第一章　總則

　　第二章　對(duì)外投資

　　第三章　對(duì)外借款

　　第四章　對(duì)外擔(dān)保

　　第五章　附則

　　第一章　總則

　　第一條　為加強(qiáng)對(duì)鐵路企事業(yè)單位對(duì)外投資、借款、擔(dān)保的監(jiān)督管理，落實(shí)經(jīng)營(yíng)管理責(zé)任，促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)，制定本規(guī)定。

　　第二條　本規(guī)定適用于鐵路企事業(yè)單位，由鐵路控股的有限責(zé)任公司和股份有限公司（統(tǒng)稱鐵路單位）。

　　第三條　鐵路單位各級(jí)法定代表人、分管負(fù)責(zé)人或者受法定代表人委托的承辦人以及其他有關(guān)人員（含外聘人員），根據(jù)其職責(zé)及在本單位進(jìn)行的對(duì)外投資、借款、擔(dān)保中所起的作用，分別承擔(dān)直接責(zé)任、主要領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任和重要領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。

　　有關(guān)責(zé)任者因工作調(diào)動(dòng)、離退休等原因脫離原單位的，仍應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。調(diào)離鐵路單位的，應(yīng)由原所在單位與現(xiàn)任職單位協(xié)商解決，或者將有關(guān)材料移送現(xiàn)任職單位處理。離退休人員在職期間違反本規(guī)定，應(yīng)給予撤職以上（含撤職）處分的，可降低其享受的行政級(jí)別待遇?，F(xiàn)任法定代表人，對(duì)其任職前形成的對(duì)外投資、借款、擔(dān)保及由此產(chǎn)生的債權(quán)、債務(wù)，有承接和加強(qiáng)管理的責(zé)任。

　　第四條　鐵路單位在對(duì)外投資、借款、擔(dān)保中，有關(guān)責(zé)任者因違法行為而觸犯刑律的，移送司法機(jī)關(guān)追究其刑事責(zé)任；

　　有關(guān)責(zé)任者有其他違反黨紀(jì)政紀(jì)行為，構(gòu)成違紀(jì)的，按照有關(guān)黨紀(jì)政紀(jì)規(guī)定，一并予以追究。

　　第五條　因工作失職或者違反規(guī)定進(jìn)行對(duì)外投資、借款、擔(dān)?；顒?dòng)，給國(guó)家、集體造成經(jīng)濟(jì)損失的，要區(qū)分不同責(zé)任和情節(jié)，給予有關(guān)責(zé)任者行政處分，造成較大以上經(jīng)濟(jì)損失的外聘人員，應(yīng)同時(shí)予以解聘；

　　凡受到行政處分的有關(guān)責(zé)任者（含離退休人員），應(yīng)根據(jù)經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額，予以相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)賠償。

　　追究有關(guān)責(zé)任者的行政責(zé)任時(shí)，不能用其他對(duì)外投資、借款、擔(dān)保中的收益，折抵本次的經(jīng)濟(jì)損失。

　　第六條　受到降級(jí)以上（含降級(jí)）處分的責(zé)任者，兩年內(nèi)不得擔(dān)任與原任職務(wù)相當(dāng)或高于原任的職務(wù)。

　　第七條　因工作失誤，造成對(duì)外投資、擔(dān)保中經(jīng)濟(jì)損失的，應(yīng)根據(jù)經(jīng)濟(jì)損失的數(shù)額和情節(jié)，并結(jié)合對(duì)有關(guān)經(jīng)營(yíng)指標(biāo)的考核，給予直接責(zé)任者批評(píng)教育、通報(bào)，或者免職、解聘的組織處理。

　　第八條　有關(guān)責(zé)任者在造成經(jīng)濟(jì)損失后，及時(shí)采取措施，減少損失或挽回?fù)p失的，可從輕、減輕或免予處理，未及時(shí)采取措施或措施不力繼續(xù)造成損失，以及弄虛作假、隱瞞不報(bào)的，從重、加重處理。

　　第九條　對(duì)符合有關(guān)規(guī)定和程序的對(duì)外投資、擔(dān)保，因自然災(zāi)害等不可抗拒或其它不可預(yù)見(jiàn)的原因造成經(jīng)濟(jì)損失的，當(dāng)事人不承擔(dān)責(zé)任，但應(yīng)采取積極措施，避免或減少損失。

　　鐵路單位迫于上級(jí)壓力而進(jìn)行的對(duì)外投資、借款、擔(dān)保，應(yīng)由作出決定的上級(jí)單位和個(gè)人承擔(dān)責(zé)任。來(lái)自路外壓力的，要及時(shí)將有關(guān)情況向上級(jí)主管部門報(bào)告，未向上級(jí)主管部門報(bào)告，并造成經(jīng)濟(jì)損失的，有關(guān)責(zé)任者應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。

　　第二章　對(duì)外投資

　　第十條　本規(guī)定所指對(duì)外投資包括：鐵路單位以貨幣資金、實(shí)物、無(wú)形資產(chǎn)等，對(duì)本單位以外的投資、合資、聯(lián)營(yíng)、購(gòu)買和持有其他企業(yè)股份，或者購(gòu)買有價(jià)證券等其他投資行為。

　　第十一條　鐵路單位在對(duì)外投資中，有下列情形之一，造成較大經(jīng)濟(jì)損失的，給予直接責(zé)任者警告至記大過(guò)處分。造成重大經(jīng)濟(jì)損失的，對(duì)負(fù)有直接責(zé)任者，給予記大過(guò)至降級(jí)處分；負(fù)有主要領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任者，給予記過(guò)至記大過(guò)處分；負(fù)有重要領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任者，給予警告至記過(guò)處分。造成巨大經(jīng)濟(jì)損失的，加重處分。

　?。ㄒ唬?duì)投資項(xiàng)目未進(jìn)行充分考慮，缺乏科學(xué)論證，法律手續(xù)不完備，或者投資前期的其它準(zhǔn)備工作不充分，就盲目決策進(jìn)行投資的；

　?。ǘ┻`反規(guī)定，越權(quán)審批，或者擅自立項(xiàng)、擴(kuò)大規(guī)模的；

　　（三）不具備投資主體資格，擅自決定對(duì)外投資的；

　?。ㄋ模?yīng)當(dāng)起訴，但在訴訟時(shí)效期間未起訴，或者在訴訟期間應(yīng)主張權(quán)利（包括應(yīng)訴、舉證、申請(qǐng)執(zhí)行等）未主張權(quán)利的；

　?。ㄎ澹┮蚪?jīng)營(yíng)管理不善，用人不當(dāng)?shù)仍?，致使被投資企業(yè)破產(chǎn)或者嚴(yán)重虧損的；

　?。╇[匿投資收益或者未及時(shí)足額收取應(yīng)得利潤(rùn)，造成國(guó)家、集體財(cái)產(chǎn)流失的。

　　第十二條　鐵路單位在對(duì)外投資中，有下列情形之一，造成較大經(jīng)濟(jì)損失的，給予直接責(zé)任者記過(guò)至降級(jí)處分。造成重大損失的，對(duì)負(fù)有直接責(zé)任者，給予記大過(guò)至撤職處分；負(fù)有主要領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任者，給予記大過(guò)至降級(jí)處分；負(fù)重要領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任者，給予記過(guò)至記大過(guò)處分。造成巨大經(jīng)濟(jì)損失的，加重處分。

　?。ㄒ唬┲卮笸顿Y項(xiàng)目未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)集體討論，個(gè)人擅自決策，或者先由個(gè)人作出決策，事后補(bǔ)辦手續(xù)的；

　?。ǘ┙?jīng)集體決策為領(lǐng)導(dǎo)班子成員的配偶、子女、親屬經(jīng)營(yíng)管理的企業(yè)或者個(gè)人投資的；

　?。ㄈ┡灿媒ㄔO(shè)資金或其他專項(xiàng)款對(duì)外投資的；

　?。ㄋ模┻`反規(guī)定集資、籌資的；

　?。ㄎ澹┻`反國(guó)家現(xiàn)行法律、法規(guī)和產(chǎn)業(yè)政策，被司法機(jī)關(guān)、政府有關(guān)部門責(zé)令停工停產(chǎn)、吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照，或者被罰款、沒(méi)收財(cái)產(chǎn)的；

　?。┰趯?duì)外投資中，有其它失職及違反規(guī)定行為的。

　　第三章　對(duì)外借款

　　第十三條　本規(guī)定所稱對(duì)外借款是指：鐵路單位將屬于本單位可支配的貨幣資金借給其他單位或者個(gè)人的行為。

　　鐵路單位不得向路外單位和個(gè)人提供借款；鐵路單位之間相互調(diào)劑資金余缺，必須經(jīng)過(guò)各級(jí)鐵道結(jié)算中心辦理。

　　第十四條　鐵路單位違反規(guī)定對(duì)外提供借款，有下列情形之一，造成較大以下經(jīng)濟(jì)損失的，給予直接責(zé)任者警告至記過(guò)處分。造成較大經(jīng)濟(jì)損失的，對(duì)負(fù)有直接責(zé)任者，給予記大過(guò)至降級(jí)處分；負(fù)有主要領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任者，給予警告至記大過(guò)處分；負(fù)有重要領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任者，給予警告至記過(guò)處分。造成重大損失的，對(duì)負(fù)有直接責(zé)任者，給予記大過(guò)至撤職處分；負(fù)有主要領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任者，給予記過(guò)至降級(jí)處分；負(fù)有重要領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任者，給予警告至記大過(guò)處分。造成巨大經(jīng)濟(jì)損失的，加重處分。

　?。ㄒ唬﹤€(gè)人擅自決策，借給其他單位和個(gè)人的；

　　（二）經(jīng)集體決策借給領(lǐng)導(dǎo)班子成員的配偶、子女、親屬所經(jīng)營(yíng)管理的企業(yè)或者個(gè)人的；

　?。ㄈ┙璩隹铐?xiàng)，被政府等有關(guān)部門罰沒(méi)的；

　　（四）以對(duì)外借款名義，從事股票、債券、期貨等有價(jià)證券買賣或者有其他違反國(guó)家金融政策的；

　　（五）挪用建設(shè)資金和專項(xiàng)資金的；

　?。┢渌`反規(guī)定對(duì)外借款的。

　　第四章　對(duì)外擔(dān)保

　　第十五條　本規(guī)定所稱對(duì)外擔(dān)保是指：鐵路單位以第三人的身份，為本單位以外的債務(wù)人，以確保債權(quán)清償為目的的保證行為。包括設(shè)定質(zhì)權(quán)（以動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利證書(shū)交付債權(quán)人占有）、抵押權(quán)（以不動(dòng)產(chǎn)作保而不轉(zhuǎn)移占有），或者作為“保證人”承擔(dān)履行債務(wù)的責(zé)任或連帶責(zé)任的行為。

　　第十六條　有下列情形之一，造成較大以下經(jīng)濟(jì)損失的，給予直接責(zé)任者警告至記過(guò)處分。造成較大經(jīng)濟(jì)損失的，對(duì)負(fù)有直接責(zé)任者，給予記大過(guò)至降級(jí)處分；負(fù)有主要領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任者，給予警告至記大過(guò)處分；負(fù)有重要領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任者，給予警告至記過(guò)處分。造成重大損失的，對(duì)負(fù)有直接責(zé)任者，給予記大過(guò)至撤職處分；負(fù)有主要領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任者，給予記過(guò)至降級(jí)處分；負(fù)有重要領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任者，給予警告至記大過(guò)處分。造成巨大經(jīng)濟(jì)損失的，加重處分。

　?。ㄒ唬﹤€(gè)人擅自決策，為其他單位和個(gè)人提供擔(dān)保的；

　?。ǘ┙?jīng)集體決策為領(lǐng)導(dǎo)班子成員的配偶、子女、親屬經(jīng)營(yíng)管理的企事業(yè)單位或者為個(gè)人提供擔(dān)保的；

　?。ㄈ┎涣私鈧鶆?wù)人資信情況，盲目提供擔(dān)保的；

　?。ㄋ模┮蜻`反規(guī)定對(duì)外擔(dān)保導(dǎo)致本單位資金被劃撥，或者質(zhì)押、抵押的財(cái)產(chǎn)被變賣清償?shù)模?/p>

　?。ㄎ澹┮蚬ぷ鞑回?fù)責(zé)任，致使其他單位、個(gè)人或者掛靠單位以本單位名義從事?lián)５冉?jīng)濟(jì)活動(dòng)，而承擔(dān)連帶責(zé)任的；

　?。┰趯?duì)外擔(dān)保中，有其他違反規(guī)定行為的。

　　第五章　附則

　　第十七條　本規(guī)定所稱集體決策是指：鐵路單位的領(lǐng)導(dǎo)集體或者董事會(huì)成員按照民主集中制的原則，對(duì)重要投資項(xiàng)目和擔(dān)保事項(xiàng)以及大額度資金使用問(wèn)題，通過(guò)黨委會(huì)、行政辦公會(huì)、董事會(huì)等會(huì)議形式，認(rèn)真研究討論并獲得通過(guò)的決策。

　　集體決策一般應(yīng)具備以下資料：

　?。ㄒ唬┯陕毮懿块T提交有關(guān)項(xiàng)目的優(yōu)選方案、項(xiàng)目建議書(shū)及可行性研究報(bào)告等；

　?。ǘ┯嘘P(guān)各方的資信報(bào)告以及相關(guān)的法律文書(shū)，資金籌措情況報(bào)告，向上級(jí)或者政府有關(guān)部門提交的請(qǐng)示報(bào)告以及批復(fù)文件等；

　?。ㄈ┘w研究討論的會(huì)議記錄，決議或者決定的文稿等原始書(shū)面材料。

　　雖然經(jīng)集體研究，但確有失職或違反規(guī)定行為，造成經(jīng)濟(jì)損失的，應(yīng)根據(jù)具體情節(jié)，追究直接責(zé)任人、主管負(fù)責(zé)人和分管負(fù)責(zé)人的責(zé)任。

　　對(duì)重大投資、擔(dān)保項(xiàng)目的集體決策過(guò)程中，有關(guān)人員明確持反對(duì)意見(jiàn)，而且事實(shí)證明所持意見(jiàn)是正確的，不承擔(dān)錯(cuò)誤決策的責(zé)任。

　　第十八條　本規(guī)定所稱直接經(jīng)濟(jì)損失是指：對(duì)外投資的本金（實(shí)物）和合同規(guī)定的收益；對(duì)外借款的本金和收益（利息）；因?qū)ν鈸?dān)保而承擔(dān)的主債權(quán)及利息、違約金、損害賠償金和實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用；其它與直接責(zé)任者行為有直接關(guān)系的經(jīng)濟(jì)損失。由此引發(fā)的其它經(jīng)濟(jì)損失，為間接經(jīng)濟(jì)損失。主要計(jì)算直接經(jīng)濟(jì)損失。

　　第十九條　造成經(jīng)濟(jì)損失的數(shù)額界定：

　?。ㄒ唬┮罁?jù)《黨員領(lǐng)導(dǎo)干部犯嚴(yán)重官僚主義失職錯(cuò)誤黨紀(jì)處分的暫行規(guī)定》，對(duì)外投資、借款、擔(dān)保中造成經(jīng)濟(jì)損失的數(shù)額，按以下標(biāo)準(zhǔn)確定：較大經(jīng)濟(jì)損失為5萬(wàn)元以上至10萬(wàn)元以下，重大經(jīng)濟(jì)損失為10萬(wàn)元以上至50萬(wàn)元以下，巨大經(jīng)濟(jì)損失為50萬(wàn)元以上；

　?。ǘ╄F路大中型企業(yè)及較大的事業(yè)單位，可按以下數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)掌握：較大經(jīng)濟(jì)損失為10萬(wàn)元以上至50萬(wàn)元以下，重大經(jīng)濟(jì)損失為50萬(wàn)元以上至200萬(wàn)元以下，巨大經(jīng)濟(jì)損失為200萬(wàn)元以上。

　　本規(guī)定所稱以上，包含本數(shù)。

　　第二十條　對(duì)外投資、借款、擔(dān)保中造成經(jīng)濟(jì)損失的時(shí)間界定：

　?。ㄒ唬┰趯?duì)外投資、借款、擔(dān)保中，有關(guān)責(zé)任者因失職或者違反規(guī)定，造成經(jīng)濟(jì)損失，需要追究紀(jì)律責(zé)任的，以立案調(diào)查時(shí)間為止確定損失數(shù)額，通過(guò)辦案或者通過(guò)有關(guān)責(zé)任者采取措施挽回的經(jīng)濟(jì)損失，仍計(jì)算為直接經(jīng)濟(jì)損失，在量紀(jì)時(shí)可做為從輕、減輕或者免予處分的情節(jié)考慮；

　?。ǘ┮蚬ぷ魇д`，有關(guān)責(zé)任者未構(gòu)成違紀(jì)，但需要作出組織處理的，以對(duì)外投資、借款、擔(dān)保所簽訂的合同、協(xié)議事實(shí)上已終止的時(shí)間，或者發(fā)現(xiàn)投資項(xiàng)目已發(fā)生重大損失并且無(wú)法挽回，以及破產(chǎn)、解散后清算的時(shí)間確定損失數(shù)額。

　　第二十一條　有關(guān)責(zé)任者因失職或者違反規(guī)定，造成對(duì)外投資、借款、擔(dān)保中經(jīng)濟(jì)損失，須追究行政責(zé)任的，同時(shí)處以2000元至10000元的經(jīng)濟(jì)賠償；凡個(gè)人擅自決策的，加重經(jīng)濟(jì)賠償；凡個(gè)人決策為個(gè)人或者為領(lǐng)導(dǎo)班子成員的配偶、子女、親屬的，由直接責(zé)任者全額賠償。

　　第二十二條　因工作失職或者違反規(guī)定對(duì)外投資、借款、擔(dān)保，按照本規(guī)定應(yīng)給予有關(guān)責(zé)任者紀(jì)律處分的案件，由行政監(jiān)察部門受理；有關(guān)責(zé)任者違反黨紀(jì)案件，由黨的紀(jì)律檢查委員會(huì)受理。

　　第二十三條　對(duì)因工作失誤而造成經(jīng)濟(jì)損失的責(zé)任者的免職、解聘的組織處理，由行政監(jiān)察部門提出監(jiān)察建議書(shū)，報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，按照任免管理權(quán)限和程序，由干部、人事、勞資部門辦理有關(guān)手續(xù)；對(duì)給予批評(píng)教育或者通報(bào)的，由行政監(jiān)察部門執(zhí)行。

　　第二十四條　造成經(jīng)濟(jì)損失的數(shù)額，由行政監(jiān)察部門會(huì)同財(cái)務(wù)、審計(jì)部門確認(rèn)。對(duì)有關(guān)責(zé)任者經(jīng)濟(jì)賠償?shù)慕痤~，由行政監(jiān)察部門確認(rèn)，并向所在單位財(cái)務(wù)部門出具“經(jīng)濟(jì)賠償通知書(shū)”，由所在單位財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)向有關(guān)責(zé)任者收繳，歸鐵路單位所有。

　　有關(guān)責(zé)任者不按期交納賠償款的，在保障其基本生活費(fèi)的情況下，由所在單位財(cái)務(wù)部門從其工資中扣除。

　　第二十五條　對(duì)本規(guī)定發(fā)布之前鐵路單位在對(duì)外投資、借款、擔(dān)保中造成經(jīng)濟(jì)損失案件的處理，應(yīng)在查清事實(shí)、分清責(zé)任的基礎(chǔ)上，具體案情，具體分析，既充分考慮國(guó)家宏觀政策調(diào)整等客觀因素的影響，也要實(shí)事求是地給予有關(guān)責(zé)任者必要的處理。

　?。ㄒ唬┍疽?guī)定發(fā)布前，領(lǐng)導(dǎo)班子成員經(jīng)過(guò)某種形式的集體決策而進(jìn)行的對(duì)外投資、借款、擔(dān)保，造成損失，需要追究紀(jì)律責(zé)任的，可依照本規(guī)定的量紀(jì)標(biāo)準(zhǔn)，從輕、減輕處分；

　　（二）本規(guī)定發(fā)布前，鐵路單位對(duì)路內(nèi)其他單位或者向本單位所屬多經(jīng)、集經(jīng)企業(yè)投資，以及因解決職工子女就業(yè)等政策性原因進(jìn)行的投資，造成經(jīng)濟(jì)損失，需要給予有關(guān)責(zé)任者紀(jì)律處分的，可從輕、減輕或者免予處分；

　?。ㄈ└鶕?jù)自查從寬、被查從嚴(yán)的原則，對(duì)在鐵路系統(tǒng)開(kāi)展“對(duì)外投資、借款、擔(dān)保的執(zhí)法監(jiān)察”工作期間，有關(guān)責(zé)任者能夠認(rèn)真自查自糾，并積極采取措施，減少或挽回?fù)p失的，在計(jì)算損失數(shù)額時(shí)，以最終損失計(jì)算，并可按照本規(guī)定放寬一檔或者免予處分。對(duì)態(tài)度不積極、自查自糾不力，甚至頂風(fēng)違紀(jì)的責(zé)任者，要從重加重處理。

　　前款所述對(duì)責(zé)任人可以從輕、減輕或免予處分的政策性規(guī)定，均不適用于個(gè)人決策為個(gè)人，或者為領(lǐng)導(dǎo)班子成員的配偶、子女、親屬而進(jìn)行的投資、借款、擔(dān)保。

　　第二十六條　本規(guī)定自發(fā)布之日起施行，國(guó)家法律、法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

　　第二十七條　本規(guī)定由鐵道部監(jiān)察局負(fù)責(zé)解釋。鐵路企事業(yè)單位可根據(jù)本規(guī)定，結(jié)合所在單位實(shí)際，制定實(shí)施細(xì)則，報(bào)上一級(jí)監(jiān)察部門備案。

　　附件：

經(jīng)濟(jì)賠償通知書(shū)

　　——————－財(cái)務(wù)處（科、室）：

　　根據(jù)＿＿＿＿＿＿＿＿決定，×××同志應(yīng)自接到此決定后，3個(gè)月內(nèi)向你處（科、室）交納經(jīng)濟(jì)賠償金＿＿＿元，如不能按期交納，請(qǐng)分期從其工資中予以扣除。

　　年????? 月????? 日
（章）
注：此件應(yīng)一式三份，其中交本人一份，留存一份。