失效日期：20030130 　

鐵道部、交通部、水利部、信息產(chǎn)業(yè)部、中國人民銀行、中國民用航空總局、煤炭工業(yè)局、石化工業(yè)局、國家有色金屬工業(yè)局、中國建筑工程總公司、國家電力公司、中國工商銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國建設(shè)銀行、中國銀行、交通銀行、中國人民保險（集團(tuán)）總公司：

　　根據(jù)《關(guān)于印發(fā)〈企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金實(shí)行收支兩條線管理暫行規(guī)定〉的通知》（財(cái)社字〔１９９８〕６號），現(xiàn)就實(shí)行系統(tǒng)統(tǒng)籌中央單位（以下稱中央單位）經(jīng)辦的企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金（以下稱養(yǎng)老保險基金）在銀行開設(shè)帳戶等有關(guān)事項(xiàng)通知如下：

　　一、財(cái)政部已分別在中國工商銀行、中國建設(shè)銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行等四家國有商業(yè)銀行的總行營業(yè)部開設(shè)了“中華人民共和國財(cái)政部養(yǎng)老保險基金專戶”（以下稱“財(cái)政專戶”），具體開戶情況如下：

　　中國工商銀行總行營業(yè)部，帳號：０１２４９０００２１７００１９。

　　中國建設(shè)銀行總行營業(yè)部，帳號：２６１００９９９。

　　中國農(nóng)業(yè)銀行總行營業(yè)部，帳號：０１０８０１－６２７９３。

　　中國銀行總行營業(yè)部，帳號：８１９１０１０９９２７。

　　二、各部、總公司、總局、總行等直屬的社會保險經(jīng)辦機(jī)構(gòu)（以下稱一級社會保險經(jīng)辦機(jī)構(gòu)）在本通知下發(fā)１５日內(nèi)，選定上述四家國有商業(yè)銀行中的一家，并在財(cái)政部開設(shè)“財(cái)政專戶”的同一總行營業(yè)部開設(shè)“養(yǎng)老保險基金收入過渡戶”（以下稱“收入過渡戶”）和“養(yǎng)老保險基金支出戶”（以下稱“支出戶”），并將開戶行、開戶名稱及帳號上報(bào)財(cái)政部備案?！笆杖脒^渡戶”除向“財(cái)政專戶”撥付資金外，只收不支：“支出戶”除一次留足兩個月支付費(fèi)用和接受“財(cái)政專戶”劃轉(zhuǎn)的資金外，原則上只支不收?！柏?cái)政專戶”按中央單位設(shè)立分帳戶，進(jìn)行分戶計(jì)息，分戶管理。

　　三、本通知下發(fā)后，各中央單位要對在各銀行及其他金融機(jī)構(gòu)等開設(shè)的基金帳戶及資金進(jìn)行清理，并按照本通知下發(fā)當(dāng)月月末累計(jì)養(yǎng)老保險基金滾存結(jié)余金額繳存“財(cái)政專戶”。清理內(nèi)容及時限如下：

　?。ㄒ唬┮患壣鐣ｋU經(jīng)辦機(jī)構(gòu)已在其選定的國有商業(yè)銀行的總行營業(yè)部開設(shè)基金帳戶的，應(yīng)將該帳戶直接轉(zhuǎn)為“收入過渡戶”，同時開設(shè)“支出戶”，并在開戶的同時將活期存款繳存“財(cái)政專戶”。

　?。ǘ┮患壣鐣ｋU經(jīng)辦機(jī)構(gòu)在選定的國有商業(yè)銀行總行營業(yè)部以外開設(shè)帳戶的，應(yīng)在開戶后１０日內(nèi)將活期存款繳存總行營業(yè)部“財(cái)政專戶”。

　?。ㄈ┮患壣鐣ｋU經(jīng)辦機(jī)構(gòu)在選定國有商業(yè)銀行以外的國有商業(yè)銀行開設(shè)基金帳戶的，應(yīng)在選定開戶行后１５日內(nèi)將活期存款繳存所選定國有商業(yè)銀行總行營業(yè)部“財(cái)政專戶”。

　?。ㄋ模┮患壣鐣ｋU經(jīng)辦機(jī)構(gòu)在非國有商業(yè)銀行或內(nèi)部結(jié)算中心等開設(shè)基金帳戶的，應(yīng)在選定開戶行后１５日內(nèi)將活期存款繳存所選定的國有商業(yè)銀行總行營業(yè)部“財(cái)政專戶”，并在２０日內(nèi)清算未到期的定期存款及有價證券。清算后全部繳存其選定國有商業(yè)銀行總行營業(yè)部“財(cái)政專戶”。

　?。ㄎ澹┮患壣鐣ｋU經(jīng)辦機(jī)構(gòu)用養(yǎng)老保險基金進(jìn)行直接或間接投資的，由該經(jīng)辦機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)在３０日內(nèi)組織清理，并將清理收回的資金及時繳存其選定的國有商業(yè)銀行總行營業(yè)部“財(cái)政專戶”。

　　上述（一）種情況中的有價證券及（二）、（三）種情況中的定期存款和有價證券，由一級社會保險經(jīng)辦機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)將定期存款和有價證券憑單交財(cái)政部委托該機(jī)構(gòu)選定的國有商業(yè)銀行總行營業(yè)部暫時代為保管，并妥籌劃款事宜。憑單保管期間不得掛失、不得轉(zhuǎn)讓、不得抵押。

　?。┮患壣鐣ｋU經(jīng)辦機(jī)構(gòu)以下的機(jī)構(gòu)，應(yīng)按照本通知第三條規(guī)定的原則對其經(jīng)辦的養(yǎng)老保險基金及開設(shè)的帳戶進(jìn)行清理：屬于活期存款，應(yīng)在３０日內(nèi)逐級上繳到一級社會保險經(jīng)辦機(jī)構(gòu)“收入過渡戶”，再轉(zhuǎn)入“財(cái)政專戶”；屬于未到期的定期存款及有價證券，由一級社會保險經(jīng)辦機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)到期結(jié)算及繳存“財(cái)政專戶”。

　　（七）各中央單位一級社會保險經(jīng)辦機(jī)構(gòu)清理工作結(jié)束后，應(yīng)及時寫出書面報(bào)告，報(bào)財(cái)政部審批。

　　四、鑒于交通銀行總行設(shè)在上海，其一級社會保險經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)將目前設(shè)在上海的養(yǎng)老保險基金帳戶轉(zhuǎn)為“收入過渡戶”，并在同一銀行營業(yè)部開設(shè)“支出戶”，同時選定一家國有商業(yè)銀行總行營業(yè)部，具體辦理社會保險費(fèi)繳存“財(cái)政專戶”及從“財(cái)政專戶”撥付養(yǎng)老保險基金業(yè)務(wù)，并按本通知第三條規(guī)定清理帳戶和資金。

　　五、各中央單位需從“財(cái)政專戶”撥付資金時，由一級社會保險經(jīng)辦機(jī)構(gòu)向財(cái)政部提出用款申請，并填寫“基本養(yǎng)老保險基金用款申請書”（附件），經(jīng)財(cái)政部審核同意后，通知銀行按照核定數(shù)額從“財(cái)政專戶”劃入“支出戶”。

　　養(yǎng)老保險基金用于購買國債時，由一級社會保險經(jīng)辦機(jī)構(gòu)向財(cái)政部提出用款申請，并填寫“基本養(yǎng)老保險基金用款申請書”，經(jīng)財(cái)政部審核同意后，通知銀行按照核定數(shù)額從“財(cái)政專戶”中撥付資金。

　　附件：基本養(yǎng)老保險基金用款申請書（略）

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