關(guān)于印發(fā)《保險(xiǎn)公司資本保證金管理暫行辦法》的通知

保監(jiān)發(fā)〔2007〕66號(hào)

各保險(xiǎn)公司：

　　為加強(qiáng)對(duì)保險(xiǎn)公司資本保證金的管理，維護(hù)保險(xiǎn)市場(chǎng)的平穩(wěn)、健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國(guó)保險(xiǎn)法》第七十九條規(guī)定，我會(huì)制定了《保險(xiǎn)公司資本保證金管理暫行辦法》，現(xiàn)印發(fā)給你們，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。

　　

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　二○○七年八月二日

保險(xiǎn)公司資本保證金管理暫行辦法

　　

第一章 總則

　　第一條 為加強(qiáng)對(duì)保險(xiǎn)公司資本保證金的管理，維護(hù)保險(xiǎn)市場(chǎng)的平穩(wěn)、健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國(guó)保險(xiǎn)法》（以下簡(jiǎn)稱《保險(xiǎn)法》），制定本辦法。

　　第二條 本辦法所稱保險(xiǎn)公司，是指經(jīng)保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)設(shè)立，并依法登記注冊(cè)的商業(yè)保險(xiǎn)公司。

　　第三條 本辦法所稱資本保證金，是指根據(jù)《保險(xiǎn)法》的規(guī)定，保險(xiǎn)公司成立后按照其注冊(cè)資本總額的20%提取的，除保險(xiǎn)公司清算時(shí)用于清償債務(wù)外不得動(dòng)用的資金。

　　第四條 中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱“中國(guó)保監(jiān)會(huì)”）依法對(duì)保險(xiǎn)公司資本保證金進(jìn)行監(jiān)督管理，保險(xiǎn)公司提存、處置資本保證金等行為應(yīng)符合本辦法規(guī)定。

　　第五條 保險(xiǎn)公司應(yīng)遵循“足額、安全、穩(wěn)定”的原則提存資本保證金。

　　

第二章 存放銀行

　　第六條 保險(xiǎn)公司可選擇一至三家全國(guó)性中資商業(yè)銀行作為資本保證金的存放銀行。存放銀行應(yīng)符合以下條件：

　　1、注冊(cè)資本不少于40億元人民幣，上年末資本充足率、不良資產(chǎn)率符合銀行業(yè)監(jiān)管部門有關(guān)規(guī)定；

　　2、具有完善的公司治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)部稽核監(jiān)控制度和風(fēng)險(xiǎn)控制制度;

　　3、與本公司不具有關(guān)聯(lián)方關(guān)系；

　　4、最近兩年無(wú)重大違法違規(guī)記錄。

　　第七條 資本保證金存款存放期間，如存放銀行存在可能對(duì)資本保證金的安全存放具有重大不利影響的事項(xiàng)（如，因發(fā)生重大違法違規(guī)事件受到監(jiān)管部門處罰等），保險(xiǎn)公司應(yīng)及時(shí)向中國(guó)保監(jiān)會(huì)報(bào)告，并將資本保證金存款轉(zhuǎn)存至新的存放銀行。

　　資本保證金存款到期日，如存放銀行不再符合本辦法的規(guī)定，保險(xiǎn)公司應(yīng)另行選擇存放銀行，并將已到期的資本保證金存款轉(zhuǎn)存至新的存放銀行。

　　第八條 保險(xiǎn)公司在一家存放銀行就單一幣種只能開(kāi)立一個(gè)資本保證金存款專用賬戶。該賬戶內(nèi)只能存放資本保證金，且每筆資本保證金存款的金額不得低于人民幣100萬(wàn)元（或等額外幣）。

　　

第三章 提存和備案

　　第九條 保險(xiǎn)公司應(yīng)在中國(guó)保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)開(kāi)業(yè)后30個(gè)工作日或批準(zhǔn)增加注冊(cè)資本（營(yíng)運(yùn)資金）后15個(gè)工作日內(nèi)，將資本保證金足額存入符合中國(guó)保監(jiān)會(huì)規(guī)定的銀行。

　　第十條 保險(xiǎn)公司可以以下形式存放資本保證金：

　　1、定期存款；

　　2、大額協(xié)議存款；

　　3、存款協(xié)議中明確規(guī)定保險(xiǎn)公司提前支取時(shí)銀行保證本金的外幣結(jié)構(gòu)性存款；

　　4、中國(guó)保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)的其他形式。

　　第十一條 資本保證金存款存期不得短于一年。

　　第十二條 保險(xiǎn)公司提存資本保證金，應(yīng)與擬存放銀行的總行或一級(jí)分行簽訂《資本保證金存款協(xié)議》。未經(jīng)中國(guó)保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，合同雙方不得擅自撤銷協(xié)議。

　　第十三條 保險(xiǎn)公司應(yīng)要求存放銀行對(duì)資本保證金存單進(jìn)行背書(shū)：“本存款為資本保證金存款。存款銀行未見(jiàn)到中國(guó)保監(jiān)會(huì)的書(shū)面批準(zhǔn)，不得同意存款人變更存款的性質(zhì)、將存款本金轉(zhuǎn)出本存款銀行以及其他對(duì)本存款的處置要求。存款銀行未盡審查義務(wù)的，應(yīng)當(dāng)在被動(dòng)用的資本保證金額度內(nèi)對(duì)保險(xiǎn)公司的債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任?！?br/>
　　第十四條 保險(xiǎn)公司應(yīng)在資本保證金存妥后10個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)保監(jiān)會(huì)備案。保險(xiǎn)公司備案時(shí)應(yīng)提交以下資料：

　　1、資本保證金存款備案文件（包括存放銀行的有關(guān)指標(biāo)）；

　　2、《資本保證金存款協(xié)議》原件一份；

　　3、資本保證金存單復(fù)印件以及存單背書(shū)復(fù)印件；

　　4、中國(guó)保監(jiān)會(huì)要求報(bào)送的其他材料。

　　第十五條 資本保證金存款到期后在原存放銀行續(xù)期存放的，保險(xiǎn)公司可以在資本保證金存款到期后十個(gè)工作日內(nèi)自行按本辦法第十二條至第十四條的規(guī)定重新簽訂《資本保證金存款協(xié)議》并履行備案手續(xù)，不需要事先得到中國(guó)保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)。

　　第十六條 保險(xiǎn)公司應(yīng)密切關(guān)注外幣資本保證金存款的匯率波動(dòng)。因匯率波動(dòng)造成資本保證金總額（折合人民幣）連續(xù)二十個(gè)工作日低于法定要求的保險(xiǎn)公司，應(yīng)自下一個(gè)工作日起五個(gè)工作日內(nèi)，按照本辦法的規(guī)定補(bǔ)存資本保證金并履行備案手續(xù)，不需要事先得到中國(guó)保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)。

　　

第四章 監(jiān)督管理

　　第十七條 保險(xiǎn)公司對(duì)資本保證金的以下處置行為，應(yīng)事先得到中國(guó)保監(jiān)會(huì)的批準(zhǔn)：

　　1、變更存款性質(zhì)；

　　2、提前支取或到期支?。ǖ狡诤笤谠娣陪y行續(xù)存除外）；

　　3、轉(zhuǎn)存其他銀行；

　　4、清算時(shí)使用資本保證金償還債務(wù)；

　　5、注冊(cè)資本（營(yíng)運(yùn)資金）減少時(shí)，部分支取資本保證金；

　　6、其他動(dòng)用和處置資本保證金的行為。

　　第十八條 保險(xiǎn)公司對(duì)資本保證金進(jìn)行處置，應(yīng)向中國(guó)保監(jiān)會(huì)提交以下資料：

　　1、資本保證金處置申請(qǐng)文件；

　　2、保險(xiǎn)公司資本保證金處置申請(qǐng)表；

　　3、原《資本保證金存款協(xié)議》復(fù)印件；

　　4、原資本保證金存款存單復(fù)印件及存單背書(shū)復(fù)印件；

　　5、擬簽訂的《資本保證金存款協(xié)議》（草案）；

　　6、中國(guó)保監(jiān)會(huì)要求報(bào)送的其他資料。

　　第十九條 中國(guó)保監(jiān)會(huì)自受理保險(xiǎn)公司資本保證金處置申請(qǐng)之日起20個(gè)工作日內(nèi)做出批準(zhǔn)或不予批準(zhǔn)的書(shū)面決定。

　　第二十條 經(jīng)中國(guó)保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，保險(xiǎn)公司將資本保證金存款轉(zhuǎn)存其他銀行，可參照本辦法第十二條至第十四條關(guān)于保險(xiǎn)公司首次提存資本保證金的有關(guān)規(guī)定簽訂《資本保證金存款協(xié)議》并履行備案手續(xù)。

　　

第五章 附則

　　第二十一條 各保險(xiǎn)公司已經(jīng)提存的資本保證金存款，不符合本辦法規(guī)定的，應(yīng)區(qū)分不同情況進(jìn)行處理：

　　1、存放銀行不符合本辦法規(guī)定，但符合《關(guān)于保險(xiǎn)公司資本保證金存放商業(yè)銀行有關(guān)規(guī)定的通知》（保監(jiān)發(fā)〔2001〕6號(hào)）及《關(guān)于保險(xiǎn)公司提存資本保證金有關(guān)問(wèn)題的通知》（保監(jiān)發(fā)〔2005〕4號(hào)）要求的，可在資本保證金存款到期后再轉(zhuǎn)存入符合本辦法規(guī)定的銀行；

　　2、在一家銀行就單一幣種開(kāi)設(shè)多個(gè)資本保證金存款賬戶，資本保證金存款存期短于一年，以及單筆資本保證金存款金額低于人民幣100萬(wàn)元（或等額外幣）的保險(xiǎn)公司應(yīng)在存款到期后及時(shí)更正；

　　3、《資本保證金存款協(xié)議》的條款不符合本辦法規(guī)定的，保險(xiǎn)公司應(yīng)在資本保證金存款到期后簽訂新的資本保證金存款協(xié)議時(shí)及時(shí)更正；

　　4、資本保證金存款存單背書(shū)與不符合本辦法規(guī)定的，保險(xiǎn)公司應(yīng)要求存放銀行重新背書(shū)；

　　5、對(duì)不符合本辦法規(guī)定的其他問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)整改和糾正。

　　第二十二條 經(jīng)營(yíng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)控股公司和保險(xiǎn)集團(tuán)公司資本保證金的管理，適用本辦法。

　　第二十三條 未按照本辦法規(guī)定提存、處置資本保證金的，中國(guó)保監(jiān)會(huì)將依據(jù)《保險(xiǎn)法》第一百四十五條的有關(guān)規(guī)定給予處罰。

　　第二十四條 本辦法由中國(guó)保監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)解釋。

　　第二十五條 本辦法自發(fā)布之日起實(shí)施，《關(guān)于保險(xiǎn)公司提存資本保證金有關(guān)問(wèn)題的通知》（保監(jiān)發(fā)〔2005〕第4號(hào)）同時(shí)廢止。

　　

　　附件：

　　1、資本保證金存款協(xié)議（基本條款示例）

　　2、保險(xiǎn)公司資本保證金處置申請(qǐng)表

附件1：

資本保證金存款協(xié)議（基本條款示例）

甲方：中國(guó) 銀行上海分行
地址：上海浦東大道 號(hào)
乙方： 人壽保險(xiǎn)股份有限公司
地址：上海浦東新區(qū) 路 號(hào)

根據(jù)《中華人民共和國(guó)保險(xiǎn)法》和《保險(xiǎn)公司資本保證金管理暫行辦法》，本著平等互利、恪守信用的原則，經(jīng)雙方協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議：
一、乙方的資本保證金人民幣 元，以 年期定期存款的形式存放在甲方。甲方向乙方出具定期存單。
二、資本保證金的定期存款起息日為20 年 月 日。
三、資本保證金定期存款的計(jì)息方式為每 付息一次，利率為 ，付息日為 。
四、本存款為資本保證金存款，甲方未見(jiàn)到中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)的書(shū)面批準(zhǔn),不得同意乙方變更存款的性質(zhì)、將存款本金轉(zhuǎn)出甲方以及其他對(duì)本存款的處置要求。甲方未盡審查義務(wù)的，應(yīng)當(dāng)在被動(dòng)用的資本保證金額度內(nèi)對(duì)乙方的債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任。
五、甲、乙雙方提前終止本協(xié)議，應(yīng)報(bào)中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)批準(zhǔn)。
六、本協(xié)議一式 份，甲乙雙方各執(zhí) 份，一份報(bào)中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)備案。

甲方：中國(guó) 銀行上海分行（蓋章）
法定代表人（或授權(quán)委托人）：(簽字)
日期： 年 月 日

乙方： 人壽保險(xiǎn)股份有限公司(蓋章)
法定代表人（或授權(quán)委托人）：(簽字)
日期： 年 月 日

附件2：
保險(xiǎn)公司資本保證金處置申請(qǐng)表

申請(qǐng)日期： 機(jī)構(gòu)印章：
一、公 司 基 本 情 況
公司名稱
開(kāi)業(yè)時(shí)間 組織形式
注冊(cè)資本 資本保證金
法定代表人
申請(qǐng)公司聯(lián)系人 聯(lián)系電話
二、存 放 銀 行 基 本 指 標(biāo)（ 年末）
名稱 注冊(cè)資本 資本充足率 不良資產(chǎn)率
原存放銀行
擬存放銀行
三、改 變 存 放 銀 行
原存放銀行 金額及幣種 存期 利率
起訖日期
金額及幣種 存期 利率
起訖日期
金額及幣種 存期 利率
起訖日期
擬存放銀行 金額及幣種 存期 利率
起訖日期
金額及幣種 存期 利率
起訖日期
金額及幣種 存期 利率
起訖日期
四、公 司 清 算 時(shí) 清 償 債 務(wù)
批準(zhǔn)清算的文件名稱及文號(hào) 批準(zhǔn)時(shí)間
清算機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人 聯(lián)系電話
擬動(dòng)用資本保證金用于清償債務(wù)的數(shù)額
五、資 本 保 證 金 動(dòng) 用 或 處 置 申 請(qǐng) 書(shū)（可加附頁(yè)）
此略（若改變存放銀行，需提供保險(xiǎn)公司與擬存放銀行協(xié)商一致的資本保證金存款協(xié)議草案） ?