【摘要】破產(chǎn)重整制度在其發(fā)展過程中蘊(yùn)涵著的深刻理性精神，有著堅實的理論基礎(chǔ)。經(jīng)濟(jì)學(xué)中的國家干預(yù)理論與現(xiàn)-代企業(yè)理論、社會學(xué)中的社會連帶理論、公司法領(lǐng)域內(nèi)的利害關(guān)系人理論和社會責(zé)任理論都對該制度提供了有力的闡釋和界說。【寫作年份】2010年【中圖分類號】0【正文】一、引言破產(chǎn)重整，是指當(dāng)企業(yè)因財務(wù)困難已具有破產(chǎn)原因或有破產(chǎn)之虞而又有復(fù)興的可能時，為防止其破產(chǎn)，由利害關(guān)系人申請，經(jīng)法院裁定，對其實施強(qiáng)制治理，使其得以維持和再生的法律制度。破產(chǎn)重整制度所蘊(yùn)涵的拯救企業(yè)的理念使其彌補(bǔ)了破產(chǎn)清算與破產(chǎn)和解制度的不足，具有極大的法律價值，因此，世界主要發(fā)達(dá)市場經(jīng)濟(jì)國家都建立了自己的破產(chǎn)重整制度。2006年8月27日第十屆人大常委會第二十三次會議通過的《中華人民共和國企業(yè)破產(chǎn)法》毅然跟隨世界立法潮流，設(shè)重整”單章專門規(guī)范瀕臨倒閉企業(yè)的拯救問題，預(yù)計在不久的將來，重整制度必將對我國社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制的建立與完善發(fā)揮出巨大作用。目前，學(xué)界對于破產(chǎn)重整制度已有一定研究，但對于這一獨特法律現(xiàn)象為何會產(chǎn)生以及如何在理論上去解釋它卻鮮有人為之努力。本文不揣淺陋，對該問題進(jìn)行了一番粗略探討，希望通過本文的研究能夠加深對破產(chǎn)重整制度固有理性內(nèi)涵的總結(jié)和闡發(fā)，為我國破產(chǎn)重整制度的進(jìn)一步構(gòu)建與完善提供理論上的一些鋪墊。二、破產(chǎn)重整制度的經(jīng)濟(jì)學(xué)基礎(chǔ)經(jīng)濟(jì)學(xué)自產(chǎn)生以來，已有500多年的歷史，在其發(fā)展的過程中涌現(xiàn)出多種流派，對市場經(jīng)濟(jì)規(guī)律做出了科學(xué)概述與總結(jié)。破產(chǎn)重整制度作為現(xiàn)-代社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展的必然產(chǎn)物，對其進(jìn)行理論闡釋自然離不開對經(jīng)濟(jì)學(xué)某些學(xué)派與觀點的借鑒。其中有重要參考價值的就是凱*斯理論與現(xiàn)-代企業(yè)理論。現(xiàn)-代經(jīng)濟(jì)學(xué)誕生之前，古典經(jīng)濟(jì)學(xué)理論居于統(tǒng)治地位。古典經(jīng)濟(jì)學(xué)中核心的問題是個體經(jīng)濟(jì)單位的行為，即單個消費者與生產(chǎn)者如何進(jìn)行最佳的決策從而獲得最優(yōu)的經(jīng)濟(jì)效益，價格機(jī)制在資源配置過程中起基礎(chǔ)性的作用。古典經(jīng)濟(jì)學(xué)主張自由放任的自由主義經(jīng)濟(jì)政策，也就決定此時的立法主要以體現(xiàn)當(dāng)事人意思自治的規(guī)則為主。在破產(chǎn)法內(nèi)，對于作為商主體的企業(yè)破產(chǎn)倒閉被視為正常的經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象，是自由競爭市場經(jīng)濟(jì)客觀規(guī)律的體現(xiàn)，沒有任何必要去對其加以重建。但由于古典經(jīng)濟(jì)學(xué)不能解釋現(xiàn)實經(jīng)濟(jì)中的許多實際現(xiàn)象，招致了眾多的批評，在19世紀(jì)70年代，隨著個人主義的政治哲學(xué)取得統(tǒng)治地位，經(jīng)濟(jì)理論轉(zhuǎn)而認(rèn)為主觀上的邊際效用決定物品的價值，以此為基礎(chǔ)開始進(jìn)入到現(xiàn)-代經(jīng)濟(jì)學(xué)階段。[1]其中，對立法、司法以及法學(xué)研究影響最大的就是凱*斯的宏觀經(jīng)濟(jì)理論。凱*斯認(rèn)為現(xiàn)-代資本主義的一切弊端均可歸因于個人主義和自由競爭政策的絕對膨脹，要根除這些弊端，只靠自動調(diào)節(jié)和私人領(lǐng)域的分散活動，已遠(yuǎn)不能挽救資本主義危機(jī)，政府機(jī)能不得不擴(kuò)大。[2]因此，他認(rèn)為應(yīng)實行國家宏觀經(jīng)濟(jì)政策，來干預(yù)和調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)生活，保障宏觀經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定與健康運行。凱*斯的經(jīng)濟(jì)思想極大地影響了各國的經(jīng)濟(jì)政策與經(jīng)濟(jì)立法，[3]傳統(tǒng)的純粹由當(dāng)事人意思自治的民商法開始出現(xiàn)了某種社會化的改變。在破產(chǎn)法領(lǐng)域，立法者一改原先的立法理念，開始注意避免企業(yè)直接破產(chǎn)倒閉，尤其是保存和維持員工和債權(quán)人較多的大型企業(yè)，盡量減少工人失業(yè)、生產(chǎn)停止、經(jīng)濟(jì)困難所帶來的不利后果。破產(chǎn)重整制度以其本身所體現(xiàn)的宏觀干預(yù)、保持就業(yè)均衡的理念滿足了形勢的需要。與此同時，現(xiàn)-代企業(yè)理論的興起，對于深化人們對企業(yè)性質(zhì)的認(rèn)識起到了獨特的作用。企業(yè)理論主要內(nèi)容在于解釋企業(yè)是如何形成的；企業(yè)的規(guī)模與治理結(jié)構(gòu)是由什么因素決定的；企業(yè)經(jīng)營者與所有者之間處于怎樣的相互關(guān)系之中等?，F(xiàn)-代企業(yè)理論認(rèn)為企業(yè)是市場經(jīng)濟(jì)中獨立經(jīng)營的基本單位，而這里所說的經(jīng)營是結(jié)合各種不同的生產(chǎn)要素以生產(chǎn)和銷售各種不同的產(chǎn)品和服務(wù)。[1](737）將現(xiàn)-代企業(yè)理論對企業(yè)性質(zhì)的經(jīng)濟(jì)學(xué)闡釋用法律的語言加以表達(dá)，企業(yè)就是商法中的營業(yè)”，它包括雙重含義：一是作為組織的營業(yè)，即實現(xiàn)一定的營利目的而存在的具有總體財產(chǎn)的組織體，這里的營業(yè)是多數(shù)物和權(quán)利的集合，是營業(yè)活動的沉淀物，包含了具有事實上利益的財產(chǎn)價值；二是指活動的營業(yè)，即商事主體的營利活動。[4]因此，現(xiàn)-代企業(yè)在法律上可以被理解為財產(chǎn)、交易關(guān)系、以及利益的集合體，這三個方面的意義使企業(yè)構(gòu)成了擔(dān)負(fù)著多種社會經(jīng)濟(jì)職能的實體，[5](91）而并不僅僅是一個簡單的生產(chǎn)組織。從這個角度看，企業(yè)是一個動態(tài)的概念，通過維持企業(yè)的經(jīng)營，作為財產(chǎn)、交易關(guān)系、利益集合體的企業(yè)整體的價值就會大于將企業(yè)破產(chǎn)清算分配后的價值，即企業(yè)的營業(yè)價值高于其清算價值。