單位犯罪的概念和刑罰是如何的

單位犯罪的概念

“單位犯罪”這一概念是我國立法之首創(chuàng)與獨(dú)有。刑法理論上則通常使用“法人犯罪”一詞。關(guān)于其概念，中外理論界一直眾說紛紜，莫衷一是，至今尚無定論。新刑法第30條規(guī)定：“公司、企業(yè)、事業(yè)單位、機(jī)關(guān)、團(tuán)機(jī)實(shí)施的危害社會(huì)的行為，法律規(guī)定為單位犯罪的，應(yīng)當(dāng)負(fù)刑事責(zé)任”。將單位犯罪在刑法總則中加以規(guī)定的立法設(shè)想始自1995年8月8日全國人大法工委起草的《刑法修改稿》，該修改稿第37條載明“企業(yè)、事業(yè)單位、機(jī)關(guān)，團(tuán)體為本單位謀取利益，經(jīng)單位的決策機(jī)構(gòu)或者人員決定，實(shí)施犯罪的，是單位犯罪?！?/p>

1996年8月31日的《刑法修改稿》基本維持了前述主張，只是將“為本單位謀取利益”改為“謀取非法利益”。后在幾次《刑法修訂草案》中都沒有動(dòng)搖上述基本觀念。新刑法的規(guī)定，雖然增設(shè)了單位犯罪的概念，但只是對(duì)定罪原則作出一般的規(guī)定。在新刑法通過后多數(shù)學(xué)者的著述中，對(duì)單位犯罪概念作出界定時(shí)，都認(rèn)為單位犯罪是指公司、企業(yè)、事業(yè)單位、機(jī)關(guān)、團(tuán)體為本單位某謀取非法利益，經(jīng)單位集體研究決定或者負(fù)責(zé)人員決定實(shí)施的行為。其實(shí)，單位犯罪具有獨(dú)特的本質(zhì)，在刑法典中準(zhǔn)確揭示出其內(nèi)涵與外延，應(yīng)是不可或缺的重要任務(wù)。

筆者認(rèn)為，單位犯罪應(yīng)具體地表述為：單位犯罪是指公司、企業(yè)、事業(yè)單位、機(jī)關(guān)、團(tuán)體的內(nèi)部成員或其他代理人經(jīng)單位決策機(jī)構(gòu)決定或者由負(fù)責(zé)人決定，反映單位的意志，以單位的名義，在執(zhí)行職務(wù)的活動(dòng)中故意或過失實(shí)施的嚴(yán)重危害社會(huì)依照法律規(guī)定應(yīng)當(dāng)受刑法處罰的作為和不作為行為。

(一)單位犯罪的兩罰制

刑法對(duì)單位犯罪在絕大部分情況下采取兩罰制。在兩罰制中，對(duì)單位是判處罰金，判處罰金采取無限額罰金制，即對(duì)罰金的數(shù)額未作規(guī)定。

在兩罰制中，對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和直接責(zé)任人員是判處刑罰，這里的刑罰包括自由刑與罰金，主要是自由刑。對(duì)個(gè)人判處自由刑的，又有以下兩種情況：

(1)在絕大多數(shù)情況下，判處與個(gè)人犯罪相同刑罰。例如刑法第220條規(guī)定：“單位犯本節(jié)第二百一十三條至第二百一十九條規(guī)定之罪(侵犯知識(shí)產(chǎn)權(quán)罪——引者注)的，對(duì)單位判處罰金，并對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，依照本節(jié)各該條的規(guī)定處罰?！边@里所謂依照本節(jié)各該條的規(guī)定處罰，就是指依照對(duì)個(gè)人犯罪的規(guī)定處罰。

(2)在少數(shù)情況下，判處低于個(gè)人犯罪的刑罰。例如個(gè)人犯受賄罪的，最重可以判處死刑，但根據(jù)刑法第387條規(guī)定：“國家機(jī)關(guān)、國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位、人民團(tuán)體，索取、非法收受他人財(cái)物，為他人謀取利益，情節(jié)嚴(yán)重的，對(duì)單位判處罰金，并對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，處五年以下有期徒刑或者拘役?！?/p>

由此可見，在單位犯受賄罪的情況下，對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員判處的刑罰遠(yuǎn)輕于個(gè)人犯受賄罪的情況。

(二)單位犯罪的單罰制

刑法在某些情況下規(guī)定了單位犯罪的單罰制，即只處罰自然人而不處罰單位。例如刑法第396條規(guī)定：“國家機(jī)關(guān)、國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位、人民團(tuán)體，違反國家規(guī)定，以單位名義將國有資產(chǎn)集體私分給個(gè)人，數(shù)額較大的，對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處罰金;數(shù)額巨大的，處三年以上七年以下有期徒刑，并處罰金?！边@里刑法規(guī)定的犯罪主體是國家機(jī)關(guān)、國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位、人民團(tuán)體，但只處罰直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，而不處罰單位。

(三)單位犯罪的處罰適用

我國刑法關(guān)于單位犯罪的規(guī)定，在多數(shù)情況下，直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員都要追究刑事責(zé)任。在少數(shù)情況下，只追究直接責(zé)任人員的刑事責(zé)任。那么，如何認(rèn)定單位中的直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員呢?2001年1月21日，《全國法院審理金融犯罪案件工作座談會(huì)紀(jì)要》明確規(guī)定：“直接負(fù)責(zé)的主管人員，是在單位實(shí)施的犯罪中起決定、批準(zhǔn)、受意、縱容、指揮等作用的人員，一般是單位的主管負(fù)責(zé)人，包括法定代表人。

其他直接責(zé)任人員，是在單位犯罪中具體實(shí)施犯罪并起較大作用的人員，既可以是單位的經(jīng)營管理人員，也可以是單位的職工，包括聘任、雇傭的人員。應(yīng)當(dāng)注意的是，在單位犯罪中，對(duì)于受單位領(lǐng)導(dǎo)指派或奉命而參與實(shí)施了一定犯罪行為的人員，一般不宜作為直接責(zé)任人員追究刑事責(zé)任。”這一規(guī)定，對(duì)于司法機(jī)關(guān)在審理單位犯罪案件中正確地認(rèn)定直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員具有重要指導(dǎo)意義。

在對(duì)單位犯罪的處罰中，還存在一個(gè)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員是否區(qū)分主犯、從犯的問題。在一個(gè)單位犯罪案件中，如果同時(shí)存在直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員的，在一般情況下前者比后者的作用大，前者可以認(rèn)定為主犯，后者可以認(rèn)定為從犯。但直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員不是當(dāng)然的主犯與從犯關(guān)系。

有時(shí)不同職責(zé)的人對(duì)單位犯罪負(fù)有不同的責(zé)任，如果一定要區(qū)分主犯與從犯，則顯得十分勉強(qiáng)。對(duì)這種情況，2000年9月28日最高人民法院《關(guān)于審理單位犯罪案件對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員是否區(qū)分主犯、從犯問題的批復(fù)》規(guī)定：“在審理單位故意犯罪案件時(shí)，對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，可不區(qū)分主犯、從犯，按照其在單位犯罪中所起的作用判處刑罰?！备鶕?jù)這一規(guī)定，對(duì)于主從關(guān)系不明顯的，可以不予區(qū)分。當(dāng)然，如果主從關(guān)系明顯的，仍應(yīng)區(qū)分。

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