商流通發(fā)[2012]423號

　　各省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市及新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團商務(wù)主管部門：

　　為進一步完善典當業(yè)監(jiān)管制度，提升典當業(yè)監(jiān)管水平，切實保證典當業(yè)規(guī)范經(jīng)營，防范行業(yè)風險，促進典當業(yè)健康有序發(fā)展，根據(jù)《典當管理辦法》(商務(wù)部、公安部令2005年第8號)及有關(guān)法律法規(guī)，我部制定了《典當行業(yè)監(jiān)管規(guī)定》，現(xiàn)印發(fā)給你們，請認真貫徹實施。

　　商　務(wù)　部

　　2012年12月5日

　　典當行業(yè)監(jiān)管規(guī)定

　　第一章 總 則

　　第一條 為進一步提高典當行業(yè)監(jiān)管工作水平，規(guī)范典當企業(yè)經(jīng)營行為，促進典當行業(yè)健康持續(xù)發(fā)展，充分發(fā)揮典當行業(yè)在社會經(jīng)濟發(fā)展中的作用，依據(jù)《典當管理辦法》(商務(wù)部、公安部令2005年第8號)及有關(guān)法律法規(guī)，制定本規(guī)定。

　　第二條 典當作為特殊工商行業(yè)，各級商務(wù)主管部門要從促進經(jīng)濟社會發(fā)展和維護社會經(jīng)濟秩序大局出發(fā)，準確把握典當行業(yè)在社會經(jīng)濟發(fā)展中的定位，增強服務(wù)意識，不斷完善監(jiān)管體系，依法從嚴行使監(jiān)管職責，切實做好典當行業(yè)監(jiān)管工作。

　　第三條 各級商務(wù)主管部門應(yīng)加大現(xiàn)場檢查和不定期抽查監(jiān)管力度，采用以下方式開展監(jiān)管工作：

　　(一)定期審核分析典當企業(yè)財務(wù)報表等;

　　(二)利用典當行業(yè)監(jiān)管信息系統(tǒng)進行監(jiān)管與分析;

　　(三)現(xiàn)場檢查;

　　(四)約談典當企業(yè)主要負責人和高管人員;

　　(五)引入會計師事務(wù)所、律師事務(wù)所等中介機構(gòu)參與核查;

　　(六)根據(jù)投訴、舉報或上級機關(guān)要求進行核查;

　　(七)其他監(jiān)管方式。

　　第四條 重視發(fā)揮行業(yè)協(xié)會作用。支持行業(yè)協(xié)會加強行業(yè)自律和依法維護行業(yè)權(quán)益，共同抵制行業(yè)內(nèi)不正當競爭行為，配合相關(guān)部門加強監(jiān)管，維護規(guī)范有序、公平競爭的市場環(huán)境。

　　第二章 監(jiān)管責任

　　第五條 典當行業(yè)監(jiān)管工作實行分級管理、分級負責的原則，進一步強化屬地管理責任。

　　第六條 商務(wù)部負責推進全國典當行業(yè)的監(jiān)管工作，推動典當行業(yè)法律體系建設(shè)，制定并組織實施典當行業(yè)發(fā)展規(guī)劃和布局方案，研究制定典當行業(yè)監(jiān)管政策、制度、典當企業(yè)經(jīng)營規(guī)則，部署有關(guān)工作，并根據(jù)需要開展調(diào)查和檢查，指導地方商務(wù)主管部門加強對典當行業(yè)的監(jiān)管工作和行業(yè)協(xié)會等自律組織的工作。

　　第七條 省級商務(wù)主管部門(含計劃單列市)對本地區(qū)典當行業(yè)監(jiān)管負責，制訂并組織實施本地區(qū)監(jiān)管工作政策、制度和工作部署，對《典當經(jīng)營許可證》和當票進行管理;建立典當行業(yè)重大事件信息通報機制、風險預警機制和突發(fā)事件應(yīng)急處置預案;開展各種方式的監(jiān)管、檢查工作，每年抽選不少于20%的典當企業(yè)進行現(xiàn)場檢查。

　　第八條 地市級(含直轄市區(qū)縣、省管縣)商務(wù)主管部門負責本地區(qū)典當行業(yè)的日常監(jiān)管，建立現(xiàn)場檢查和約談制度，實行動態(tài)監(jiān)管和全過程監(jiān)督，及時預警和防范風險，重點監(jiān)督典當企業(yè)經(jīng)營合規(guī)性和業(yè)務(wù)、財務(wù)數(shù)據(jù)真實性，及時防范和糾正違規(guī)違法行為，開展各種方式的監(jiān)管工作，每半年至少對本行政區(qū)域內(nèi)典當企業(yè)進行一次現(xiàn)場檢查。

　　第九條 縣級(市、區(qū))商務(wù)主管部門應(yīng)加強對本行政區(qū)域內(nèi)典當企業(yè)的監(jiān)督檢查，重點進行現(xiàn)場檢查，配合省、地市級商務(wù)主管部門做好典當行業(yè)監(jiān)管工作。

　　第十條 各地商務(wù)主管部門要按監(jiān)管職責加強監(jiān)管隊伍建設(shè)，明確分管領(lǐng)導，配備監(jiān)管人員，加強典當監(jiān)管和業(yè)務(wù)培訓，提高監(jiān)管人員素質(zhì)。

　　第十一條 各地商務(wù)主管部門要明確具體監(jiān)管責任，在準入審批、日常監(jiān)管、年審等環(huán)節(jié)建立誰審批誰負責、誰監(jiān)管誰負責的責任制度，建立審批、檢查、年審等環(huán)節(jié)的審批簽字制度，以明確監(jiān)管責任。

　　第十二條 建立監(jiān)管工作獎勵和責任追究機制。商務(wù)部及省級商務(wù)主管部門要對監(jiān)管工作優(yōu)秀單位和個人進行表彰;各地商務(wù)主管部門要對監(jiān)管失職以及監(jiān)管不到位造成重大負面影響的單位或個人，按照有關(guān)規(guī)定追究其責任。

　　第十三條 各級商務(wù)主管部門要提高服務(wù)意識，在開展監(jiān)管、檢查工作時要公正廉潔，嚴禁借檢查之機吃、拿、卡、要，牟取不正當利益。

　　第三章 準入管理

　　第十四條 省級商務(wù)主管部門要按照《行政許可法》、《典當管理辦法》等法律、規(guī)章的規(guī)定，根據(jù)科學發(fā)展、合理布局、嚴格把關(guān)、明確責任、公開透明、公正廉潔的原則把好典當企業(yè)市場準入關(guān)，加強廉政建設(shè)，完善審批制度。

　　第十五條 典當企業(yè)的準入要符合商務(wù)部的行業(yè)發(fā)展規(guī)劃和布局方案。省級商務(wù)主管部門根據(jù)商務(wù)部行業(yè)發(fā)展規(guī)劃和布局方案，結(jié)合當?shù)貙嶋H情況制定地方典當行業(yè)發(fā)展規(guī)劃，開展年度新增典當行及分支機構(gòu)設(shè)立工作，將設(shè)立審批結(jié)果及時報商務(wù)部備案并用適當方式予以公告。

　　第十六條 各地商務(wù)主管部門應(yīng)嚴格按照《典當管理辦法》和商務(wù)部有關(guān)文件規(guī)定審核典當企業(yè)設(shè)立申請，把握以下監(jiān)管要求：

　　(一)法人股應(yīng)當相對控股，法人股東合計持股比例占全部股份1/2以上，或者第一大股東是法人股東且持股比例占全部股份1/3以上;單個自然人不能為控股股東。

　　(二)嚴格審核法人股東是否具備以貨幣出資形式履行出資承諾的能力。法人股東應(yīng)在商務(wù)主管部門指定的若干家規(guī)模較大、信譽較好的會計師事務(wù)所中選擇審計單位，出具審計報告;應(yīng)有繳納營業(yè)稅和所得稅記錄。

　　(三)自然人股東應(yīng)為居住在中華人民共和國境內(nèi)年滿18周歲以上有民事行為能力的中國公民，無犯罪記錄，信用良好，具備相應(yīng)的出資實力。

　　(四)出資人應(yīng)出具承諾書，承諾自覺遵守典當行業(yè)相關(guān)法律法規(guī)，遵守公司章程，加強監(jiān)督管理，不從事非法金融活動，保證入股資金來源合法，不以他人資金入股。

　　(五)優(yōu)先發(fā)展經(jīng)營規(guī)范、實力雄厚、資本充足、信用良好、具備持續(xù)盈利能力的法人企業(yè)設(shè)立典當企業(yè)。

　　(六)有對外投資的法人股東企業(yè)，應(yīng)承諾如實申報長期股權(quán)投資。

　　第十七條 地市級(含直轄市區(qū)縣、省管縣)商務(wù)主管部門要把好申請設(shè)立典當企業(yè)的初審關(guān)，對申請者的實際情況和擬設(shè)典當企業(yè)的場所進行核實。

　　第十八條 各地商務(wù)主管部門要嚴格審核典當行出資人資金來源的合法性，嚴防以借貸資金入股、以他人資金入股等。對批準設(shè)立的新增典當行要持續(xù)跟蹤半年以上并監(jiān)督是否存在抽逃注冊資金情況。

　　第四章 日常經(jīng)營管理

　　第十九條 各級商務(wù)主管部門要重點對非法集資、超范圍經(jīng)營、吸收存款或者變相吸收存款、故意收當贓物、違規(guī)辦理股票典當業(yè)務(wù)等違規(guī)違法行為加強監(jiān)督檢查，發(fā)現(xiàn)上述違規(guī)違法行為立即糾正、處理。

　　第二十條 在進行現(xiàn)場核查時，應(yīng)檢查典當企業(yè)是否在經(jīng)營場所懸掛《典當經(jīng)營許可證》、《特種行業(yè)經(jīng)營許可證》、《工商營業(yè)執(zhí)照》，公開經(jīng)營范圍和收費標準，自覺履行告知義務(wù)。

　　第二十一條 加強對典當企業(yè)資金來源和運用的監(jiān)管。嚴格財務(wù)報表中應(yīng)收及應(yīng)付款項的核查。

　　典當企業(yè)的合法資金來源包括：

　　(一)經(jīng)商務(wù)主管部門批準的注冊資金;

　　(二)典當企業(yè)經(jīng)營盈余;

　　(三)按照《典當管理辦法》從商業(yè)銀行獲得的一定數(shù)量的貸款。

　　典當企業(yè)只能用上述資金開展質(zhì)、抵押典當業(yè)務(wù)及鑒定評估、咨詢服務(wù)業(yè)務(wù)。

　　第二十二條 加強對銀行存款和現(xiàn)金的監(jiān)督管理。地市級商務(wù)部門應(yīng)監(jiān)控本行政區(qū)域內(nèi)典當企業(yè)的資金流向，對典當行銀行開戶賬戶進行備案登記，抽查典當企業(yè)的銀行發(fā)生額對賬單和現(xiàn)金，防止出現(xiàn)資金抽逃、違規(guī)融資?，F(xiàn)金管理要符合《現(xiàn)金管理暫行條例》和《人民銀行結(jié)算賬戶管理辦法》等相關(guān)法規(guī)、規(guī)章，注重加強現(xiàn)金安全管理。

　　第二十三條 重點加強典當企業(yè)與其股東的資金往來監(jiān)控。禁止典當行向股東借款、典當行股東以典當行名義為自己招攬業(yè)務(wù)、股東利用典當行違法違規(guī)從事金融活動。

　　第二十四條 加強對股票等財產(chǎn)權(quán)利典當業(yè)務(wù)的監(jiān)督管理。禁止和預防典當行違規(guī)融資參與上市股票炒作，或為客戶提供股票交易資金。禁止以證券交易賬戶資產(chǎn)為質(zhì)押的股票典當業(yè)務(wù)。

　　第二十五條 加強對《典當經(jīng)營許可證》的管理。嚴禁私自分配、挪用經(jīng)營許可證等行為。

　　第二十六條 加強對當票與當物(質(zhì)、抵押品)的對照檢查，做到賬物相符，防止和查處企業(yè)違規(guī)不開具當票、以合同代替當票、有當票無質(zhì)(抵)押等違規(guī)行為。

　　第二十七條 省級商務(wù)主管部門負責當票、續(xù)當憑證的監(jiān)制和發(fā)放。省、地兩級商務(wù)主管部門應(yīng)對每戶典當企業(yè)的當票購領(lǐng)、使用、核銷情況建立臺賬，實施編號管理。

　　各級商務(wù)主管部門應(yīng)對當票和續(xù)當憑證的使用管理進行定期檢查，并由檢查人簽字負責。典當企業(yè)當票與續(xù)當憑證使用的張數(shù)應(yīng)與典當業(yè)務(wù)筆數(shù)相符，當票與續(xù)當憑證開具的累計金額應(yīng)與典當總額相符，尚未贖回的當票與續(xù)當憑證的金額應(yīng)與典當余額相符。各級商務(wù)主管部門應(yīng)定期核對上述情況，發(fā)現(xiàn)問題，需責令企業(yè)作出說明并進行核實。當票和續(xù)當憑證發(fā)生遺失的，典當企業(yè)應(yīng)及時在媒體上公告聲明作廢，并以書面形式報知當?shù)厣虅?wù)主管部門。

　　第二十八條 加強典當企業(yè)檔案管理。地市級商務(wù)主管部門應(yīng)到典當企業(yè)查驗客戶檔案中有關(guān)證件、合同和當票等內(nèi)容是否齊全、有效;開具的當票、續(xù)當憑證內(nèi)容是否與證件和合同相一致，當票保管聯(lián)是否存入檔案，開具的當票、續(xù)當憑證是否與財務(wù)報表一致。

　　第二十九條 加強典當企業(yè)財務(wù)狀況的監(jiān)督管理。典當企業(yè)每月應(yīng)通過全國典當行業(yè)監(jiān)督管理信息系統(tǒng)，如實填報經(jīng)營情況和財務(wù)報表。年度要填報經(jīng)會計師事務(wù)所審計的年度財務(wù)報表。各級商務(wù)主管部門應(yīng)對本行政區(qū)域內(nèi)企業(yè)上報信息系統(tǒng)的數(shù)據(jù)進行審核。

　　第三十條 加強信息化監(jiān)督管理。要求典當企業(yè)安裝全國典當行業(yè)監(jiān)督管理信息系統(tǒng)，并使用該系統(tǒng)實現(xiàn)機打當票、續(xù)當憑證，準確錄入典當業(yè)務(wù)相關(guān)信息。各級商務(wù)主管部門應(yīng)加強使用全國典當行業(yè)監(jiān)督管理信息系統(tǒng)進行日常監(jiān)管，定期核查企業(yè)上報信息。

　　第三十一條 嚴格當物的質(zhì)、抵押登記制度。重點對財產(chǎn)權(quán)利質(zhì)押典當業(yè)務(wù)和大額房地產(chǎn)抵押典當業(yè)務(wù)的當物登記情況進行現(xiàn)場核查。各級商務(wù)主管部門要積極與其他相關(guān)職能部門協(xié)調(diào)，支持典當企業(yè)依法辦理當物的質(zhì)、抵押登記。

　　第三十二條 各級商務(wù)主管部門要嚴格典當企業(yè)股權(quán)變更管理。

　　(一)典當行增加注冊資本應(yīng)當間隔1年以上。

　　(二)新增股東或者增資股東應(yīng)與新設(shè)典當企業(yè)對股東的要求一致，防止不具備資格的企業(yè)和個人進入典當行業(yè)。對經(jīng)營未滿3年或最近2年未實現(xiàn)盈利的企業(yè)進入典當行業(yè)嚴格審核，謹慎許可。

　　(三)對于對外轉(zhuǎn)讓50%以上股份，控股股東轉(zhuǎn)讓全部出資額，同時變更名稱、法定代表人、住所及股權(quán)結(jié)構(gòu)等重大變更事項須嚴格審核，防止個別典當企業(yè)借機變相集資吸儲或倒賣經(jīng)營資格。

　　第三十三條 典當企業(yè)在經(jīng)營過程中出現(xiàn)下列情形之一的，地市級以上商務(wù)部門應(yīng)約談典當企業(yè)法定代表人、董事或高級管理人員，下發(fā)整改通知書，責令其限期改正：

　　(一)營運期間抽逃注冊資本金;

　　(二)擅自設(shè)立分支機構(gòu);

　　(三)未經(jīng)核準擅自變更股權(quán)或經(jīng)營場所;

　　(四)超范圍經(jīng)營，超比例發(fā)放當金，超標準收取息費;

　　(五)拒絕或者阻礙非現(xiàn)場監(jiān)管或者現(xiàn)場檢查;

　　(六)不按照規(guī)定提供報表、報告等文件、資料，或提供虛假、隱瞞重要事實的報表、報告;

　　(七)不通過全國典當行業(yè)監(jiān)督管理信息系統(tǒng)開具當票、續(xù)當憑證，或以合同代替當票、續(xù)當憑證;私自印制當票和續(xù)當憑證;

　　(八)其他違規(guī)違法情況。

　　第三十四條 各級商務(wù)主管部門應(yīng)建立重大事項通報機制和風險處理機制。重大事項包括：

　　(一)引發(fā)群體事件;

　　(二)重大安全防范突發(fā)事件;

　　(三)非法集資吸儲行為;

　　(四)主要資產(chǎn)被查封、凍結(jié)、扣押的;

　　(五)企業(yè)或主要法人股東被吊銷工商營業(yè)執(zhí)照的;

　　(六)企業(yè)或主要股東涉及重大訴訟案件的。

　　發(fā)生以上重大事項，應(yīng)在24小時內(nèi)報告商務(wù)部。

　　各地制定出臺的有關(guān)典當業(yè)務(wù)政策文件、工作安排和措施應(yīng)及時報告商務(wù)部。

　　第三十五條 指導典當企業(yè)根據(jù)《公司法》和《典當管理辦法》，建立良好的公司治理、內(nèi)部控制和風險管理機制，增加典當制度和業(yè)務(wù)規(guī)則的透明度，強化內(nèi)部制約和監(jiān)督，誠信經(jīng)營，防止惡性競爭。

　　第三十六條 建立社會監(jiān)督機制，暢通投訴舉報渠道，納入商務(wù)執(zhí)法熱線，加大對典當企業(yè)經(jīng)營行為的約束、監(jiān)督力度，提升監(jiān)管實效。引導新聞媒體正確宣傳典當企業(yè)的功能和作用。

　　第五章 年審管理

　　第三十七條 典當企業(yè)年審由省級商務(wù)主管部門組織實施，各地年審報告應(yīng)于每年4月30日前報商務(wù)部。

　　第三十八條 年審內(nèi)容應(yīng)包括下列重要事項：

　　(一)典當企業(yè)注冊資本實收情況。主要核查有無虛假出資、抽逃資金現(xiàn)象。

　　(二)典當企業(yè)資金來源情況。主要核查有無非法集資、吸收或者變相吸收存款、從商業(yè)銀行以外的單位或個人借款等違規(guī)行為。

　　(三)典當企業(yè)法人股東存續(xù)情況，法人股東工商年檢情況，典當企業(yè)與股東的資金往來情況。主要核查典當行對其股東的典當金額是否超過該股東的入股金額，典當行與股東的資金往來是否符合相關(guān)規(guī)定。

　　(四)典當業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)及放款情況。主要核查典當總額構(gòu)成及其真實性，是否有超比例放款、超范圍經(jīng)營，尤其是有無發(fā)放信用貸款情況。

　　(五)典當企業(yè)對絕當物品處理情況。主要核查絕當物品處理程序是否符合規(guī)定，有無超范圍經(jīng)營。

　　(六)當票使用情況。主要核查典當企業(yè)的所有業(yè)務(wù)是否按規(guī)定開具了全國統(tǒng)一當票，是否存在以合同代替當票和“賬外掛賬”現(xiàn)象，是否存在自行印制當票行為，開具的當票、續(xù)當憑證與真實的質(zhì)、抵押典當業(yè)務(wù)是否相對應(yīng)。

　　(七)息費收取情況。主要核查典當企業(yè)是否存在當金利息預扣情況，利息及綜合費率收取是否超過規(guī)定范圍。

　　(八)典當企業(yè)及其分支機構(gòu)變更情況。主要核查是否存在私自變更或違規(guī)變更情況。

　　(九)典當企業(yè)有分支機構(gòu)的，審計報告應(yīng)包括企業(yè)本部、分公司分別及合并的財務(wù)報表。分支機構(gòu)所在地商務(wù)主管部門對分支機構(gòu)具有監(jiān)管責任。

　　第三十九條 地市級商務(wù)主管部門應(yīng)在年審報告書上出具初審意見。對于年審結(jié)果，省級商務(wù)主管部門應(yīng)予以公告。年審中沒有違法違規(guī)行為的典當企業(yè)定為A類;年審中有違規(guī)行為，但情節(jié)較輕，經(jīng)處罰或整改得以改正的典當企業(yè)定為B類;年審中有違法違規(guī)行為，情節(jié)較重，經(jīng)整改仍不合格的典當企業(yè)不得通過年審。

　　第四十條 地方商務(wù)主管部門要對不同類別的企業(yè)采用分類管理，對A類企業(yè)給予扶持;對B類企業(yè)加大監(jiān)管、檢查力度，對其變更、年審、主要股東參與新增典當行或分支機構(gòu)設(shè)立采取更嚴格的監(jiān)管。

　　第六章 退出管理

　　第四十一條 對已不具備典當經(jīng)營許可資格的典當企業(yè)，省級商務(wù)主管部門應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定終止該企業(yè)典當經(jīng)營許可，并收回《典當經(jīng)營許可證》。

　　第七章 附則

　　第四十二條 各省級商務(wù)主管部門可根據(jù)當?shù)厍闆r，制定具體監(jiān)管細則或規(guī)定有關(guān)事項，并報商務(wù)部備案。

　　第四十三條 本規(guī)定由商務(wù)部負責解釋。

　　第四十四條 本規(guī)定自印發(fā)之日起執(zhí)行。