銀發(fā)〔2011〕321號(hào)

　　中國(guó)人民銀行上海總部,各分行、營(yíng)業(yè)管理部,各省會(huì)(首府)城市中心支行,各副省級(jí)城市中心支行;國(guó)家開發(fā)銀行，各政策性銀行,各國(guó)有商業(yè)銀行,各股份制商業(yè)銀行,中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行：

　　為規(guī)范基金管理公司、證券公司人民幣合格境外機(jī)構(gòu)投資者(以下簡(jiǎn)稱試點(diǎn)機(jī)構(gòu))境內(nèi)證券投資試點(diǎn)工作，現(xiàn)就實(shí)施《基金管理公司、證券公司人民幣合格境外機(jī)構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資試點(diǎn)辦法》(中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)　中國(guó)人民銀行　國(guó)家外匯管理局第76號(hào)令發(fā)布)的有關(guān)事項(xiàng)通知如下：

　　一、試點(diǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)《境外機(jī)構(gòu)人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》(銀發(fā)〔2010〕249號(hào)文印發(fā))等規(guī)定，選擇一家同時(shí)具有合格境外機(jī)構(gòu)投資者托管人資格和銀行間債券市場(chǎng)結(jié)算代理人資格的境內(nèi)商業(yè)銀行(以下簡(jiǎn)稱托管及結(jié)算代理銀行)開立境外機(jī)構(gòu)人民幣基本存款賬戶(以下簡(jiǎn)稱基本存款賬戶)和境外機(jī)構(gòu)人民幣專用存款賬戶(以下簡(jiǎn)稱專用存款賬戶)。

　　試點(diǎn)機(jī)構(gòu)設(shè)立開放式基金的，每只開放式基金應(yīng)當(dāng)單獨(dú)設(shè)立專用存款賬戶。

　　試點(diǎn)機(jī)構(gòu)不得開立一般存款賬戶、非臨時(shí)機(jī)構(gòu)臨時(shí)存款賬戶，中國(guó)人民銀行另有規(guī)定的除外。

　　二、試點(diǎn)機(jī)構(gòu)可以在托管及結(jié)算代理銀行開立三類專用存款賬戶，分別用于銀行間債券市場(chǎng)交易、交易所債券市場(chǎng)交易和股票市場(chǎng)交易的資金結(jié)算。依據(jù)本通知開立的三類專用存款賬戶之間可以劃轉(zhuǎn)資金，專用存款賬戶與基本存款賬戶之間不得劃轉(zhuǎn)資金，專用存款賬戶不得支取現(xiàn)金。

　　試點(diǎn)機(jī)構(gòu)開立銀行間債券市場(chǎng)交易專用存款賬戶應(yīng)當(dāng)提供以下材料:中國(guó)人民銀行批復(fù)試點(diǎn)機(jī)構(gòu)進(jìn)入銀行間債券市場(chǎng)的文件、中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于試點(diǎn)機(jī)構(gòu)境內(nèi)證券投資的書面批復(fù)、證券投資業(yè)務(wù)許可證以及國(guó)家外匯管理局關(guān)于投資額度的書面批復(fù)、托管及結(jié)算代理銀行的托管資格和結(jié)算代理資格許可書面文件、試點(diǎn)機(jī)構(gòu)與托管及結(jié)算代理銀行的托管協(xié)議。

　　試點(diǎn)機(jī)構(gòu)開立交易所債券市場(chǎng)和股票市場(chǎng)交易專用存款賬戶應(yīng)當(dāng)提供以下材料：中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于試點(diǎn)機(jī)構(gòu)境內(nèi)證券投資的書面批復(fù)、證券投資業(yè)務(wù)許可證以及國(guó)家外匯管理局關(guān)于投資額度的書面批復(fù)、托管及結(jié)算代理銀行的托管資格和結(jié)算代理資格許可書面文件、試點(diǎn)機(jī)構(gòu)與托管及結(jié)算代理銀行的托管協(xié)議。

　　三、試點(diǎn)機(jī)構(gòu)專用存款賬戶的收入范圍是：試點(diǎn)機(jī)構(gòu)從境外匯入的投資本金、出售證券所得、現(xiàn)金股利、利息收入及中國(guó)人民銀行規(guī)定的其他收入。

　　試點(diǎn)機(jī)構(gòu)專用存款賬戶的支出范圍是：買入證券支付的價(jià)款、匯出本金和投資收益及中國(guó)人民銀行規(guī)定的其他支出。除開放式基金外，試點(diǎn)機(jī)構(gòu)如需匯出投資收益的，應(yīng)當(dāng)提供境內(nèi)會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的審計(jì)報(bào)告和相關(guān)稅務(wù)證明。

　　四、試點(diǎn)機(jī)構(gòu)依據(jù)本通知所開立人民幣銀行結(jié)算賬戶的存款利率，按照中國(guó)人民銀行有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

　　五、托管及結(jié)算代理銀行應(yīng)當(dāng)依據(jù)《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》(中國(guó)人民銀行〔2003〕第5號(hào)令發(fā)布)、《境外機(jī)構(gòu)人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》等銀行結(jié)算賬戶管理制度及本通知，做好試點(diǎn)機(jī)構(gòu)人民幣銀行結(jié)算賬戶開立、使用、變更、撤銷及管理等業(yè)務(wù)。

　　六、試點(diǎn)機(jī)構(gòu)進(jìn)入銀行間債券市場(chǎng)應(yīng)當(dāng)向中國(guó)人民銀行遞交書面申請(qǐng)，并提交下列材料：

　　(一)本機(jī)構(gòu)基本情況說(shuō)明;

　　(二)人民幣資金來(lái)源及規(guī)模說(shuō)明;

　　(三)投資計(jì)劃書;

　　(四)債券投資相關(guān)負(fù)責(zé)人員基本情況表;

　　(五)登記注冊(cè)文件或監(jiān)管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)成立的證明;

　　(六)法定代表人或指定簽字人的有效身份證件(復(fù)印件);

　　(七)香港證券監(jiān)管部門頒發(fā)的資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)許可證;

　　(八)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)書面批復(fù)及其頒發(fā)的證券投資業(yè)務(wù)許可證;

　　(九)國(guó)家外匯管理局關(guān)于投資額度的書面批復(fù);

　　(十)最近3年是否受到監(jiān)管機(jī)構(gòu)處罰的說(shuō)明;

　　(十一)最近3年經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表;

　　(十二)中國(guó)人民銀行要求的其他材料。

　　試點(diǎn)機(jī)構(gòu)投資銀行間債券市場(chǎng)應(yīng)當(dāng)委托具備國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)能力的銀行間債券市場(chǎng)結(jié)算代理人進(jìn)行債券交易和結(jié)算，并遵守《中國(guó)人民銀行關(guān)于境外人民幣清算行等三類機(jī)構(gòu)運(yùn)用人民幣投資銀行間債券市場(chǎng)有關(guān)事宜的通知》(銀發(fā)〔2010〕217號(hào)文印發(fā))中的相關(guān)規(guī)定。

　　七、試點(diǎn)機(jī)構(gòu)在香港募集人民幣進(jìn)行境內(nèi)證券投資的資產(chǎn)配置應(yīng)當(dāng)符合以下要求：在獲批的投資額度內(nèi)，不超過(guò)募集規(guī)模20%的資金投資于股票及股票類基金，不少于募集規(guī)模80%的資金投資于固定收益證券，包括各類債券及固定收益類基金。

　　中國(guó)人民銀行和中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)可以根據(jù)審慎監(jiān)管的原則，對(duì)投資比例做出調(diào)整。

　　托管及結(jié)算代理銀行負(fù)責(zé)監(jiān)督試點(diǎn)機(jī)構(gòu)境內(nèi)證券投資符合中國(guó)人民銀行和中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)規(guī)定的投資品種和比例。

　　八、托管及結(jié)算代理銀行應(yīng)當(dāng)在業(yè)務(wù)發(fā)生后1個(gè)工作日內(nèi)向人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)報(bào)送試點(diǎn)機(jī)構(gòu)人民幣銀行結(jié)算賬戶的開銷戶信息、獲批準(zhǔn)的投資額度、所募集資金金額、資金跨境劃轉(zhuǎn)信息、試點(diǎn)機(jī)構(gòu)境內(nèi)證券投資的資產(chǎn)配置總體情況。

　　托管及結(jié)算代理銀行應(yīng)當(dāng)在每月結(jié)束后的8個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)人民銀行報(bào)送上述信息的匯總報(bào)表。

　　九、中國(guó)人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)，對(duì)試點(diǎn)機(jī)構(gòu)和托管及結(jié)算代理銀行的賬戶管理、資金匯出入、投資比例和信息報(bào)送等進(jìn)行監(jiān)督管理。

　　十、托管及結(jié)算代理銀行在辦理試點(diǎn)機(jī)構(gòu)投資結(jié)算業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)按照《中華人民共和國(guó)反洗錢法》和中國(guó)人民銀行的有關(guān)規(guī)定，切實(shí)履行反洗錢和反恐融資義務(wù)，防范利用試點(diǎn)機(jī)構(gòu)投資進(jìn)行洗錢、恐怖融資等違法犯罪活動(dòng)。