委托收款收據(jù)怎么開

(1)知道收款人.出納人員必需莊嚴按合同,發(fā)票或相關(guān)依據(jù)記載的收款人舉辦付款,對于代為收款的,應該出具原收款物證明質(zhì)料并與原收款人核實后,方可統(tǒng)治付款手續(xù).

(2)知道付款用處.對于不合法,不合理的付款應該堅強賜與招架,并向相關(guān)領(lǐng)導予以匯報,行使出納人員的職業(yè)權(quán)柄.用處不明的,出納人員可以拒付.

2.付款審批

由經(jīng)辦人填制付款單證,說明付款金額和用處,并對付款事項的真實性和準確性肩負.

(1)相關(guān)證明人的簽章.經(jīng)辦人的付款用處中,觸及實物的,應該有倉庫保管員或?qū)嵨锛缲撊说暮炇?觸及到差旅,販賣等費用的,應該有證明人或知情人加以證明.

(2)相關(guān)領(lǐng)導的簽字.收款人持證明手續(xù)完備的付款單據(jù),報相關(guān)領(lǐng)導審閱并簽字.

(3)到財務部門統(tǒng)治付款.收款人持形式完備的付款證明,收款收據(jù)軟件濰坊物業(yè)收費軟件(一)看看收款收據(jù).報經(jīng)審核后,由出納統(tǒng)治付款.

3.統(tǒng)治付款

付款是資金支出中最關(guān)鍵的一環(huán),出納人員應該出格留心,要用如臨深淵的態(tài)度認真應付,由于款一旦付出,發(fā)生差錯是很難追回的.莊嚴核實付款金額,用處及相關(guān)審批手續(xù).

現(xiàn)金付款,兩邊應劈面點清.

付款,開具支票時,出納人員應認真填寫各項形式,保證要素完整,印鑒清晰,書寫切確.如為現(xiàn)金支票,應附領(lǐng)票人的姓名,身份證號碼及單位證明,統(tǒng)治轉(zhuǎn)賬或匯款時,出納人員書寫準確,清晰,完整,保證收款人能按時收到款項.

付款金額兩邊確認后,由收款人簽字并加蓋“付訖”章.如為轉(zhuǎn)賬或匯款的,銀行單據(jù)可間接作為已付款證明.

如確認簽字后,再展現(xiàn)現(xiàn)金缺少或其他情況,應由收款經(jīng)辦人肩負.

4.付款退回

收款收據(jù)軟件

如因特殊原因釀成支票或匯款退回的,想知道收款收據(jù)大寫.出納人員應該馬上查明原因,如因我方負擔惹起的,應換開支票或重新匯款,不得托故延誤;如因?qū)Ψ截摀瞧鸬?應由對方重新補辦手續(xù).出納對資金支出的處理1.清楚支出的金額和源泉

出納人員在收到一筆資金之前,應該清楚地知道要收到幾何錢,收誰的錢,收什么性質(zhì)的錢,再按不同的情況舉辦領(lǐng)會處理.編制年度,季度,月份會計報表.其基礎業(yè)務如下:

(1)確定收款金額.如為現(xiàn)金支出,應切磋庫存限額的央求.聽說收款收據(jù)范本.

(2)知道付款人.出納人員應該知道付款人的全稱和相關(guān)情況,對于收到的背書支票或其他代為付款的情況,應由經(jīng)辦人加以說明.

(3)收取販賣或勞務性質(zhì)的支出.出納人員應該根據(jù)相關(guān)的販賣(或勞務)合同確定收款額能否按協(xié)議執(zhí)行,并對預收賬款,當期實現(xiàn)的支出和發(fā)出以前欠款分別舉辦處理,保證賬實一致.

(4)發(fā)出代付,代墊及其他應付款.出納人員應該根據(jù)賬務記錄確定其收款額能否相符,全體包括單位為職工代付的水電費,租,費,私人所得稅,職工的私人借款和差旅費借款,單位交納的押金等.

2.清點支出

出納員在清楚支出的金額和源泉后,舉辦清點核對,清點核對時應鎮(zhèn)靜冷靜,想知道收款.不要圖快.其業(yè)務如下:

(1)現(xiàn)金清點.現(xiàn)金支出應與經(jīng)辦人劈面點清,在清點進程中出納人員展現(xiàn)缺少,假鈔等特殊題目,應由經(jīng)辦人肩負.

(2)核實.銀行結(jié)算支出應由出納人員與銀行相核對,如為電話扣問或電話銀行查詢的,只能作為參考,在贏得銀行相關(guān)的收款憑證后,方可正式確認支出,舉辦.

(3)清點核對無誤后,按端正開具發(fā)票或內(nèi)部應用的收據(jù).如支出金額較大的,應及時上報相關(guān)領(lǐng)導,便于資金的調(diào)動調(diào)度,對于收款.手續(xù)完畢后,在相關(guān)收款收據(jù)上加蓋“收訖”章.

如清點核對并開出單據(jù)后,再展現(xiàn)現(xiàn)金缺少或假鈔,應由出納人員肩負.

3.支出退回

如因特殊原因招致支出退回的,如支票印鑒不清,戒煙好處.收款單位賬號錯誤等,應由出納人員及時聯(lián)系相關(guān)經(jīng)辦人或?qū)Ψ絾挝?重新統(tǒng)治收款.出納管理現(xiàn)金的原則(1)收付合法原則.

收付合法原則,是指各單位在收付現(xiàn)金時必需適應國度的相關(guān)方針,政策和規(guī)章制度的端正.這里所說的合法有兩層涵義:一是現(xiàn)金的源泉和應用必需合法;二是現(xiàn)金收付必需在合法的限制內(nèi)舉辦.

收款收據(jù)格式

單位和私人填寫的各種票據(jù)和結(jié)算憑證是統(tǒng)治支出結(jié)算和現(xiàn)金收付的緊要依據(jù),間接關(guān)系到支出結(jié)算的準確,及時和平和.票據(jù)和結(jié)算憑證是銀行,單位和私人憑以記載賬務的憑證,是記載經(jīng)濟業(yè)務和知道經(jīng)濟負擔的一種書面證明.是以,填寫票據(jù)和結(jié)算憑證必需做到尺度化,榜樣化,要素齊全,數(shù)字切確,字跡清晰,不錯漏,不潦草,防止涂改.

中文大寫金額數(shù)字應用正楷或行書填寫,如壹,貳,叁,肆,伍,陸,柒,捌,玖,拾,佰,仟,萬,億,元,角,分,零,整(正)等字樣,不得用一,二(兩),三,四,五,六,七,八,九,十,毛,另(或0)填寫,不得自造簡化字.相比看格式.倘若金額數(shù)字書寫中應用繁體字,如貳,陸,億,萬,圓的,也應受理.

百姓幣大寫的切確寫法還應注意以下幾項:

一,中文大寫金額數(shù)字到“元”為止的,在“元”之后,應寫“整”(或“正”)字;在“角”之后,可以不寫“整”(或“正”)字;大寫金額數(shù)字有“分”的,“分”后頭不寫“整”(或“正”)字.

二,中文大寫金額數(shù)字前應標明“百姓幣”字樣,大寫金額數(shù)字應緊接“百姓幣”字樣填寫,不得留有空白.大寫金額數(shù)字前未印“百姓幣”字樣的,應加填“百姓幣”三字,在票據(jù)和結(jié)算憑證大寫金額欄內(nèi)不得預印不變的“仟,佰,拾,萬,仟,佰,拾,元,角,分”字樣.

三,阿拉伯數(shù)字大寫金額數(shù)字中有“0”時,中文大寫應按照漢語說話秩序,金額數(shù)字組成和防止涂改的央求舉辦書寫.舉例如下:

1,阿拉伯數(shù)字中心有“0”時,中文大寫要寫“零”字,如￥1409.50應寫成百姓幣壹仟肆佰零玖元伍角;

2,阿拉伯數(shù)字中心貫串有幾個“0”時,中文大寫金額中心可以只寫一個“零”字,如￥6007.14應寫成百姓幣陸仟零柒元壹角肆分.

3,阿拉伯金額數(shù)字萬位和元位是“0”,或者數(shù)字中心貫串有幾個“0”,萬位,元位也是“0”但千位,角位不是“0”時,中文大寫金額中可以只寫一個零字,也可以不寫“零”字,收款收據(jù).如￥1680.32應寫成百姓幣壹仟陸佰捌拾元零叁角貳分,或者寫成百姓幣壹仟陸佰捌拾元叁角貳分.又如￥.53應寫成百姓幣壹拾萬柒仟元零伍角叁分,或者寫成百姓幣壹拾萬零柒仟元伍角叁分.

4,阿拉伯金額數(shù)字角位是“0”而分位不是“0”時,中文大寫金額“元”后頭應寫“零”字,如￥.02應寫成百姓幣壹萬陸仟肆佰零玖元零貳分,又如￥325.04應寫成百姓幣叁佰貳拾伍元零肆分.

四,阿拉伯大寫金額數(shù)字后面均應填寫百姓幣符號“￥”,阿拉伯大寫金額數(shù)字要認真填寫,不得連寫分辯不清.聽說收款收據(jù)蓋什么章.

五,票據(jù)的出票日期必需應用中文大寫,為防止變造票據(jù)的出票日期,在填寫月,日時,月為壹,貳和壹拾的,日為壹至玖和壹拾,貳拾和叁拾的,應在其前加“零”,日為拾壹至拾玖的應在其前加“壹”,如1月15日應寫成零壹月壹拾伍日,再如10月20日應寫成零壹拾月零貳拾日.收款.

六,票據(jù)出票日期應用大寫填寫的,銀行不予受理;大寫日期未按央求榜樣填寫的,銀行可予受理,但由此釀成喪失的由出票人自行承當.如何管理備用金這里的備用金是指企業(yè)部門事前預付給各部門的,用于各部門備用的一筆款項,平常用作零星開支,零星推銷,售貨找零或差旅費等.

委托收款明細

一:業(yè)務簡介

委托收款是收款人委托銀行向付款人收取款項的結(jié)算方式。

二:使用委托收款結(jié)算方式的對象和范圍

1、對象：委托方(收款人)和付款方(付款人)是單位和個人都可以辦理委托收款結(jié)算方式。

2、范圍：已承兌的商業(yè)匯票(含商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票)、債券、存單等付款人債務證明,水電費、電話費、數(shù)據(jù)費等公共事業(yè)收費經(jīng)雙方確認發(fā)票及收據(jù)。委托收款結(jié)算沒有金額起點和最高限額。

三:簽發(fā)委托收款憑證必須記載的事項

表明“委托收款”的字樣;確定的金額;付款人名稱;收款人名稱;付款人開戶銀行名稱;收款人開戶銀行名稱;委托收款憑據(jù)名稱及附寄付單證張數(shù);委托日期;收款人簽章。欠缺上述記載事項之一的，銀行不予受理。

四:辦理事項

1、委托：收款人向其開戶銀行提交委托收款憑證和委托收款單據(jù)(債務證明)委托銀行收款。

2、付款：a.以銀行為付款人的，銀行在收到憑證的當日將款項主動支付給個人。b.以單位為付款人的，銀行應及時通知付款人(須辦理簽收手續(xù))并在付款人接到通知日的次日上午起4日上午營業(yè)開始時，將款項劃給收款人。如屆時債務證明未到期的，則于到期營業(yè)開始付款。

3、無款支付：付款人開戶銀行辦理劃款時，付款人存款不足支付的，銀行應填寫“未付款項通知書”，連同債務證明退回收款人開戶銀行轉(zhuǎn)交收款人。

4、拒絕付款：付款人在接到付款通知和債務證明后，需拒絕付款的，應在3天內(nèi)出具拒絕證明，連同債務證明交開戶銀行退回收款人開戶銀行轉(zhuǎn)交收款人。

以上就是小編為大家講解的關(guān)于委托收款的收據(jù)開具的相關(guān)問題。只要是涉及到金錢的往來，一般收到款的一方是要開具收據(jù)的，這樣才能證明是收到了相關(guān)的資金，尤其是在委托收款的時候，我們更要注意開具收據(jù)。了解更多的法律知識請上律霸網(wǎng)進行專業(yè)的咨詢。