美國(guó)是如今經(jīng)濟(jì)最發(fā)達(dá)的國(guó)家，也因此美國(guó)的經(jīng)濟(jì)犯罪特別嚴(yán)重，尤其是洗錢，偷稅等影響國(guó)家利益的犯罪屢屢出現(xiàn)，為了將制止這種經(jīng)濟(jì)犯罪，美國(guó)有了專門的金融犯罪執(zhí)法網(wǎng)絡(luò)，那么此機(jī)構(gòu)要怎樣獲得信息使犯罪人員繩之以法的呢，下面我們看看執(zhí)法網(wǎng)絡(luò)的信息來源。

金融犯罪執(zhí)法網(wǎng)絡(luò)的信息來源

(一)來源

通過單一的金融交易信息，很難將清洗行為(金融交易)和上游犯罪行為聯(lián)系起來，金融犯罪執(zhí)法網(wǎng)絡(luò)絡(luò)的反洗錢情報(bào)是在整合金融領(lǐng)域、執(zhí)法機(jī)關(guān)和工商業(yè)三個(gè)不同來源的信息的基礎(chǔ)上形成的。金融犯罪執(zhí)法網(wǎng)絡(luò)絡(luò)按照相互間簽署的合作協(xié)議，訪問各個(gè)執(zhí)法機(jī)關(guān)所建立的執(zhí)法數(shù)據(jù)庫，獲取執(zhí)法信息;在市場(chǎng)上購(gòu)買商業(yè)信息庫，獲得工商活動(dòng)信息;在接受金融機(jī)構(gòu)報(bào)告的基礎(chǔ)上自行建立起金融交易數(shù)據(jù)庫。此外，金融犯罪執(zhí)法網(wǎng)絡(luò)還保存有各執(zhí)法機(jī)構(gòu)通過金融犯罪執(zhí)法網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行信息查詢的記錄。

(二)金融交易報(bào)告

金融犯罪執(zhí)法網(wǎng)絡(luò)為規(guī)范金融機(jī)構(gòu)的金融交易報(bào)告行為，設(shè)計(jì)了專用的標(biāo)準(zhǔn)化表格，并在各張表格后附有相關(guān)的指標(biāo)說明或填表指引，這些表格所要求的不只是單筆的原始金融交易信息，更多情況下，包含了其他的反洗錢相關(guān)信息，信息量很大。這些報(bào)告由金融機(jī)構(gòu)提交給國(guó)稅局底特律計(jì)算機(jī)中心，經(jīng)過初步處理制成電子數(shù)據(jù)庫后再轉(zhuǎn)給金融犯罪執(zhí)法網(wǎng)絡(luò)。

適用于大額金融交易報(bào)告的標(biāo)準(zhǔn)報(bào)表包括現(xiàn)金交易報(bào)告表、賭場(chǎng)現(xiàn)金交易報(bào)告表、現(xiàn)金與貨幣工具國(guó)際交易報(bào)告表、外國(guó)銀行與金融賬戶報(bào)告表等。工商業(yè)現(xiàn)金超萬元收益報(bào)告表即8300表，雖然不直接由金融機(jī)構(gòu)填報(bào)，但也是以交易金額為報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)的。這些表的數(shù)據(jù)項(xiàng)包括客戶身份信息、賬戶基本信息、交易基本情況、其他與交易相關(guān)的主體身份信息(交易對(duì)手、受益人、交易指令人等)、提交報(bào)告的金融機(jī)構(gòu)的基本信息。其中需填報(bào)的身份性信息內(nèi)容較為詳細(xì)，包括姓名、性別、年齡、職業(yè)、住址、通訊地址、交易原因以及身份證件種類、號(hào)碼、發(fā)放機(jī)構(gòu)等等。

可疑資金交易報(bào)告的專用表格包括可疑交易報(bào)告表、賭場(chǎng)和紙牌俱樂部可疑交易報(bào)告表、貨幣服務(wù)業(yè)可疑交易報(bào)告表和證券期貨業(yè)可疑交易報(bào)告表。這些報(bào)告所要求的內(nèi)容不再是對(duì)某筆或某幾筆交易簡(jiǎn)單、客觀的描述或記錄，而是融合了報(bào)告機(jī)構(gòu)經(jīng)過核查后所掌握的其他相關(guān)信息，如對(duì)可疑交易的歸類定性、相關(guān)執(zhí)法機(jī)構(gòu)對(duì)該客戶或交易的調(diào)查處理情況、對(duì)可疑信息的詳細(xì)解說或描述等等。報(bào)告表將可疑信息的詳細(xì)描述作為報(bào)告的核心內(nèi)

容，并為指導(dǎo)客戶填寫列出詳細(xì)的指引。以可疑交易報(bào)告表為例，其列出了可疑活動(dòng)的時(shí)間區(qū)間、特征、可能造成的損失等十三項(xiàng)指標(biāo)，引導(dǎo)報(bào)告者詳細(xì)地展示出交易與違法犯罪行為的聯(lián)系，以幫助當(dāng)局對(duì)可能涉及的犯罪行為作出判斷。其他可疑交易報(bào)告表也都有類似的指引。這種指引既是對(duì)報(bào)告內(nèi)容作出的統(tǒng)一規(guī)范，增強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)上報(bào)材料的可用性，同時(shí)，也為金融機(jī)構(gòu)在內(nèi)部進(jìn)行核查作出了明確的指引，金融機(jī)構(gòu)可以依據(jù)最終的情報(bào)需求，有針對(duì)性地做好核查工作。

金融犯罪執(zhí)法網(wǎng)絡(luò)不是金融交易報(bào)告的唯一接收者。在以上表格的填表說明中，金融犯罪執(zhí)法網(wǎng)絡(luò)特別提醒報(bào)告者，報(bào)告送交金融犯罪執(zhí)法網(wǎng)絡(luò)的同時(shí)，也要報(bào)送相關(guān)執(zhí)法機(jī)關(guān)。

金融交易不是按月、按季、按年匯總后報(bào)告，而是以交易發(fā)生時(shí)間為起算點(diǎn)，設(shè)定報(bào)告期，如大額交易一般是在交易后15天內(nèi)上報(bào);可疑交易應(yīng)在該交易被識(shí)別后30日內(nèi)上報(bào)。

金融犯罪執(zhí)法網(wǎng)絡(luò)接受金融交易報(bào)告的渠道幾乎包括了我們所想得到的所有媒介：信函、電話、傳真、電報(bào)、網(wǎng)絡(luò)等。對(duì)于電子化采集和傳送反洗錢數(shù)據(jù)的問題，美方專家態(tài)度謹(jǐn)慎，認(rèn)為美國(guó)目前的條件尚不具備，許多問題還無法解決：如金融機(jī)構(gòu)的信息系統(tǒng)各具特色，接口難以統(tǒng)一;許多反洗錢信息要素事實(shí)上處于計(jì)算機(jī)系統(tǒng)之外，情報(bào)的形成過程需要大量的人工參與;網(wǎng)絡(luò)建設(shè)和維護(hù)的成本較高;隱私保護(hù)等方面也存在法律障礙。

2003年。

可以看出因?yàn)榻?jīng)濟(jì)犯罪的交易內(nèi)容復(fù)雜，所以金融犯罪執(zhí)法網(wǎng)絡(luò)是有權(quán)保存有其他執(zhí)法的地方之前進(jìn)行信息查詢的時(shí)留有的記錄的。此外因?yàn)榻?jīng)濟(jì)犯罪可以犯罪的渠道太多，為防止機(jī)器不能把所有信息采集整合，現(xiàn)在美國(guó)大部分情報(bào)形成仍舊是人工的。

竊取商業(yè)秘密算犯罪嗎，侵犯商業(yè)秘密罪是什么？

我國(guó)刑法偷稅罪量刑標(biāo)準(zhǔn)

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