一、總則

(一)為認真貫徹國家保密法，切實做好項目部財務(wù)保密工作，保守財務(wù)秘密，維護項目部權(quán)益，結(jié)合公司實際，制定如下保密制度。

(二)財務(wù)秘密是關(guān)系項目部權(quán)利和利益，依照特定程序確定，在一定時間內(nèi)只限一定范圍的人員知悉的事項。主要包括財務(wù)預(yù)決算報告及各類財務(wù)報表、統(tǒng)計報表及相關(guān)財務(wù)數(shù)據(jù)。還包括財務(wù)專用章，涉及財務(wù)的有關(guān)證件以及有關(guān)合同資料、圖表資料等。

(三)項目部所有部門及人員都有遵守財務(wù)保密制度的義務(wù)。

(四)財務(wù)保密工作，實行既確保秘密又便利工作的方針。

(五)屬于財務(wù)秘密的文件、資料和其它物品(包括采用電腦技術(shù)存取、處理的財務(wù)資料)，應(yīng)當在設(shè)備完善的保險裝置中保存。未經(jīng)財務(wù)主管批準，其他人員不得查閱、使用、復(fù)制、摘抄、保存和銷毀。

(六)不準在私人交往和通信中泄露財務(wù)秘密，不準在公共場所談?wù)撠攧?wù)秘密，不準通過其他方式傳遞財務(wù)秘密。

(七)財務(wù)人員發(fā)現(xiàn)財務(wù)秘密已經(jīng)泄露或者可能泄露時，應(yīng)當立即采取補救措施并及時報告財務(wù)主管，并立即做出處理。

(八)責任與處罰。

出現(xiàn)下列情況之一者，給予警告，并扣發(fā)工資10元以上500元以下：

1、泄露財務(wù)秘密，尚未造成嚴重后果或經(jīng)濟損失的;

2、違反本制度第5條、第6條規(guī)定內(nèi)容的;

3、已泄露財務(wù)秘密但采取補救措施的。

出現(xiàn)下列情況之一的，予以辭退并酌情賠償經(jīng)濟損失。

1、故意或過失泄露財務(wù)秘密，造成嚴重后果或重大經(jīng)濟損失的;

2、違反本保密制度規(guī)定，為他人竊取、刺探、收買或違章提供財務(wù)秘密的;

3、利用職權(quán)強制他人違反保密規(guī)定的。

二、附則

本制度規(guī)定的泄密是指下列行為之一：

使財務(wù)秘密被不應(yīng)知悉者知悉的;

使財務(wù)秘密超出了限定的接觸范圍，而不能證明未被不應(yīng)知悉者知悉的。

三、實施細則

(一)會計憑證、賬薄、報表、財務(wù)情況說明書(財務(wù)會計報告)，經(jīng)營意向、決策資料，財務(wù)安排、關(guān)系客戶資料、財務(wù)會議記錄，項目部有關(guān)財務(wù)規(guī)章制度、證件、印章，會計數(shù)據(jù)、會計資料及其會計載體(包括計算機、財務(wù)核算程序、備份文字數(shù)據(jù)的磁盤、光盤及移動硬盤等)、財務(wù)設(shè)備等各種資源管理，均適用于本制度，未涉及事項依有關(guān)規(guī)定或參照本制度執(zhí)行。

(二)公司財務(wù)人員在其職責范圍內(nèi)對本實施細則第1條所列各種資源享有不同職別相應(yīng)的知情權(quán)和管理權(quán)。

(三)各會計主管在其職責范圍內(nèi)，按會計核算期準確及時地填制會計憑證、登記會計賬薄、編制并報送各種報表、編寫財務(wù)會計報告，定期將其整理裝訂成冊進行保管，主管會計必須按《會計檔案管理辦法》進行管理。在保管期間，財務(wù)負責人有權(quán)現(xiàn)場查閱和審查憑證、賬薄、報表及報告。其他任何人不得在未經(jīng)財務(wù)負責人批準的情況下出借或復(fù)印會計憑證、賬薄、報表及報告。

(四)各財務(wù)人員及其各部門人員不得在未經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)同意的情況下將其掌握的經(jīng)營意向、決策資料，項目部的有關(guān)規(guī)章制度，證件及會計載體等出借、出租或復(fù)印、拷貝給任何人使用。

(五)對于財務(wù)專用計算機，由財務(wù)負責人指定專人設(shè)置使用密碼。其他人員只能通過專人或財務(wù)負責人開機或同意后方可使用計算機，專人和財務(wù)負責人對該計算機的安全與操作承擔責任。

(六)財務(wù)人員操作計算機時在未經(jīng)他人允許的情況下，只能使用自己的文件夾及子文件夾。文件夾必須存放在c盤以外各盤的根目錄下，統(tǒng)一按自己的姓和名稱的漢語拼音字頭命名，對于特殊文件，操作人員可以加密保護，但必須到財務(wù)負責人處備案。

(七)對于計算機程序、財務(wù)核算程序、各種申報表程序等，各責任人必須在其職權(quán)范圍內(nèi)操作并要將其職責范圍內(nèi)相應(yīng)的操作密碼及時書面報送財務(wù)負責人備案。

(八)財務(wù)人員對于重要文字數(shù)據(jù)必須及時備份，備份文字數(shù)據(jù)的磁盤、光盤及移動硬盤等各種會計載體由財務(wù)負責人會同主管領(lǐng)導(dǎo)指定專人統(tǒng)一負責保管。其他人如需使用必須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)會同相關(guān)負責人一起進行簽字登記后方可借用并及時退回。

(九)對財務(wù)專用章和印信必須嚴格管理，由政治上可靠的專人負責監(jiān)印保管，確保印信安全。對于印章的使用，其專門負責人在職責范圍內(nèi)按程序進行使用和登記，對于特殊事項，必須經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)簽字批準后方可使用，并進行相應(yīng)登記。任何人不得在空白紙上加蓋財務(wù)專用章并攜帶外出。

(十)對于財務(wù)保險柜、文件保密柜等財務(wù)專用設(shè)備，其使用人必須牢記使用密碼，專人專用，但使用人必須將其操作密碼和一把備份鑰匙交財務(wù)負責人封存保管，主管領(lǐng)導(dǎo)只有在非常特殊情況下，并至少要會同兩位領(lǐng)導(dǎo)或使用人在場方可開封取出鑰匙開啟保險柜或保密柜。

(十一)嚴格遵守檔案保密制度。對機密、絕密和一般文件要分開組卷、保管和編目，以避免密級混淆。具有密級的檔案材料，包括各類財務(wù)數(shù)據(jù)一般只能查閱，但應(yīng)經(jīng)財務(wù)負責人批準，未經(jīng)批準不得抄錄、拍照、描繪。財務(wù)資料不外借，確因需要借用的，必須正確填寫“業(yè)務(wù)聯(lián)系單”，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準，并嚴格借閱手續(xù)，在規(guī)定時間內(nèi)返還，不得轉(zhuǎn)借他人。

(十二)財務(wù)人員要加強財務(wù)室的安全防護，保管好財務(wù)室的鑰匙，隨時鎖好門窗和檔案柜。

(十三)凡違反上述規(guī)定者，視其情節(jié)嚴重程度，給予相應(yīng)處罰。