管理，并按照財政專項經(jīng)費管理要求將結(jié)余額度全部結(jié)轉(zhuǎn)下一年度，經(jīng)審核批準(zhǔn)后繼續(xù)用于知識創(chuàng)新工程試點工作。

　　第二十八條　各單位要嚴(yán)格按照國家財務(wù)制度和本辦法規(guī)定的開支范圍合理支出，不得任意擴大開支范圍，試點經(jīng)費不得用于支付各種罰款、捐款、贊助、投資等支出，不得列入國家規(guī)定禁止列入的其他支出；不得擅自從零余額賬戶套取試點經(jīng)費。要按照合法的原始憑證和實際發(fā)生數(shù)辦理支出手續(xù)，不得虛報冒領(lǐng)。

　　第五章　檢查與評價

　　第二十九條　試點單位年末應(yīng)根據(jù)財政部和院財務(wù)主管部門年度決算工作的要求，如實將試點經(jīng)費收支情況納入單位年度決算報表體系，并應(yīng)對試點經(jīng)費預(yù)算收入、支出和結(jié)存情況、取得成效、存在問題和建議等做出詳細的文字說明，一并上報。

　　第三十條　院綜合計劃局將根據(jù)財政部有關(guān)績效考評的總體要求和布署，會同院有關(guān)部門對試點經(jīng)費使用情況進行績效考評。重點檢查和評價單位試點工作目標(biāo)的完成情況、創(chuàng)新成果及取得的成效、試點經(jīng)費的安排、使用和管理情況，以及競爭獲得院外經(jīng)費情況。檢查和評價結(jié)果將作為以后年度預(yù)算安排的參考依據(jù)。各單位應(yīng)按照要求及時提供真實的相關(guān)數(shù)據(jù)和資料。

　　第三十一條　對試點經(jīng)費使用情況采取實地檢查和報送檢查兩種方式，即委派檢查人員到被檢查單位所在地進行檢查，或?qū)⒃圏c經(jīng)費收支的有關(guān)賬簿、報表及其他有關(guān)資料送有關(guān)部門進行檢查。院將根據(jù)具體情況，也可通過委派檢查組或委托社會中介機構(gòu)進行檢查。

　　第三十二條　在對試點經(jīng)費的使用進行檢查和評價中發(fā)現(xiàn)的弄虛作假、截留、挪用、擠占試點經(jīng)費等違反財經(jīng)紀(jì)律的行為，院將視具體情況，限期改正，通報批評，或扣減其試點經(jīng)費；情節(jié)嚴(yán)重者，追究單位和有關(guān)人員的責(zé)任；觸犯法律的由司法機關(guān)依法追究法律責(zé)任。

　　第六章　附 則

　　第三十三條　試點經(jīng)費請款渠道按照國家現(xiàn)行規(guī)定執(zhí)行。

　　第三十四條　引進國外杰出人才經(jīng)費管理辦法另行制定。

　　第三十五條　本辦法由院綜合計劃局負責(zé)解釋。

　　第三十六條　本辦法自公布之日起執(zhí)行。2001年印發(fā)的《中國科學(xué)院知識創(chuàng)新工程試點經(jīng)費管理辦法》同時廢止。